关于广东明阳电气股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于广东明阳电气股份有限公司2024年度募集资金

存放与实际使用情况鉴证报告1-2广东明阳电气股份有限公司2024年度募集资金

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于广东明阳电气股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2025）第 441A008453号

广东明阳电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是明阳电气公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明阳电气公司董事会编制的2024年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合明阳电气公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，明阳电气公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了明阳电气公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

1本鉴证报告仅供明阳电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京中国注册会计师

二〇二五年四月二十二日

2广东明阳电气股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》

和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1109号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2023年6月27日采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和

网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行

相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票7805万股，发行价为每股人民币38.13元。截至2023年6月27日，本公司共募集资金297604.65万元，扣除发行费用20928.37万元后，募集资金净额为276676.28万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2023）第441C000300

号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

2023年度，公司募集资金累计投入105156.31万元。其中，使用募集资金直接投入承诺投资

项目58156.31万元（包括以募集资金利息投入137.94万元）；使用超募资金永久补充流动资

金47000.00万元。

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金171657.92万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2024年度，本公司以募集资金直接投入承诺投资项目13051.73万元。截至2024年12月31日，

募集资金累计投入承诺投资项目71208.03万元，以超募资金永久补充流动资金47000.00万元。

1募集资金暂未使用的余额为161654.74万元，其中：现金管理尚未到期赎回的金额72000.00万元；剩余资金89654.74万元（含利息净额）存放在募集资金专户内。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从2023年6月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额中国银行股份有限公

645777318410募集资金专户133438725.66

司中山南朗支行中国银行股份有限公

692577318654募集资金专户74402521.35

司中山南朗支行中国银行股份有限公

713377316304募集资金专户0.00

司中山南朗支行中国银行股份有限公

712077315091募集资金专户429256.98

司中山南朗支行中国银行股份有限公

639277405545募集资金专户0.00

司中山南朗支行中国农业银行股份有

44326101040015326募集资金专户0.00

限公司中山南朗支行中国建设银行股份有

限公司中山翠亨新区44050178004900000155募集资金专户4397.59支行中国工商银行股份有

2011002919200344958募集资金专户0.00

限公司中山南朗支行招商银行股份有限公

司中山火炬开发区科760900638810928募集资金专户11133865.28技支行

2开户银行银行账号账户类别存储余额

交通银行股份有限公

484602900013001022567募集资金专户0.00

司中山南朗支行兴业银行股份有限公

396000100100900206募集资金专户10927653.20

司中山分行中国工商银行股份有限

2011021719200359971募集资金专户11074916.69

公司中山张家边支行

中国银行中山南朗支行739379391310募集资金专户188608985.33交通银行中山火炬开发

484601400013001396344募集资金专户42028301.85

区科技支行中国建设银行股份有限

公司中山火炬开发区支4050178050200002914募集资金专户226789540.00行中国农业银行股份有限

44326101040017447募集资金专户197709266.91

公司中山南朗支行

合计896547430.84上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入3186.49万元（其中2024年度利息收入1653.05万元），已扣除手续费0.23万元（其中2024年度手续费0.17万元）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2024年11月15日，本公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目并使用超募资金投资建设的议案》，公司将首次公开发股票募集资金投资项目“年产智能环保中压成套开关设备2万台套生产建设项目”整体变更为“明阳现代能源高端装备科技园

项目(一期）”，项目总投资金额由22000.00万元增加至100000.00万元，其中22000.00万元为

原募投项目的专项募集资金投入，其他78000.00万元由公司使用超募资金投入。

变更募集资金投资项目情况详见附件2。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在前次募集资金投资目已对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题2024年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

3附件：

1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

广东明阳电气股份有限公司董事会

2025年4月22日

4附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额297604.65

本年度投入募集资金总额13051.73

募集资金净额276676.28

报告期内变更用途的募集资金总额100000.00

累计变更用途的募集资金总额111990.00已累计投入募集资金总额118208.03

累计变更用途的募集资金总额比例37.63%

是否已变更项目(含募集资金承诺投资调整后投资总额截至期末累计投入截至期末投资进度项目达到预定可使项目可行性是否发生承诺投资项目和超募资金投向本年度投入金额本年度实现的效益是否达到预计效益

