海科新源:2025年度财务决算报告

山东海科新源材料科技股份有限公司

2025年度财务决算报告

山东海科新源材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2025年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经立信

会计师事务所（特殊普通合伙）依照中国注册会计师独立审计准则审计验证，并出具了标准无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及

2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司2025年度财务决算情况报告如

下：

一、基本情况

报告期内，公司实现营业总收入504746.46万元，同比增长39.64%；归属于上市公司股东的净利润-18045.34万元，同比减亏32.42%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-18811.10万元，同比减亏30.27%。报告期末，公司资产总额806591.47万元，同比减少3.20%；归属于上市公司股东的净资产265420.73万元，同比减少6.90%。

二、主要财务比率序号指标名称2025年度2024年度增减

1每股收益(元)-0.81-1.20.39

2销售毛利率(%)3.230.00423.23

3流动比率(%)83.7294.9-11.18

4资产负债率(%)66.0864.491.59

5应收账款周转率4.274.30-0.03

6存货周转率21.8916.625.27

主要财务指标变动及原因：

2025年每股收益-0.81元，比上期每股收益-1.2元增加0.39元。主要系报告期盈

利能力提升，净利润减亏所致。

2025年销售毛利率3.23%，比上期0.0042%增加3.23%。主要系报告期供应端多措

施降本、销售端市场回暖所致。

12025年资产负债率66.08%，比上期64.49%增加1.59%，基本持平。

2025年应收账款周转率4.27，与上期4.30基本持平。主要系报告期客户信用政

策管控得当，应收账款稳健向好。

2025年存货周转率21.89，比上期16.62增加5.27。主要系报告期营运效率优化、资产运营效率提升所致。

三、财务状况

1、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末金额本期期末数占上期期末数占项目本期期末数上期期末数较上期期末变增减额

总资产的比%总资产的比%

动比%

流动资产：

货币资金74984.249.30185130.7222.22-59.50-110146.48

交易性金融资产11004.711.3624676.052.96-55.40-13671.34

应收票据42342.985.2521615.812.5995.8920727.17

应收账款142076.2917.6194115.1211.2950.9647961.17

应收款项融资10789.411.3413956.371.67-22.69-3166.96

预付款项7473.160.934431.750.5368.633041.41

其他应收款392.380.05472.640.06-16.98-80.26

存货24173.633.0020454.372.4518.183719.26

其他流动资产55779.776.9241414.574.9734.6914365.21

流动资产合计369016.5845.75406267.4048.76-9.17-37250.82

非流动资产：

固定资产306411.1537.99226432.5127.1735.3279978.63

在建工程103102.8312.78170538.9320.47-39.54-67436.10

使用权资产4379.670.545240.960.63-16.43-861.30

无形资产15869.221.9716176.621.94-1.90-307.40

长期待摊费用1659.140.211604.950.193.3854.19

递延所得税资产1224.410.15601.630.07103.52622.78

其他非流动资产4928.470.616398.080.77-22.97-1469.61

非流动资产合计437574.8954.25426993.6951.242.4810581.19

资产总计806591.47100.00833261.09100.00-3.20-26669.62

截止2025年12月31日，公司资产总额806591.47万元，比年初余额833261.09万元减少26669.62万元，简要分析如下：

*货币资金期末余额74984.24万元，比期初余额185130.72万元减少

110146.48万元。主要系报告期其他货币资金减少所致。

*交易性金融资产期末余额11004.71万元，比期初余额24676.05万元减少

13671.34万元。主要系报告期购买理财产品减少所致。

2*应收账款期末余额142076.29万元，比期初余额94115.12万元增加

47961.17万元。主要系报告期销售收入增加所致。

*其他流动资产期末余额55779.77万元，比期初余额41414.57万元增加

14365.21万元。主要系报告期一年内到期的存单增加所致。

*固定资产期末余额306411.15万元，比期初余额226432.51万元增加

79978.63万元。在建工程期末余额103102.83万元，比期初余额170538.93万元减

少67436.10万元。主要系报告期海科新源（湖北）项目VC装置、新源浩科项目EC装置投产并转固所致。

2、报告期末公司负债构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末本期期末金上期期末数占项目本期期末数数占总负上期期末数额较上期期增减额

