山东海科新源材料科技股份有限公司

2024年度财务决算报告

山东海科新源材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经立信

会计师事务所（特殊普通合伙）依照中国注册会计师独立审计准则审计验证，并出具了标准无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及

2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司2024年度财务决算情况报告如

下：

一、基本情况

报告期内，公司实现营业总收入3614522166.57元，同比增长7.49%；归属于上市公司股东的净利润-267007444.96元，同比减少944.35%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-269769346.40元，同比减少2154.47%。报告期末，公司资产总额8332610930.36元，同比增长19.58%；归属于上市公司股东的净资产2850859938.67元，同比减少8.78%。

二、主要财务比率序号指标名称2024年度2023年度

1每股收益(元)-1.20.17

2销售毛利率(%)0.0048.45

3流动比率(%)94.9107.01

4资产负债率(%)64.4953.02

5应收账款周转率4.304.86

6存货周转率16.6213.85

主要财务指标变动及原因：

2024年每股收益-1.2元，比上期每股收益0.17元减少1.37元。

2024年销售毛利率0.004%，比上期8.45%降低8.446个百分点。因受产品市场价格影响，毛利较去年降低。

12024年资产负债率64.49%，比上期53.02%增加11.47个百分点，主要系公司短期借款增加。

2024年应收账款周转率4.30，比上期4.86降低0.56。

2024年存货周转率16.62，比上期13.85增加2.77。

三、财务状况

1、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末金额本期期末数占上期期末数占项目本期期末数上期期末数较上期期末变

总资产的比%总资产的比%

动比%

流动资产：

货币资金185130.7222.22101136.1914.5183.05

交易性金融资产24676.052.9612151.591.74103.07

应收票据21615.812.5917485.842.5123.62

应收账款99103.8411.8978043.0311.2026.99

减：应收账款坏账准备4988.720.603902.230.5627.84

应收账款净额94115.1211.2974140.8110.6426.94

应收款项融资13956.371.6733431.694.80-58.25

预付款项4431.750.5310323.771.48-57.07

其他应收款556.290.07463.140.0720.11

减：其他应收款坏账准备83.650.01160.470.02-47.87

其他应收款净额472.640.06302.670.0456.16

存货20586.132.4723181.303.33-11.20

减：存货跌价准备131.760.02135.070.02-2.45

存货净额20454.372.4523046.233.31-11.25

其他流动资产41414.574.9721505.943.0992.57

流动资产合计406267.4048.76293524.7242.1238.41

非流动资产：

固定资产原值309518.9837.15301442.4743.262.68

减：累计折旧83086.479.9757863.378.3043.59

固定资产净值226432.5127.17243579.1034.96-7.04

固定资产净额226432.5127.17243579.1034.96-7.04

在建工程168803.2520.26114325.0916.4147.65

在建工程净值168803.2520.26114325.0916.4147.65

工程物资1735.680.21848.360.12104.59

使用权资产原值10426.071.2511054.531.59-5.69

2减：使用权资产累计折旧4313.990.523505.290.5023.07

减：使用权资产减值准备871.110.10878.460.13-0.84

使用权资产净值5240.960.636670.780.96-21.43

无形资产18996.522.2818405.582.643.21

减：无形资产摊销2819.900.341731.190.2562.89

无形资产净值16176.621.9416674.402.39-2.99

长期待摊费用1604.950.191217.760.1731.80

递延所得税资产601.630.07472.430.0727.35

其他非流动资产6398.080.7719482.322.80-67.16

非流动资产合计426993.6951.24403270.2357.885.88

资产总计833261.09100.00696794.95100.0019.58

截止2024年12月31日，公司资产总额833261.09万元，比年初余额696794.95万元，增加136466.14万元，简要分析如下：

*货币资金期末余额185130.72万元，比期初余额101136.19万元，增加

83994.53万元。主要原因系报告期其他货币资金增加。

*交易性金融资产期末余额24676.05万元，比期初余额12151.59万元，增加

12524.46万元。主要原因系报告期购买理财产品增加。

*其他流动资产期末余额41414.57万元，比期初余额21505.94万元，增加

19908.63万元。主要原因系报告期一年内到期的存单增加。

*在建工程净额期末余额170538.93万元，比期初余额115173.45万元，增加

55365.48万元。主要原因系报告期海科新源（湖北）项目建设投入增加。

2、报告期末公司负债构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末金额本期期末数占上期期末数占项目本期期末数上期期末数较上期期末变

