山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：301281证券简称：科源制药公告编号：2026-040

山东科源制药股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）161302912.39111204722.4145.05%归属于上市公司股东的净利

30073425.2323084866.5030.27%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润28426907.9918929403.5050.17%

（元）经营活动产生的现金流量净

31121979.16-552148.665736.52%额（元）

基本每股收益（元/股）0.27770.213230.25%

稀释每股收益（元/股）0.27770.213230.25%

加权平均净资产收益率2.19%1.68%0.51%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1790795986.191687665029.786.11%归属于上市公司股东的所有

1392300744.311355550280.602.71%

者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

0.00资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

2645227.82

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动0.00损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-708164.77支出

减：所得税影响额290545.81

少数股东权益影响额（税后）0.00

合计1646517.24--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

单位：元资产负债表项目2026年3月31日2025年12月31日变动幅度变动说明主要原因为集采续标集中开

应收账款174818093.0696092112.4781.93%发规模客户信用期限所致主要因为待抵扣进项税减少

其他流动资产1128482.964372666.65-74.19%所致主要原因为开发支出转资所

开发支出810000.002619433.96-69.08%致主要原因为生产用长期试剂

长期待摊费用1795880.84965960.8885.92%支出增加所致主要因为预付长期资产款增

其他非流动资产64056740.4342779449.9049.74%加所致主要原因为短期银行借款增

短期借款39435290.37-100.00%加所致主要原因为报告应交增值税

应交税费9348620.091444516.08547.18%及企业所得税增加所致主要原因为新产品市场开发

其他应付款58548137.3641603268.9740.73%费用增加所致主要原因为安全生产费用变

专项储备5980570.504417537.9035.38%动所致主要原因为控股子公司净资

少数股东权益1094112.99631466.2273.27%产增加所致利润表项目2026年第1季度2025年第1季度变动幅度主要原因为新产品制剂客户

营业收入161302912.39111204722.4145.05%销售额增加所致主要原因为新产品制剂客户

销售费用38957002.1918158711.40114.54%市场开发费增加所致主要原因为股权激励费用增

管理费用13443407.5210291548.0930.63%加所致主要原因为委外研发费用减

研发费用5719905.449894134.61-42.19%少所致主要原因为汇兑损失增加和

财务费用190234.29-1041413.88118.27%利息收入减少所致公允价值变动收益（损失以主要原因为未购买理财产品-90410.96-100.00%“－”号填列）所致信用减值损失（损失以“-”号主要原因为应收账款及应收-3620228.95204648.10-1869.00%

填列）票据计提减值损失变动所致资产减值损失（损失以“-”号主要原因为存货跌价准备变

385404.68-310167.16224.26%

填列）动所致

3山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

主要原因为收到非日常性政

营业外收入71806.474000321.41-98.20%府补助减少所致主要原因为流动资产报废增

营业外支出779971.24402404.9993.83%加所致主要原因为报告期公司利润

所得税费用2156610.76580059.98271.79%增加所致现金流量表项目2026年第1季度2025年第1季度变动幅度主要原因为力诺制药诉讼冻

经营活动产生的现金流量净额31121979.16-552148.665736.52%结款项部分解冻所致主要原因为本期无理财产品

投资活动产生的现金流量净额-28330174.75-36794402.2723.00%现金流出所致主要原因为取得银行短期借

筹资活动产生的现金流量净额43199917.8315446824.73179.67%款增加所致主要原因为取得银行短期借

现金及现金等价物净增加额45786792.65-21484583.39313.11%款增加及力诺制药诉讼冻结款项部分解冻所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数8878报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量

力诺投资控股境内非国有法39320800.037240000.0

36.31%质押29340000

集团有限公司人00济南安富创业境内非国有法

投资合伙企业5.82%6300000.000.00质押3380000人（有限合伙）济南市财金科

技投资有限公国有法人4.72%5110000.000.00不适用0司

问泽鸿境内自然人4.00%4331600.000.00不适用0济南鼎佑健康产业投资合伙境内非国有法

3.88%4200000.000.00不适用0

企业（有限合人伙）济南市财政投

资基金控股集国有法人3.72%4032000.000.00不适用0团有限公司济南财金投资

国有法人2.59%2800000.000.00不适用0有限公司鲁康投资有限

国有法人1.97%2130000.000.00不适用0公司广州云聚投资境内非国有法合伙企业（有1.94%2100000.002100000.00不适用0人限合伙）