部分变更)总额(1)金额(2)(3)＝(2)/(1)用状态日期重大变化承诺投资项目

1、大容量变压器及箱式变电站生产线建设

是28000.0039990.009702.5613048.2332.63%2025/9/30不适用不适用否项目

2、智能化输配电系统研发中心建设项目是15000.0015000.002607.432778.6518.52%2025/9/30不适用不适用否

3、明阳电气股份公司年产智能环保中压成

是22000.00-----套开关设备2万台套生产建设项目注1

4、明阳现代能源高端装备科技园项目(一

是-100000.00741.741493.211.49%2026/12/31不适用不适用否

期）注2

5、偿还银行贷款及补充流动资金项目否53750.0053750.0053887.94100.26%

承诺投资项目小计118750.00208740.0013051.7371208.0334.11%超募资金投向

1、补充流动资金47000.0047000.00100.00%

2、尚未明确用途的超募资金157926.2820936.28

超募资金投向小计注3157926.2867936.28-47000.0069.18%

合计—276676.28276676.2813051.73118208.03————

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用，公司各募投项目目前尚未建成，尚未产生效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

2023年10月，公司2023年第三次临时股东大会决议，同意公司使用超募资金人民币47000.00万元永久性补充流动资金。

2023年10月，公司2023年第三次临时股东大会决议，同意将募集资金投资项目“明阳电气股份智能化输配电设备研发和制造中心项目”的其一

子项目“大容量变压器及箱式变电站生产线建设项目”的整体投资额度由28000.00万元增加至39990.00万元，同时使用超募资金11990.00万元对项目进行追加投资建设。

超募资金的金额、用途及使用进展情况2024年11月，公司2024年第一次临时股东大会决议，同意将募集资金投资项目“年产智能环保中压成套开关设备2万台套生产建设项目”整体变更为“明阳现代能源高端装备科技园项目(一期）”，项目总投资金额由22000.00万元增加至100000.00万元，其中22000.00万元为原募投项目的专项募集资金投入，其他78000.00万元由公司使用超募资金投入。

公司超募资金157926.28万元。截至2024年12月31日，永久补充流动资金47000万元，对大容量变压器及箱式变电站生产线建设项目追加投资

11990万元，对明阳现代能源高端装备科技园项目(一期）项目追加投资78000万元，剩余20936.28万元投向尚未确定，存放于募集资金账户中。

2024年11月，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“明阳电气股份公司年产智能环保中压成套开关设备2万台套生产建设项目”已整体变更为“募集资金投资项目实施地点变更情况明阳现代能源高端装备科技园项目（一期）”，募投项目实施地址由“中山市南朗镇横门兴业西路6号（即公司现址）”变更为“中山市南朗镇横门工业区”。

52024年11月，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“明阳电气股份公司年产智能环保中压成套开关设备2万台套生产建设项目”已整体变更为“

募集资金投资项目实施方式调整情况明阳现代能源高端装备科技园项目（一期）”，募投项目实施方式由“在公司现址内建设”变更为“购置新地块自建厂房”。

2023年9月25日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金

置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自有资金，置换资金总金额为2060.90万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述以自筹募集资金投资项目先期投入及置换情况资金预先投入募集资金投资项目的情况出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（致同专字〔2023〕第

441A017631号）。截至2023年12月31日，公司已完成募集资金置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2024年12月31日，募集资金暂未使用的余额为161654.74万元，其中：现金管理尚未到期赎回的金额72000.00万元；剩余资金89654.74万尚未使用的募集资金用途及去向元存放在募集资金专户内。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无注1：公司首次公开发行股票募集资金投资项目“明阳电气股份公司年产智能环保中压成套开关设备2万台套生产建设项目”已整体变更为“明阳现代能源高端装备科技园项目(一期）”。由于变更后募投项目能够涵盖原募投项目的建设内容，原募投项目已配置资产可直接用于变更后募投项目，故原募投项目已投入募集资金同步变更为变更后募投项目的已投入募集资金。

注2：偿还银行贷款及补充流动资金项目实际投入金额超过募集资金总额137.94万元，主要是公司使用募集资金利息收入投入。

注3：超募资金承诺投资总额与调整后投资总额差异89990万元系该部分超募资金已变更至承诺投资项目。

6附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项目拟投截至期末实际截至期末投项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现是否达到预

变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额累计投入金额资进度(%)定可使用状可行性是否发投入金额的效益计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化

1、明阳电气股份公司年产

1、明阳现代能源高端装备

智能环保中压成套开关设100000.00741.741493.211.49%2026/12/31不适用不适用否科技园项目(一期）备2万台套生产建设项目

合计—100000.00741.741493.21——　——2024年11月15日，本公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目并使用超募资金投资建设的议案》，公司将首次公开发股票募集资金投资项目“年产智能环保中变更原因、决策程序及信息披露情况说明压成套开关设备2万台套生产建设项目”整体变更为“明阳现代能源高端装备科技园项目(一期）”，项目总投资金额由22000.00万元增加至100000.00万元，其中22000.00万元为原募投项目的专项募集资金投入，其他78000.00万元由公司使用超募资金投入。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用，公司各募投项目目前尚未建成，尚未产生效益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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