中信建投证券股份有限公司

关于山东科源制药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作

为关于山东科源制药股份有限公司（以下简称“科源制药”或“公司”）首次公

开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对科源制药2025年度募

集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金金额及到账情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1935.00万股，每股面值1元，每股发行价格44.18元，募集资金总额为人民币854883000.00元，扣除发行费用89961225.68元，募集资金净额为人民币764921774.32元。

上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于

2023年 3月 30日出具 XYZH/2023JNAA5B0068号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况及年末余额

截至2025年12月31日，本公司实际使用募集资金投入募集资金投资项目

494727701.21元，其中本报告期投入24756816.26元；累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额为12499163.04元，其中本报告期收入净额为4970865.09元。

截至2025年12月31日，募集资金余额为284541878.48元，其中尚未归还至募集资金专户现金管理金额为0.00元，存放于募集资金专户余额284541878.48元。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2024年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《山东科源制药股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人中信建投证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司济南自贸区支行、中国建设银行股份有限公司济南自贸试验区分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司济南市分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，确保专款专用。

（一）募集资金管理情况公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司及中国农业银行股份有限公司

济南自贸区支行、中国建设银行股份有限公司济南自贸试验区分行、中国邮政储

蓄银行股份有限公司济南市分行签署了《募集资金三方监管协议》。该协议条款与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中相关规定不存在重大差异，《募集资金三方监管协议》的履行情况不存在问题。

（二）募集资金存放情况

截至2025年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：

单位：万元公司名称开户银行银行账号余额山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

9370030101401288972.86

份有限公司济南市历城区支行公司名称开户银行银行账号余额山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

937007010178968897244.24

份有限公司济南市历城区支行山东科源制药股中国农业银行股份有限公司济南

1515510104005590687.03

份有限公司高新技术产业开发区支行山东力诺制药有中国邮政储蓄银行股份有限公司

9370020101398688920.06

限公司济南市历城区支行山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

9370180130009116607650.00

份有限公司济南市历城区支行山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

93701001300081388210400.00

份有限公司济南市历城区支行山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

9370110130007545334070.00

份有限公司济南市历城区支行山东科源制药股中国邮政储蓄银行股份有限公司

9370100130008319126000.00

份有限公司济南市历城区支行

合计28454.19

三、本报告期募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2025年年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）无法单独核算效益的募投项目情况

公司本次公开发行股票的募集资金投向为原料药综合生产线技术改造项目、

药用原料绿色智能柔性生产线项目、研究院建设及药物研发项目、补充流动资金。

其中研究院建设及药物研发项目并不直接生产产品，其效益从为公司提供的技术支撑服务中间接体现，故无法单独核算效益。补充流动资金项目主要是满足公司日常生产经营，进一步确保公司的财务安全，增强公司市场竞争力，而非单独项目投入，因此无法单独核算效益。其他募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更的情况。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募投项目先期投入置换情况。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2025年4月10日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用暂时闲置的不超过20000.00万元募集资金临时补充日常经营所需的流动资金，公司监事会及保荐机构均对该事项发表了同意意见，期限自2024年年度股东大会决议之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司已使用人民币6043.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已全部归还。

（六）对闲置募集资金进行现金管理情况

2025年4月10日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年5月9日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币32000.00万元的闲置募集资金和不超过人民币8000.00万元的自有资金

进行现金管理，有效期自公司2025年年度股东大会审议通过之日起12个月内，在上述额度和有效期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理产品金额为

0.00元，其中尚未到期金额0.00元。

（七）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）超募资金的金额、用途及使用进展情况

2023年4月25日和2023年5月16日，公司分别召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议和2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币

12400.00万元永久补充流动资金。

2024年2月26日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第

十一次会议，2024年3月14日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金及自有资金投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”的议案》，同意使用超募资金及自有资金29371.16万元投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”，其中拟使用超募资金金额人民币29092.18万元（最终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准），差额部分由公司自有资金或自筹资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准。

2025年10月31日召开第四届董事会第十四次会议，2025年11月19日，公司召开2025年第四次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更的议案》其中拟使用超募资金金额人民币28120.71万元（最终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准）差额部分由公司自有资金或自筹资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准。

截至2025年12月31日，公司实际使用超募资金永久补充流动资金金额

12400.00万元。

（九）尚未使用的募集资金用途及去向

2025年4月10日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，2025年5月9日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币32000.00万元的闲置募集资金和不超过人民币8000.00万元的自有资金

进行现金管理，有效期自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内，在上述额度和有效期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，募集资金余额为284541878.48元，其中尚未归还至募集资金专户现金管理金额为0.00元，存放于募集资金专户余额