总负债的比%总负债的比%

动比%

流动负债：

短期借款245454.0945.6797202.5826.31152.52

交易性金融负债165.200.030.000.00

应付票据8231.681.5327231.657.37-69.77

应付账款98620.3818.3586672.9923.4613.78

合同负债1949.440.361803.820.498.07

应付职工薪酬6629.141.231225.700.33440.84

3应交税费334.360.06739.500.20-54.79

其他应付款1731.390.322380.410.64-27.27一年内到期的非流动负

47272.098.8046010.0212.452.74

债

其他流动负债17729.373.3011017.442.9860.92

流动负债合计428117.1379.66274284.1274.2456.09

非流动负债：

长期借款71094.9813.2358170.6715.7422.22

租赁负债5526.661.036691.111.81-17.40

长期应付款21274.943.9619273.595.2210.38

递延收益7545.791.406453.681.7516.92

递延所得税负债3847.300.724582.361.24-16.04

非流动负债合计109289.6620.3495171.4025.7614.83

负债合计537406.79100.00369455.52100.0045.46

截止2024年12月31日公司负债总额537406.79万元，比期初余额369455.52万元，增加167951.27万元，简要分析如下：

*短期借款期末余额245454.09万元，比期初余额97202.58万元，增加

148251.51万元。主要原因系报告期保证借款增加19936.78万元，已贴现未到期承

兑汇票增加106550.00万元，已贴现未到期国内信用证增加21750.00万元。

*应付票据期末余额8231.68万元，比期初余额27231.65万元，减少

18999.97万元。主要原因系报告期银行承兑汇票减少18331.65万元，国内信用证

减少668.32万元。

*长期借款期末余额71094.98万元，比期初余额58170.67万元，增加

12924.31万元，主要系报告期新项目建设借入长期借款。

3、报告期末公司所有者权益构成同比发生重大变动的说明

单位:万元币种:人民币本期期末数占所有上期期末数占所有本期期末金额较项目本期期末数上期期末数

者权益合计的比%者权益合计的比%上期期末变动比%

所有者权益：

实收资本

22279.587.5322296.326.81-0.08（或股本）

资本公积186349.4762.99186532.6456.98-0.10

减：库存股1000.200.34

其他综合收益-6.500.00-36.77-0.01-82.33

专项储备691.630.23275.190.08151.33

4盈余公积9175.913.109050.682.761.38

未分配利润67596.1122.8594422.0828.85-28.41归属于母公司所

285085.9996.36312540.1395.48-8.78

有者权益合计

少数股东权益10768.313.6414799.294.52-27.24所有者权益（或股

295854.30100.00327339.43100.00-9.62东权益）合计

截止2024年12月31日股东权益总额295854.30万元，比期初余额327339.43万元，减少31485.12万元，主要原因系报告期公司亏损所致。

4、报告期公司资产经营业绩说明

单位:万元币种:人民币项目2024年度2023年度增减

一、营业总收入361452.22336258.3625193.86

其中：营业收入361452.22336258.3625193.86

二、营业总成本393523.30335794.2257729.08

其中：营业成本361437.12307860.6953576.43

税金及附加1383.271059.98323.28

销售费用1931.102031.03-99.93

管理费用9321.6911310.73-1989.04

研发费用15246.659199.366047.29

财务费用4203.474332.43-128.96

其中：利息费用6576.355494.841081.51

利息收入2463.311265.971197.34

加：其他收益2827.371074.801752.57

投资收益（损失以“-”号填列）-251.04-329.0377.99

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-64.18-151.8487.66

信用减值损失（损失以“-”号填列）-1539.49-646.06-893.43

资产减值损失（损失以“-”号填列）-131.76-87.59-44.17

资产处置收益（损失以“-”号填列）25.420.8324.59

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-31204.78325.24-31530.02

加：营业外收入255.841706.53-1450.69

减：营业外支出646.21126.62519.59

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-31595.151905.15-33500.29

减：所得税费用-863.42288.96-1152.37

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-30731.731616.19-32347.92

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-30731.731616.19-32347.921．归属于母公司股东的净利润（净亏损以-26700.743162.27-29863.02“-”号填列）

2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-4030.98-1546.08-2484.90

5六、其他综合收益的税后净额30.28-39.8870.16

归属于母公司所有者的其他综合收益的税

30.28-39.8870.16

后净额

（二）将重分类进损益的其他综合收益30.28-39.8870.16

6．外币财务报表折算差额30.28-39.8870.16

七、综合收益总额-30701.451576.30-32277.75

归属于母公司所有者的综合收益总额-26670.473122.39-29792.85

归属于少数股东的综合收益总额-4030.98-1546.08-2484.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-1.20.17-1.37

（二）稀释每股收益（元/股）-1.20.17-1.37

*营业收入本期金额361452.22万元，比上期336258.36万元，增加25193.86万元，销量增加对应的收入增加。

*营业成本本期金额361437.12万元，比上期307860.69万元，增加53576.43万元，其中销量增加对应的成本增加。

*管理费用本期金额9321.69万元，比上期11310.73万元，降低1989.04万元，主要系报告期管理提升降本增效所致。

*研发费用本期金额15246.65万元，比上期9199.36万元，增加6047.29万元。主要系报告期内研发支出增加所致。

5、报告期公司现金流量变动说明

单位:万元币种:人民币

项目2024年度2023年度增减额增减比重（%）

经营活动产生的现金流量净额15785.77-6207.6221993.39354.30

投资活动产生的现金流量净额-43739.38-125256.1081516.7265.08

筹资活动产生的现金流量净额34087.87142540.72-108452.85-76.09

现金及现金等价物净增加额6594.7711172.40-4577.63-40.97

报告期内公司现金及现金等价物本期净增加额6594.77万元，比上期11172.40万元，减少4577.63万元，简要分析如下：

*经营活动产生的现金流量净额本期金额15785.77万元，比上期-6207.62万元，增加21993.39万元，主要系报告期收到经营活动款项增加、收到的税费返还增加所致。

6*投资活动产生的现金流量净额本期金额-43739.38万元，比上期-125256.10万元，增加81516.72万元，主要系报告期在建项目支付款项减少所致。

*筹资活动产生的现金流量净额本期金额34087.87万元，比上期142540.72万元，减少108452.85万元。主要系报告期公司上期收到募集资金所致。

山东海科新源材料科技股份有限公司董事会

2025年4月23日

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