#郑洪伟境内自然人1.31%1416600.000.00不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

4山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量济南安富创业投资合伙企业（有

6300000.00人民币普通股6300000.00限合伙）

济南市财金科技投资有限公司5110000.00人民币普通股5110000.00

问泽鸿4331600.00人民币普通股4331600.00济南鼎佑健康产业投资合伙企业

4200000.00人民币普通股4200000.00（有限合伙）济南市财政投资基金控股集团有

4032000.00人民币普通股4032000.00

限公司

济南财金投资有限公司2800000.00人民币普通股2800000.00

鲁康投资有限公司2130000.00人民币普通股2130000.00

力诺投资控股集团有限公司2080800.00人民币普通股2080800.00

#郑洪伟1416600.00人民币普通股1416600.00

高盛国际－自有资金666078.00人民币普通股666078.00

1、力诺集团股份有限公司直接持有力诺投资控股集团有限公司

78.87%股权且通过全资子公司山东力诺物流有限公司持有力诺投资

控股集团有限公司1.97%股权，力诺集团股份有限公司为力诺投资控股集团有限公司的控股股东。

2、高元坤、申英明分别持有力诺集团股份有限公司80.00%、

20.00%股权，高元坤为力诺集团股份有限公司董事长兼总裁、力诺

投资控股集团有限公司董事长兼总裁，申英明同时担任力诺集团股份有限公司和力诺投资控股集团有限公司的监事。

3、申英明担任济南安富创业投资合伙企业（有限合伙）的执行事

务合伙人且持有济南安富创业投资合伙企业（有限合伙）5.22%合伙份额。

4、济南财金投资控股集团有限公司持有济南金投控股集团有限公

司100.00%股权，持有济南市财政投资基金控股集团有限公司上述股东关联关系或一致行动的说明

100.00%股权；济南金投控股集团有限公司持有济南财金投资有限

公司46.38%股权，同时济南金投控股集团有限公司100.00%持股的济南市股权投资母基金有限公司持有济南财金投资有限公司7.82%股权；济南财金投资有限公司持有济南市财金科技投资有限公司

100.00%股权；曹斌同时担任济南市财金科技投资有限公司和济南

财金投资有限公司的董事。

5、济南金投控股集团有限公司持有力诺投资控股集团有限公司

5.91%股权，济南金投控股集团有限公司与力诺投资控股集团有限

公司不构成控制关系，未签署一致行动协议，不构成一致行动关系。

6、力诺集团股份有限公司持有鲁康投资有限公司20.00%股权，高

元坤担任鲁康投资有限公司董事，力诺集团股份有限公司与鲁康投资有限公司不构成控制关系，未签署一致行动协议，不构成一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如股东郑洪伟通过普通证券账户持有1416600股，通过信用证券账有）户持有1054700股，实际合计持有361900股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

5山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期力诺投资控股2026年10月

372400000037240000首发前限售

集团有限公司04日广州云聚投资

2026年4月合伙企业（有2100000002100000首发前限售

07日限合伙）力诺集团股份2026年10月

980000098000首发前限售

有限公司04日

合计394380000039438000----

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东科源制药股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金363604662.98359077870.81结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据12234886.819565437.94

应收账款174818093.0696092112.47

应收款项融资11078029.9912316963.95

预付款项13882161.5511199029.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款13347822.9312319927.45

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

6山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

存货141478364.21147446770.78

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1128482.964372666.65

流动资产合计731572504.49652390779.87

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资188266560.06188866560.00

其他权益工具投资2651414.322651414.32其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产278091456.99289198787.79

在建工程405240027.95390164728.76生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产112942744.82112740739.21

其中：数据资源

开发支出810000.002619433.96

其中：数据资源

商誉1025455.101025455.10

长期待摊费用1795880.84965960.88

递延所得税资产4343201.194261719.99

其他非流动资产64056740.4342779449.90

非流动资产合计1059223481.701035274249.91

资产总计1790795986.191687665029.78

流动负债：

短期借款39435290.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据8950237.509450237.50

