北京嘉曼服饰股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816

1目录

一、鉴证报告

二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

2中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P

地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 院 1 号 楼 南 楼 2 0 层

20/FTower South BuildingBuilding1N.20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR

C h i n a

电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于北京嘉曼服饰股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2026）第010080号

北京嘉曼服饰股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称“嘉曼服饰”）截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是嘉曼服饰董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准

则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1三、鉴证结论我们认为，嘉曼服饰截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》

和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供嘉曼服饰2025年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

2026年4月24日

2北京嘉曼服饰股份有限公司

2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京嘉曼服饰股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1103号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2700.00 万股，发行价格为 40.66元/股，本次发行募集资金总额为109782.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为99458.56万元。上述募集资金已于2022年9月5日全部到账，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年9月6日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZB11461号的《验资报告》。

公司已对募集资金进行了专户存储。

（二）募集资金使用金额及余额情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金基本情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金净额99458.56

加：利息收入42.90

减：使用部分超募资金永久补充流动资金14000.00

减：募投项目支出8000.00

减：银行手续费0.01

加：尚未支付的发行费用349.06

加：以自有资金预先支付尚未置换的发行费用819.99

2022年12月31日募集资金余额78670.50

加：利息收入2249.87

减：银行手续费0.06

减：前期未支付的发行费用349.06

减：自有资金预先支付部分本期置换819.99

减：使用部分超募资金永久补充流动资金6760.00

3项目金额

2023年12月31日募集资金余额72991.27

加：利息收入1832.84

减：银行手续费0.04

减：募投项目支出2334.00

减：使用部分超募资金永久补充流动资金21240.00

2024年12月31日募集资金余额51250.06

加：利息收入851.39

减：银行手续费0.06

减：募投项目支出458.46

2025年12月31日募集资金余额51642.94

其中：募集资金专户余额1392.94

暂时闲置募集资金进行现金管理50250.00

注：在小数点最后一位上存在差异，系存在尾差所致。

具体使用情况：

截至2025年12月31日公司已累计使用募集资金52792.46万元。本报告期募集资金专用账户现金管理收益、利息收入扣除银行手续费的净额851.33万元。公司募集资金实际余额51642.94万元，其中1392.94万元存放在募集资金专户中，剩余50250.00万元用于购买现金管理产品。募集资金专户实际余额与应有余额不存在差异。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理募集资金，对募集资金的存储、运用和监督等方面均不存在违反《募集资金管理制度》规定的情况。

（二）募集资金专户存储情况

经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，公司已设立了募集资金专项账户，2022年9月21日，公司分别与交通银行股份有限公司北京石景山支行、招商银行股份有限公司北京石景山万达支行、中国光大银行股份有限公司北京工体路支行、平安银行北京分行营业部及保荐机构东兴证券股份有限公司签订《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

4公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，2025年4月28日，公司分别与全资子公司天津嘉士服装服饰有限公司、暇步士（北京）品牌管理有限公司和交通银行股份有限公司北京石景山支行及东兴证券股份有限公司签订《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截止至2025年12月31日，公司募集资金专户的存储情况如下：

单位：元开户行专户账号2025年12月31日账户余额

交通银行股份有限公司北1100608720130039504051825824.61京石景山支行

招商银行股份有限公司北110907577010905641.27京石景山万达支行

中国光大银行股份有限公35140188014639035565472.95司北京工体路支行

平安银行北京分行营业部158809081111174946077.71

交通银行股份有限公司北1100608720130076181425135344.55京石景山支行

交通银行股份有限公司北1100608720130079603411456004.37京石景山支行

合计——13929365.46

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

2025年年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2025年年度，公司不存在置换募投项目先期投入资金情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）闲置募集资金现金管理情况公司于2025年9月29日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，公司使用最高不超过人民币55000万元（包含募集资金进行现金管理后所产生的利息）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、低风险、流动性好、产品投资期限最长不超过12个月的保本型理

5财产品，包括结构性存款、有保本约定的理财产品或者以协定存款形式存放于银行账户。

本报告期，闲置募集资金现金管理的利息收益合计851.39万元，截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为50250.00万元。

报告期末现金管理产品签约募集资金账户投资额主体公司产品名称期限

方账号（万元）

2025年挂钩汇率对公

光大北京嘉晏服饰351401880142025.12.16-

639035结构性存款定制第十33900.00银行股份有限公司

二期产品2932026.3.16交通银行蕴通财富定

交通北京嘉晏服饰110060872012025.12.29-

3003950405期型结构性存款99天2026.4.73350.00银行股份有限公司（挂钩汇率看跌）

交通北京嘉晏服饰11006087201交通银行蕴通财富定2025.12.31-

3003950405期型结构性存款93天银行股份有限公司2026.4.35000.00（挂钩汇率看涨）

11006087201交通银行蕴通财富定交通天津嘉士服装2025.12.31-

3007960341期型结构性存款93天1000.00银行服饰有限公司2026.4.3（挂钩汇率看涨）

暇步士（北京）11006087201交通银行蕴通财富定交通2025.12.29-

品牌管理有限3007618142期型结构性存款63天2000.00银行2026.4.7公司（挂钩汇率看涨）

暇步士（北京）11006087201交通银行蕴通财富定交通20251231-2

品牌管理有限3007618142期型结构性存款93天026.4.35000.00银行公司（挂钩汇率看涨）

（六）节余募集资金使用情况

2025年年末，公司不存在使用节余募集资金的情况。

（七）超募资金使用情况

公司向社会公开发行股票实际募集资金净额为人民币99458.56万元，其中，超募资金金额为人民币47350.56万元。

公司于2025年11月18日召开第四届董事会第十一次会议，并于2025年12月8日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金5350.56万元永久补充流动资金，并于2026年从募集资金专户划出。

