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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕3296号
安徽富乐德科技发展股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的安徽富乐德科技发展股份有限公司（以下简称安徽富乐德公司）管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供安徽富乐德公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为安徽富乐德公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任安徽富乐德公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕
1146号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对安徽富乐德公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，安徽富乐德公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了安徽富乐德公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吕瑛群
中国·杭州中国注册会计师：方俊鸣
二〇二四年四月二十五日
第2页共10页安徽富乐德科技发展股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕
1146号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于安徽富乐德科技发展股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2252号），本公司由联席主承销商光大证券股份有限公司和东方证券承销保荐有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资
者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资
者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 8460 万股，发行价为每股人民币8.48元，共计募集资金71740.80万元，坐扣承销和保荐费用5980.56万元后的募集资金为65760.24万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2022年12月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费2303.66万元后，公司本次募集资金净额为63256.58万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕742号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 63256.58
截至期初累计 项目投入 B1发生额利息及理财收入
净额 B2
第3页共10页项目序号金额
手续费 B3
项目投入[注 1] C1 26464.59利息及理财收入
本期发生额804.42
净额 C2
手续费 C3 0.08
项目投入 D1=B1+C1 26464.59截至期末累计利息及理财收入
804.42
发生额 净额 D2=B2+C2
手续费 D3=B3+C3 0.08
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 37596.33
实际结余募集资金 F 34896.26
差异[注 2] G=E-F 2700.07
[注1]项目投入金额包含公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金
11318.87万元
[注2]差异系证券账户中的存出投资款0.07万元和公司于2023年12月29日转入一般户并于2024年1月2日购买“添利宝”结构性存款的款项2700.00万元（募集日期2023年12月31日22点之前，存款期限2024年1月2日至2024年4月2日）二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《安徽富乐德科技发展股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构光大证券股份有限公司于2023年1月3日与中国银行股份有限公司铜陵分行
签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，于2023年1月17日分别与上海浦东发展银行股份有限公司铜陵支行、中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行、中国建
第4页共10页设银行股份有限公司铜陵义安支行、徽商银行股份有限公司铜陵顺安支行和中国农业银行股
份有限公司铜陵分行签订了《募集资金三方监管协议》；同时2023年1月17日，本公司与四川富乐德科技发展有限公司、保荐机构光大证券股份有限公司和中国光大银行股份有限公司
合肥分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司与四川富乐德科技发展有限公司、保荐机构光大证券股份有限公司和瑞穗银行（中国）有限公司合肥分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司与上海富乐德智能科技发展有限公司、保荐机构光大证券股份有限公司和招商银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，本公司有11个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元账户名称开户银行银行账号募集资金余额备注上海浦东发展银陶瓷熔射及研发
安徽富乐德公司行股份有限公司1151007880110000182387365454.20中心项目铜陵支行
瑞穗银行（中国）陶瓷热喷涂产品
安徽富乐德公司 有限公司合肥分 H10715300054 920301.47维修项目行
瑞穗银行（中国）四川富乐德科技陶瓷热喷涂产品
有限公司合肥分 H10715300062发展有限公司维修项目行中国光大银行股陶瓷热喷涂产品
安徽富乐德公司份有限公司铜陵57000180800839228923913.35维修项目分行中国光大银行股四川富乐德科技陶瓷热喷涂产品份有限公司铜陵57000180807392958发展有限公司维修项目分行招商银行股份有研发及分析检测
安徽富乐德公司限公司上海分行1219411998108094241168.01中心扩建项目营业部上海富乐德智能招商银行股份有研发及分析检测科技发展有限公限公司上海分行121942586010110中心扩建项目司营业部工行铜陵百大支
安徽富乐德公司1308020029200250752567390.82超募项目行营业室中国建设银行股
安徽富乐德公司3405016657080000105135555767.58超募项目份有限公司铜陵
第5页共10页账户名称开户银行银行账号募集资金余额备注义安支行徽商银行铜陵顺
安徽富乐德公司225008601781000006882815.51超募项目安支行中国农业银行股
安徽富乐德公司份有限公司铜陵1264910104000576420291774.40超募项目义安区支行
合计150748585.34
截至2023年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币元对方单位产品名称金额起息日到期日财智尊享金鳍77号浮动收