应付账款93987490.0796203232.73预收款项

合同负债6414213.676771423.92卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬12911087.8012428932.49

应交税费9348620.091444516.08

其他应付款58548137.3641603268.97

其中：应付利息

7山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债10079535.958085680.35

流动负债合计239674612.81175987292.04

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款117147993.16112344762.56应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债16445553.4316445553.43

递延收益7862108.608412118.31

递延所得税负债16270860.8918293556.62其他非流动负债

非流动负债合计157726516.08155495990.92

负债合计397401128.89331483282.96

所有者权益：

股本108290000.00108290000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积912796880.18907682874.30

减：库存股其他综合收益

专项储备5980570.504417537.90

盈余公积51647652.6151647652.61一般风险准备

未分配利润313585641.02283512215.79

归属于母公司所有者权益合计1392300744.311355550280.60

少数股东权益1094112.99631466.22

所有者权益合计1393394857.301356181746.82

负债和所有者权益总计1790795986.191687665029.78

法定代表人：韦治国主管会计工作负责人：李嫣冰会计机构负责人：李嫣冰

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入161302912.39111204722.41

其中：营业收入161302912.39111204722.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入

8山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

二、营业总成本128319432.5193014492.94

其中：营业成本68394922.6954145854.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1613960.381565657.80

销售费用38957002.1918158711.40

管理费用13443407.5210291548.09

研发费用5719905.449894134.61

财务费用190234.29-1041413.88

其中：利息费用59451.431690.88

利息收入205038.84601650.53

加：其他收益3052191.921230401.96投资收益（损失以“－”号填

600000.00644276.71

列）

其中：对联营企业和合营

600000.00

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

90410.96“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3620228.95204648.10

填列）资产减值损失（损失以“-”号

385404.68-310167.16

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

33400847.5320049800.04

列）

加：营业外收入71806.474000321.41

减：营业外支出779971.24402404.99四、利润总额（亏损总额以“－”号

32692682.7623647716.46

填列）

减：所得税费用2156610.76580059.98五、净利润（净亏损以“－”号填

30536072.0023067656.48

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

30536072.0023067656.48“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

9山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润30073425.2323084866.50

2.少数股东损益462646.77-17210.02

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额30536072.0023067656.48归属于母公司所有者的综合收益总

30073425.2323084866.50

额

归属于少数股东的综合收益总额462646.77-17210.02

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.27770.2132

（二）稀释每股收益0.27770.2132

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：韦治国主管会计工作负责人：李嫣冰会计机构负责人：李嫣冰

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金73885748.8574220714.67客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

10山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还22182.28

收到其他与经营活动有关的现金44649924.826288440.48

经营活动现金流入小计118535673.6780531337.43

购买商品、接受劳务支付的现金31978248.4420683350.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金26878547.6928971217.58

支付的各项税费3476826.592336969.58

支付其他与经营活动有关的现金25080071.7929091948.73

经营活动现金流出小计87413694.5181083486.09

经营活动产生的现金流量净额31121979.16-552148.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金164958298.82

取得投资收益收到的现金1200183.93933567.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金7100000.0013200000.00

投资活动现金流入小计8300183.93179091865.86

购建固定资产、无形资产和其他长期资

27630358.6836389183.93

产支付的现金

投资支付的现金9000000.00179497084.20质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计36630358.68215886268.13

投资活动产生的现金流量净额-28330174.75-36794402.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金44398432.4521005121.43收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计44398432.4521005121.43

偿还债务支付的现金40000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1158514.62

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金5558296.70

筹资活动现金流出小计1198514.625558296.70

筹资活动产生的现金流量净额43199917.8315446824.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-204929.59415142.81

五、现金及现金等价物净增加额45786792.65-21484583.39

加：期初现金及现金等价物余额298891416.9491742381.91

六、期末现金及现金等价物余额344678209.5970257798.52

11山东科源制药股份有限公司2026年第一季度报告

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

山东科源制药股份有限公司董事会

2026年04月24日

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