截至2025年12月31日，公司已使用超募资金共计人民币42000万元永久补充流动资金，剩余部分闲置超募资金均存放在公司募集资金专户中。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司募集资金实际余额51642.94万元其中

1392.94万元存放在募集资金专户中，剩余50250.00万元用于购买现金管理产品。

（九）募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

6四、改变募投项目的资金使用情况

公司于2024年9月9日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，并于2024年9月26日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目并使用募集资金及自有资金投资新项目及终止部分募投项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司变更“营销体系建设项目”募集资金的用途，并将原计划用于该募投项目募集资金10501万元及另外使用公司自有资金2359.00万元用于投资“营销体系建设及升级项目”；同

意公司终止“企业管理信息化项目”并将该项目募集资金2334万元用于永久补充流动资金。

公司于2025年8月27日公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监事

会第七次会议并于2025年9月17日召开了2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目的议案》，同意公司根据实际情况终止“电商运营中心建设项目”并将剩余31273.00万元募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司董事会认为公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、其他北京嘉曼服饰股份有限公司2025年年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》和《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

北京嘉曼服饰股份有限公司董事会

2026年4月24日

7附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额99458.56本年度投入募集资金总额458.46

报告期内变更用途的募集资金总额31273.00

累计变更用途的募集资金总额44108.00已累计投入募集资金总额52792.46

累计变更用途的募集资金总额比例44.35%截至期是否已变更截至期末累末投资项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投

项目（含部分计投入金额进度（%）定可使用状实现的到预计是否发生重

金投向诺投资总额总额(1)入金额

变更）(2)(3)＝态日期效益效益大变化

(2)/(1)承诺投资项目

1、营销体系建设项目是10501.000.000.000.000.00不适用不适用不适用是

2、电商运营中心建设项

是31273.000.000.000.000.00不适用不适用不适用是目

3、企业管理信息化项目是2334.000.000.000.000.00不适用不适用不适用是

4、补充流动资金是8000.0010334.000.0010334.00100.00不适用不适用不适用否

5、嘉曼服饰营销体系建

是0.0010501.00458.46458.465.37%2027.09.26不适用不适用否设及升级项目

8募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司金额单位：人民币万元

6、存放于募集资金账户是0.0031273.000.000.00%不适用不适用不适用是

承诺投资项目小计——52108.0052108.00458.4610792.46——————————超募资金投向

超募资金不适用47350.5647350.56不适用不适用不适用不适用

1、补充流动资金不适用0.0042000.00不适用不适用不适用不适用

超募资金投向小计不适用47350.5647350.560.0042000.00不适用————————

合计——99458.5699458.56458.4652792.46不适用————————未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用

对于电商运营中心建设项目、营销体系建设项目和企业管理信息化项目，公司目前已根项目可行性发生重大变化的情况说明据市场情况和自身现阶段的发展需求进行变更。

9募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司金额单位：人民币万元

公司于2022年9月23日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十一次会议，并于2022年10月10日召开了2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，同意使用超募资金14000万元永久补充流动资金。公司于2023年9月22日召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十七次会议，并于2023年10月9日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关超募资金的金额、用途及使用进展情况于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金14000万元永久补充流动资金。公司于2024年10月9日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，并于2024年10月28日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金14000万元永久补充流动资金。截止至2025年12月31日，公司已使用超募资金共计人民币42000万元进行永久补充流动资金，剩余部分闲置超募资金均存放在公司募集资金专户中。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2025年9月29日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前用闲置募集资金进行现金管理情况提下，公司使用最高不超过人民币55000万元（包含募集资金进行现金管理后所产生的利息）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、低风险、流动性好、产品投资期限最长不超过12个月的保本型理财产品，包括结构性存款、有保本约定的理财

10募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司金额单位：人民币万元

产品或者以协定存款形式存放于银行账户。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为50250.00万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金51642.94万元其中1392.94万尚未使用的募集资金用途及去向

元存放在募集资金专户中，剩余50250.00万元用于购买现金管理产品。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

11附表2：

变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：金额单位：人民币万元变更后的项变更后项目截至期末实截至期末投项目达到预本年度是否达本年度实际目可行性是

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际累计投入资进度（%）定可使用状实现的到预计投入金额否发生重大

资金总额（1）金额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益变化嘉曼服饰营销体系建

营销体系建设项目10501.00458.46458.464.37%2027.09.26不适用不适用否设及升级项目

补充流动资金企业管理信息化项目2334.00-2334.00100.00%不适用不适用不适用否

存放于募集资金账户电商运营中心建设项目31273.00---不适用不适用不适用否

合计44108.00458.462792.46-----

公司于2024年9月9日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，并于2024年9月26日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目并使用募集资金及自有资金投资新项目及终止部分募投项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司变更“营销体系建设项目”募集资金的用途，并将原计划用于该募投项目募集资金10501万元及另外变更原因、决策程序及信息披露情况说明使用公司自有资金2359.00万元用于投资“营销体系建设及升级项目”；同意公司终止“企业管理信息化项目”并将该项目募集资金2334万元用于永久补充流动资金。

公司于2025年8月27日公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议并于2025年9月17日召开了2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目的议案》，同意公司根据实际情况终止“电商运营中心建设项目”并将剩余31273.00万元募集资金继续存放公

12附表2：

变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：金额单位：人民币万元变更后的项变更后项目截至期末实截至期末投项目达到预本年度是否达本年度实际目可行性是

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际累计投入资进度（%）定可使用状实现的到预计投入金额否发生重大

资金总额（1）金额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益变化司募集资金专用账户管理。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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