总负债的比%

债的比%末变动比%

流动负债：

短期借款187405.1135.16245454.0945.67-23.65-58048.98

交易性金融负债369.220.07165.200.03204.02

应付票据27527.685.168231.681.53234.4119296.00

应付账款108514.3920.3698620.3818.3510.039894.02

合同负债2062.140.391949.440.365.78112.70

应付职工薪酬7267.251.366629.141.239.63638.11

应交税费388.410.07334.360.0616.1754.05

其他应付款2414.340.451731.390.3239.45682.95

一年内到期的非流动负债66364.5812.4547272.098.8040.3919092.49

其他流动负债38438.767.2117729.373.30116.8120709.39

流动负债合计440751.8982.69428117.1379.662.9512634.75

非流动负债：

长期借款63347.6511.8971094.9813.23-10.90-7747.33

租赁负债4564.220.865526.661.03-17.41-962.44

长期应付款12731.222.3921274.943.96-40.16-8543.72

递延收益8517.451.607545.791.4012.88971.67

递延所得税负债3081.970.583847.300.72-19.89-765.33

非流动负债合计92242.5017.31109289.6620.34-15.60-17047.16

负债合计532994.39100.00537406.79100.00-0.82-4412.40

截止2025年12月31日公司负债总额532994.39万元，比期初余额537406.79万元减少4412.40万元，简要分析如下：

*短期借款期末余额187405.11万元，比期初余额245454.09万元减少

58048.98万元。主要系报告期已贴现未到期承兑汇票减少35693.44万元，已贴现

3未到期国内信用证减少26750.00万元所致。

*应付票据期末余额27527.68万元，比期初余额8231.68万元增加19296.00万元。主要系报告期银行承兑汇票增加11283.93万元，国内信用证增加8012.07万元所致。

*一年内到期的非流动负债期末余额66364.58万元，比期初余额47272.09万元增加19092.49万元，主要系报告期一年内到期的长期借款增加14356.81万元，一年内到期的长期应付款增加4699.02万元所致。

*其他流动负债期末余额38438.76万元，比期初余额17729.37万元增加

20709.39万元，主要系报告期未终止确认的承兑汇票增加20702.97万元所致。

*长期借款期末余额63347.65万元，比期初余额71094.98万元减少7747.33万元；长期应付款期末余额12731.22万元，比期初余额21274.94万元减少

8543.72万元；主要系报告期一年内到期的非流动负债增加所致。

3、报告期末公司所有者权益构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末数占上期期末数占本期期末金项目本期期末数所有者权益合上期期末数所有者权益合额较上期期增减额

计的比%计的比%末变动比%

所有者权益：

实收资本（或股

22279.588.1422279.587.530.000.00

本）

资本公积185666.8767.86186349.4762.99-0.37-682.59

减：库存股1641.930.601000.200.34641.73

其他综合收益-62.01-0.02-6.500.00854.36-55.51

专项储备451.530.17691.630.23-34.71-240.10

盈余公积9175.913.359175.913.100.000.00

未分配利润49550.7718.1167596.1122.85-26.70-18045.34归属于母公司所有

265420.7397.01285085.9996.36-6.90-19665.27

者权益合计

少数股东权益8176.362.9910768.313.64-24.07-2591.95所有者权益（或

273597.09100.00295854.30100.00-7.52-22257.22股东权益）合计

截止2025年12月31日股东权益总额273597.09万元，比期初余额295854.30万元减少22257.22万元，主要原因系报告期公司亏损所致。

4、报告期公司资产经营业绩说明

4单位:万元币种:人民币

项目2025年度2024年度增减额

一、营业收入504746.46361452.22143294.24

减：营业成本488430.18361437.12126993.06

税金及附加1458.111383.2774.84

销售费用2335.621931.10404.52

管理费用8425.159321.69-896.54

研发费用18930.4415246.653683.80

财务费用6704.114203.472500.64

其中：利息费用7692.256576.351115.90

利息收入1223.352463.31-1239.96

加：其他收益2461.792827.37-365.58

投资收益（损失以“-”号填列）27.92-251.04278.97公允价值变动收益（损失以“-”号填

34.17-64.1898.36

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-2612.51-1539.49-1073.01

资产减值损失（损失以“-”号填列）-19.98-131.76111.78

资产处置收益（损失以“-”号填列）0.0025.42-25.42

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-21645.75-31204.789559.03

加：营业外收入128.78255.84-127.06

减：营业外支出477.40646.21-168.81

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-21994.37-31595.159600.78

减：所得税费用-1357.08-863.42-493.66

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-20637.29-30731.7310094.441．持续经营净利润（净亏损以“-”-20637.29-30731.7310094.44号填列）1．归属于母公司股东的净利润（净亏-18045.34-26700.748655.41损以“-”号填列）2．少数股东损益（净亏损以“-”号-2591.95-4030.981439.03

填列）

五、其他综合收益的税后净额-55.5130.28-85.79归属于母公司所有者的其他综合收益的税

-55.5130.28-85.79后净额

（二）将重分类进损益的其他综合收益-55.5130.28-85.79

6．外币财务报表折算差额-55.5130.28-85.79

六、综合收益总额-20692.80-30701.4510008.65

归属于母公司所有者的综合收益总额-18100.85-26670.478569.62

归属于少数股东的综合收益总额-2591.95-4030.981439.03

七、每股收益：0.000.00

（一）基本每股收益（元/股）-0.81-1.200.39

（二）稀释每股收益（元/股）-0.81-1.200.39

*营业收入本期金额504746.46万元，比上期361452.22万元增加143294.24万元，主要系报告期销量增加对应的收入增加所致。