中信证券股份有限公司

关于山东新巨丰科技包装股份有限公司

2025年度持续督导工作现场检查报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司被保荐公司简称：新巨丰

保荐代表人姓名：孙鹏飞联系电话：010-60833031

保荐代表人姓名：刘芮辰联系电话：010-60833082

现场检查人员姓名：孙鹏飞

现场检查对应期间：2025年1月1日-2025年12月31日

现场检查时间：2026年4月17日、2026年5月11日

一、现场检查事项现场检查意见不适

（一）公司治理是否用

现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更

决策文件，查看上市公司主要生产经营场所，对上市公司高级管理人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

√

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规

√范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息

√披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

√

相应程序和信息披露义务8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理

财等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司2025年度内部控制自我评价报告、会计师出具的内部审计报告、募集资金鉴证报告等文件，对相关人员进行了访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

√门

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内

√部审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

√计部门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

√

工作进度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

√情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

√计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

√计委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

√部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建√立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司√

信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司章程及关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关制度文件，查阅会计师关于2025年度控股股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道，对公司高级管理人员进行了访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接√

或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者√

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露√

义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

√务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

√

债务等情形8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相√应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，对上市公司高级管理人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等√

情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂√

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

√

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

√效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√1

1公司2025年营业收入29.28亿元，同比增长71.61%；扣非归母净利润0.31亿元，同比下降80.13%，主要

系2025年3月完成对纷美包装的收购，公司收入规模相应增长；受并购整合及相关融资安排影响，公司期间费用较上年同期增加，主要系本次收购相关并购贷款的利息支出增加较多且并购重组相关中介费用增加所致。此外，受销售价格调整、产品结构变化及合并范围变化等因素影响，公司主营业务毛利率较上年同期有所下降，使得公司扣非归母净利润下降。3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

1、现金分红：查阅公司现金分红相关制度文件，取得本持续督导期内公司的现

金分红支出凭证

2、大额资金往来：访谈公司高级管理人员，抽取公司募集资金大额资金往来凭证；

3、重大投资或重大合同：取得本持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件，

查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息；

4、生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产

经营环境，对公司高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

√2或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

√相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见《内部控制审计报告》（容诚审字[2026]100Z4405号）和保留意见的《审计报告》（容

2公司于2025年3月完成对纷美包装的收购，但尚未取得纷美包装国际业务的相关财务资料，相关情况具有一定不确定性，具体请参见本报告“二、现场检查发现的问题及说明”相关内容。诚审字[2026]100Z4288号），“由于新巨丰公司及子公司纷美包装有限公司（以下简称纷美包装）无法取得 Greatview Holdings International Limited 及其子公司（以下简称 GHIL集团）的财务报表及原始记录，使得我们对新巨丰公司的其他权益工具投资、其他非流动金融资产审计范围受限，导致我们对新巨丰公司2025年度财务报表发表保留意见。对此，新巨丰公司于2026年2月10日，通过纷美包装全资子公司 Greatview Holdings Limited，依据其作为持有 GHIL集团 49%股权的股东享有的股东权利向香港特别行政区高等法院提交申请，要求 GHIL集团提供截至2025年12月31日财年的财务报表及原始记录。截至本报告出具日，该申请尚在审理中，结果存在不确定性。”就上述涉及事项，保荐机构提请公司管理层持续关注法院审理进展情况，并及时履行信息披露义务。如发现相关事项存在变化或可能对公司其他权益工具投资、其他非流动金融资产、商誉计量造成重大影响的迹象，应当真实、准确、完整、及时披露相关信息，并积极做好经营应对和风险防范措施。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山东新巨丰科技包装股份有限公司2025年度持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

孙鹏飞刘芮辰中信证券股份有限公司

2026年5月13日