东兴证券股份有限公司

关于北京嘉曼服饰股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：东兴证券股份有限公司被保荐公司简称：嘉曼服饰

保荐代表人姓名：邹成凤联系电话：010-66555196

保荐代表人姓名：王会然联系电话：010-66555196

现场检查人员姓名：邹成凤

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2026年4月23日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司《公司章程》等制度文件；查阅公司相应期间“三会”会议资料及信息披

露文件；走访公司主要经营场所，访谈公司高级管理人员。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要

√

件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文

√件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义

√务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序

√和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司《内部审计制度》、查阅审计委员会会议资料、内部审计工作报告以及信息披露文件；查阅公司2025年度内部控制自我评价报告等文件。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门√

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部

√门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提

√交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

√

度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工

√作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行√

—1—一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会

√提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会

√提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评

√价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、√合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅上市公司信息披露管理制度、信息披露公告文件、投资者关系登记表及深圳证

券交易所互动易问答内容、内幕信息管理和知情人登记管理情况，与公司高级管理人员进行沟通。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露

√管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》《关联交易管理办法》《对外担保管理制度》等制度；查阅董

事会、监事会、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件，取得公司出具的说明，并与公司相关人员进行沟通。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接

√占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用

√上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情

√形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批

√程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅《募集资金管理办法》、三方/四方监管协议；查阅募集资金专户的对账单、明细账；抽查募集资金部分大额支出的凭证、合同等，取得公司出具的说明，访谈公司高级管理人员。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流

√

动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永

√久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷

—2—款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资√（参见“二、

6.现场检募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否

查发现与招股说明书等相符的问题及说明”）

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司及同行业可比公司的定期报告，了解公司业绩情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：取得公司出具的说明；查阅公司关于承诺履行情况的公告。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司现金分红制度及并核查其执行情况；取得公司出具的说明；查阅公司关于

重大投资、重大业务等重要事项的相关合同、凭证；抽查大额资金往来涉及的合同、会计凭证等资料；

查阅公司三会文件、信息披露文件等资料。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求

√予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的整改计划。

公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的电商运营中心建设项目一直未投资建设。根据保荐机构对公司高级管理人员进行的访谈，取得了公司出具的说明并经核查，募集资金投资项目“电商运营中心建设项目”投入进度缓慢及变更情况如下：

电商运营中心建设项目的主要目标是为公司电商部门购置并搭建一个自有、稳定的电商运营环境，并搭建自主化的拍摄场地、配套的化妆间及样品展厅，为研发设计人员提供打版制版条件，满足新增办公人员的办公面积需求，进而支持电商渠道销售业绩的不断提升。所以本项目中的主要支出为场地购置及装修费，目前公司的电商运营中心是在租赁的办公场所上进行运营，并且公司通过扩大租赁面积的形式对电商运营中心的办公面积进行扩容，现阶段的电商运—3—营中心已能够满足公司电商渠道销售人员及管理人员的办公及运营需要。为进一步提高募集资金的使用效率，公司在审慎考虑行业环境、市场环境及公司未来发展战略等因素后，决定停止购置自有产权办公场所并终止该募投项目。

公司于2025年8月27日公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议并于2025年9月17日召开了2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目的议案》，同意公司根据实际情况终止“电商运营中心建设项目”并将剩余31273.00万元募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。

保荐机构将敦促上市公司严格按照相关法律、法规、规范性文件和业务规则的规定存储和

使用募集资金，合理建设募集资金投资项目；并督促上市公司积极筹划、论证合适的投资项目，对拟投资项目进行科学、审慎的项目可行性分析，在确保项目具备较好的市场前景和实施必要性、可行性后，按照相关法律、法规履行审议程序及信息披露义务后使用该部分募集资金，以保障募集资金使用效率。

—4—（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于北京嘉曼服饰股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人签名：

邹成凤王会然东兴证券股份有限公司年月日

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