东方证券股份有限公司

关于上海瑞晨环保科技股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：东方证券股份有限公司被保荐公司简称：瑞晨环保

保荐代表人姓名：洪伟龙联系电话：021-23153888

保荐代表人姓名：肖峰联系电话：021-23153888

现场检查人员姓名：洪伟龙、肖峰

现场检查对应期间：2025年1月1日至2025年12月31日

现场检查时间：2026年4月7日-2026年4月20日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：（1）取得公司现行治理规则和内控制度等规则，核查公司章程、股东会、董事会议事规则等公司基本制度，查阅了股东会、董事会相关会议资料；向公司相关人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况；（2）了解公司与关联企业在人员、资产、财务、

机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况；（3）与公司部分董事及

高管人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况；（4）与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行是

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席

是

人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签

是名确认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律和深交所相

是关业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是

（二）内部控制

现场检查手段：（1）取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司审计委员会、内部审计部门的工作开展资料，核查公司内部控制工作情况，向相关人员了解公司内审部门工作情况和相关制度的执行情况；（2）查阅公司章程、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

是门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内

是

部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适是

用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

是

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

是

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问是题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

是

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

是

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

是

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部

是

控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

是

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：（1）取得公司的信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理

制度等制度及信息披露文件；（2）抽取公司重大事项公告及相关文件，抽取关键时间点获取得公司内幕信息知情人及相关信息披露材料；（3）与董事会秘

书、财务部相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

是信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊

是载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他

公司内部的相关规定；（2）搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人

的相关报道；（3）取得关联方清单及关联方交易材料；（4）向公司相关部门人

员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直

是接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或是

者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露是

义务

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

不适用务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

不适用债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

不适用应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）取得并查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关

三会文件；（2）持续取得募集资金台账，查阅募集资金使用情况；（3）取得募集资金存放三方协议及相关的会议审批文件，取得募集资金专户银行对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等

是情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资是

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

是效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况

现场检查手段：（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；

（2）查阅同行业上市公司的季报、半年报等定期报告资料，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况是

2.业绩大幅波动是否存在合理解释是

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：取得公司及股东、实际控制人、董事、高级管理人员等所做出的

承诺文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项

现场检查手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相

是关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

根据公司2025年度报告，公司2025年度营业收入同比增长7.92%，归属于母公司股东的净利润为负，同比下降113.11%。保荐机构通过访谈公司管理层、查阅公司相关财务资料，公司2025年度业绩下滑主要系下游行业效益下降、终端客户需求疲软，下游客户回款速度放缓，公司依据坏账政策计提的信用减值损失金额较大，及公司为应对市场变化，培育新的利润增长点而积极调整营销策略、加大研发投入导致期间费用同比增长。公司2025年业绩变动整体与同行业可比公司的业绩变动趋势基本一致。保荐机构将持续关注公司业绩情况，督促公司按照规定及时履行信息披露义务，并提醒公司积极改善经营成果。

（以下无正文）（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于上海瑞晨环保科技股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：___________________________洪伟龙肖峰东方证券股份有限公司年月日