华安证券股份有限公司10000000.002023/7/212024/4/10益凭证财智尊享金鳍90号浮动收
华安证券股份有限公司56000000.002023/9/272024/7/8益凭证
招商银行股份有限公司点金系列结构性存款33000000.002023/12/252024/3/25
中信证券股份有限公司安泰保盈系列收益凭证20000000.002023/11/172024/11/15财智尊享金鳍96号浮动收
华安证券股份有限公司29000000.002023/10/202024/9/25益凭证财智尊享金鳍97号浮动收
华安证券股份有限公司30000000.002023/10/252024/10/23益凭证
申万宏源证券有限公司龙鼎定制835期收益凭证20214000.002023/12/272024/2/26
合计198214000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.本期超额募集资金的使用情况
经2023年1月19日公司第一届董事会第十三次会议决议通过，同意公司使用超募资金
6500万元永久补充流动资金。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明1.2024年4月25日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，陶瓷热喷涂产品维修项目实施以来，主要完成了建设用地平场、工程询价，完成主体基建工程的建设和施工，主要包括生产
第6页共10页车间、宿舍楼及设备附属用房等建设，同时完成了少部分生产设备的购置。本公司拟将上述
募投项目终止，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。陶瓷热喷涂产品维修项目结项主要原因如下：(1)近年来，国内显示面板下游市场需求下降，我国大陆 LCD、OLED 厂商产能扩张明显放缓，相关面板制造领域精密洗净与再生处理行业产品价格不断回落，终端市场波动较大。“陶瓷热喷涂产品维修项目”的实施主体为四川富乐德公司，其业务区域辐射西南地区，主要客户为区域内显示面板企业。因面板显示市场景气度未明显回升，下游客户需求乏力，“陶瓷热喷涂产品维修项目”继续实施的必要性不足。(2)结合公司发展战略，在公司现有产能可以满足为显示面板制造客户的生产设备提供全面的清洗再生及增值服务的前提下，为保障全体股东利益最大化，公司拟不再继续投资建设“陶瓷热喷涂产品维修项目”。
2.2024年4月25日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，基于当前募投项目的实际投资进度，结合项目建设内容，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，公司拟延长部分募投项目达到预计可使用状态日期，调整后募投项目达到预计可使用状态的日期如下：
项目名称原项目达到预计可使用调整后项目达到预计可序号状态日期使用状态日期
1陶瓷熔射及研发中心项目2023年12月31日2025年12月31日
2研发及分析检测中心扩建项目2023年12月31日2025年12月31日
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表安徽富乐德科技发展股份有限公司
二〇二四年四月二十五日
第7页共10页附件1募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：安徽富乐德科技发展股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额63256.58本年度投入募集资金总额16219.52
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额26464.59
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到
项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目
1.陶瓷熔射及研2025年12月31
否12000.0012000.00111.003462.4028.85105.06否否发中心项目日
2.陶瓷热喷涂产
否15615.7415615.74854.526311.2040.42-[注1]--是品维修项目
3.研发及分析检2025年12月31
否5781.435781.43686.132123.1336.72--否测中心扩建项目日
4.补充流动资金否8000.008000.008067.868067.86100.85[注2]---否
承诺投资项目
41397.1741397.179719.5219964.5948.23-105.06-
小计
第8页共10页超募资金投向
1.补充流动资金6500.006500.006500.00100.00----
2.未明确投向21859.4115359.41----
超募资金投向
21859.4121859.416500.006500.0029.74----
小计
合计－63256.5863256.5816219.5226464.59－－105.06－－
1.陶瓷熔射及研发中心项目：项目本报告期实现收入2612.69万元，净利润105.06万元，未达到预计效益，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）主要系因项目延期且处于投产初期，所以项目部分投产产线虽已产生经济效益，但并未达到预期效益。
2.陶瓷热喷涂产品维修项目和研发及分析检测中心扩建项目详见本专项报告三(二)之说明。
项目可行性发生重大变化的情况说明详见本专项报告三(二)之说明。
公司本次募集资金净额为63256.58万元，超募资金为21859.41万元。经2023年1月19日公司第一届董事超募资金的金额、用途及使用进展情况会第十三次会议决议通过，同意公司使用超募资金650000万元永久补充流动资金。截至2023年12月31日已全部补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2023年6月8日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金募集资金投资项目先期投入及置换情况
113188708.00元及已预先支付发行费用的自筹资金7227426.28元。截至2023年12月31日，公司已完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。
第9页共10页公司于2023年4月26日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）使用不超过7亿元（含本数）暂时闲置募集资金（含超募资金）以及不超过5亿元（含本数）暂时闲置自有资金（合计不超过12亿元，含本数）购买低风险金融机用闲置募集资金进行现金管理情况构投资产品（其中暂时闲置募集资金和超募资金只能用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的短期投资产品），使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2023年度，公司购买低风险金融机构投资产品实现收益共计223.65万元。截至2023年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的详细情况见二
（二）。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金仍存放在募集资金专户（除证券账户中的存出投资款0.07万元）尚未使用的募集资金用途及去向或者用于购买理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无。
[注1]详见本报告三（二）1募集资金投资项目出现异常情况之说明
[注2]截至期末投资进度超过100%，系实际募集资金投入金额包含了募集资金及其理财收益和利息收益