284541878.48元。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金按照《募集资金三方监管协议》要求存放于募集资金专户中。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司存在变更募集资金投资项目的情况，未发生对外转让或置换的情况。

2025年11月3日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目变更的议案》。公司拟决定变更“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”的剩余募集资金使用用途。截至2025年10月28日，“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”募集资金累计投入1931.55万元，尚需付款金额163.21万元，可变更使用的金额为28120.71万元（含理财收益）（具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）。拟投资的新募投项目具体如下：

序拟投入募集

项目名称项目投资额（万元）

号资金（万元）

1单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目13174.177650.00

2专精特新原料药智能中试平台项目7771.794070.00

3生物制造数智柔性工厂项目14634.4910400.00

4孕激素柔性智能工厂项目8054.966000.00

合计43635.4128120.00

2025年年度变更募集资金投资项目资金使用情况对照表详见本报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露

的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于山东科源制药股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告》（上会师报字(2026)第

3738号），认为科源制药上述募集资金存放、管理与使用情况专项报告已经按照

深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了科源制药截至2025年12月31日的募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查工作

保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对科源制药募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等有关人员进行了访谈。八、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：

科源制药2025年年度募集资金存放、管理与实际使用情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关法律法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。

综上，保荐人对公司募集资金存放、管理与实际使用情况无异议。

（以下无正文）附件1募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：山东科源制药股份有限公司

金额单位：万元

募集资金总额76492.18本年度投入募集资金总额2475.68报告期内变更用途的募集资金总

28120.00

额

累计变更用途的募集资金总额31174.57已累计投入募集资金总额49472.76累计变更用途的募集资金总额比

40.76%

例是否已承诺投资项目变更项募集资金截至期末累截至期末投项目达到预调整后投资总额本年度投入本年度实现项目可行性是否发生

和目（含承诺投资计投入金额资进度（%）定可使用状是否达到预计效益

(1)金额的效益重大变化

超募资金投向部分变总额(2)(3)＝(2)/(1)态日期

更）承诺投资项目原料药综合生

2022年12

产线技术改造是9100.006045.43144.265999.5499.24346.83不适用否月项目药用原料绿色2022年12否4200.004200.00-4200.00100.001107.89不适用否智能柔性生产月线项目研究院建设及

是8200.0011254.572297.2111441.67101.66不适用不适用不适用否药物研发项目

补充流动资金否13500.0013500.00-13500.00100.00不适用不适用不适用否承诺投资项目

35000.0035000.002441.4735141.21100.401454.72

小计超募资金投向永久补充流动

否12400.0012400.00-12400.00100.00不适用不适用不适用否资金高端特色中间体及原料药智

是29092.18972.1834.211931.55198.68不适用不适用不适用否能制造项目（一期项目）单硝酸异山梨

酯高效连续流否7650.00---不适用不适用不适用否数智工厂项目专精特新原料

药智能中试平否4070.00---不适用不适用不适用否台项目生物制造数智

否10400.00---不适用不适用不适用否柔性工厂项目孕激素柔性智

否6000.00---不适用不适用不适用否能工厂项目

超募资金投向41492.1841492.1834.2114331.55-小计

合计76492.1876492.182475.6849472.761454.72

未达到计划进度或预计收益的情况和原因详见本报告三、（二）。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本报告三、（八）。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（四）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、（五）。

注1:表中合计金额与各分项金额的尾数之差异，系四舍五入所致。附件2变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：山东科源制药股份有限公司金额单位：万元是否达改变后项目拟截至期末实际项目达到预定本年度改变后的项目可行对应的原承诺项本年度实际截至期末投资进到改变后的项目投入募集资金累计投入金额可使用状态日实现性是否发生重大变

目投入金额度（%）(3)=(2)/(1)预计效

总额（1）(2)期的效益化益高端特色中间体高端特色中间体及原料药智能制及原料药智能制

972.1834.211931.55198.68不适用不适用不适用否造项目（一期项造项目（一期项目）目）单硝酸异山梨酯单硝酸异山梨酯

高效连续流数智高效连续流数智7650.00---不适用不适用不适用否工厂项目工厂项目专精特新原料药专精特新原料药

智能中试平台项智能中试平台项4070.00---不适用不适用不适用否目目生物制造数智柔生物制造数智柔

10400.00---不适用不适用不适用否

性工厂项目性工厂项目孕激素柔性智能孕激素柔性智能

6000.00---不适用不适用不适用否

工厂项目工厂项目

合计29092.1834.211931.55-改变原因、决策程序及信息披露情况说明详见本核查意见“四、变更募投项目的资金使用情况”。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明无（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于山东科源制药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

杨慧泽王辉中信建投证券股份有限公司年月日