目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告……………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—11页

三、资质证书复印件……………………………………………第12—15页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7-101号

保定市东利机械制造股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机械公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供东利机械公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为东利机械公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任东利机械公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东利机械公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共15页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，东利机械公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了东利机械公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月三十日

第2页共15页保定市东利机械制造股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司(以下简称华泰联合证券)采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3680万股，发行价为每股人民币12.68元，共计募集资金46662.40万元，扣除承销和保荐费用4395.83万元后的募集资金为42266.57万元，已由主承销商华泰联合证券于2022年5月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2719.40万元后，公司本次募集资金净额为39547.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-50号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 39547.17

项目投入 B1 30730.52

截至期初累计发生 暂时补流转出 B2 3000.00

额 归还暂时补流 B3 3000.00

永久补流转出 B4 8400.00

第3页共15页项目序号金额

理财及利息收入净额 B5 993.11

项目投入 C1 1416.28

暂时补流转出 C2

本期发生额 归还暂时补流 C3

永久补流转出 C4

理财及利息收入净额 C5 6.52

项目投入 D1=B1+C1 32146.80

暂时补流转出 D2=B2+C2 3000.00截至期末累计发生

归还暂时补流 D3=B3+C3 3000.00额

永久补流转出 D4=B4+C4 8400.00

理财及利息收入净额 D5=B5+C5 999.63

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4+D5

实际结余募集资金 F

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券分别于2022年6月20日与兴业银行股份有限公司保定分行、2022年6月20日与中国银行股份有限公司保定分行（以下简称中行保定分行）签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司及全资子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司（以下简称山东阿诺达）连同保荐机构华泰联合证券分别于2022年7月7日与中行保定分行签订了两份《募集资金四方监

第4页共15页管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不

存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司及全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司（以下简称河北阿诺达）连同保荐机构华泰联合证券于2025年8月

22日与中行保定分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监

管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存放情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金专户均已注销，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额账户状态中国银行股份有

1004872157290.002025年8月13日销户

限公司保定分行兴业银行股份有

5770101001012662690.002025年8月6日销户

限公司保定分行中国银行股份有

1003081695060.002025年4月7日销户

限公司保定分行中国银行股份有

1015681625280.002024年12月16日销户

限公司保定分行中国银行股份有

1005099798830.002025年12月22日销户

限公司保定分行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募投项目实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。

3.募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

4.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5.用暂时闲置募集资金进行现金管理情况经2024年3月27日公司第四届董事会第四次会议决议通过《公司及全资子公司关于使用自有闲置资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及全资子公司使用额度不

第5页共15页超过8000万元的自有闲置资金及不超过6000万元的闲置募集资金适时购买安全性高、流

动性好、低风险、保本型理财产品，有效期自董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理，取得的理财收益和存款利息为6.52万元，截至2025年12月31日，现金管理余额0元。。

6.本期超额募集资金的使用情况

2025年7月11日，公司召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议，

审议通过了《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设新项目的议案》，同意使用剩余超募资金1415.31万元（含利息、现金管理收益，具体金额以实际转出时的金额为准）及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架减振器智能制造项目。2025年8月13日，公司已实际使用剩余超募资金1416.10万元（含利息、现金管理收益）对河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资。截至2025年12月22日，用于河北阿诺达悬架减振器智能制造项目的募集资金已按照规定用途使用完毕，并完成相关募集资金专户的注销手续。

7.募集资金使用的其他情况

2023年8月18日，公司召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十三次会议，

审议通过了《关于调整募投项目部分设备及项目延期的议案》，同意根据募投项目实施情况及实际业务发展运营的需要，调整“年产2.5万吨轻质合金精密锻件”项目。调整后，项目的建设周期由18个月延长至33个月。2024年6月27日，公司召开第四届董事会第六次会

议和第四届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意“年产

2.5万吨精密传动部件智能制造项目”建设周期由24个月延长至28个月。本次募投项目延

期未取消原募投项目，未改变募投项目实施主体、实施方式和募集资金投资金额，不存在变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利益等情形，不会对募投项目的实施造成实质性影响。

8.节余募集资金使用情况河北阿诺达名下募集资金账户注销时产生利息0.51元，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）有关规定，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于500万元且

低于该项目募集资金净额5%的，可以豁免履行相应的审议程序，直接将该节余募集资金永久性补充流动资金，转入河北阿诺达银行基本账户。

第6页共15页第7页共15页第8页共15页承诺投资项目

30000.0030000.0030730.52－-593.34

小计超募资金投向

1.永久补充流动

8400.008400.008400.00100.00－－－－

资金

2.汽车悬架减振2026年12月31

否1416.10[注1]1416.101416.281416.28100.01不适用不适用否器智能制造项目日超募资金投向小

9816.109816.101416.289816.28－－－－－

计

合计－39816.1039816.101416.2840546.80－－－－

1.“年产2.5万吨轻质合金精密锻件项目”2025年度净利润为负，主要是因为以下三点：1）项目竣工投产时间较短，收入较低，且产能尚在爬坡阶段，产能利用率较低，产能闲置成本直接计入营业成本；2）为了开拓市场，样品免费送客户试用；3）新产品成本较高，产生了较高的存货跌价，导致资产减值损失较高。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）2.“年产2.5万吨精密传动部件智能制造项目”2025年度净利润较低主要是因为以下三点：1）新产品生产制造成本较高；2）项目竣工投产时间较短，产能尚在爬坡阶段，产能利用率较低，产能闲置成本直接计入营业成本；3）新产品成本较高，产生了较高的存货跌价，导致资产减值损失较高。

3.“汽车悬架减振器智能制造项目”项目处于建设期，未达到预定可使用状态，故不适用。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第9页共15页公司首次公开发行股票募集资金净额为39547.17万元，其中超募资金净额为9547.17万元。

2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。

2023年8月18日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。

2024年3月27日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募超募资金的金额、用途及使用进展情况资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。

2025年7月11日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，2025年7月31日召开2025

年第一次临时股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设新项目的议案》，同意使用剩余超募资金及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架减振器智能制造项目。2025年8月13日，公司已实际使用剩余超募资金1416.10万元（含利息、现金管理收益）对河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资。截至2025年12月22日，用于河北阿诺达悬架减振器智能制造项目的募集资金已按照规定用途使用完毕，并完成相关募集资金专户的注销手续。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资募集资金投资项目先期投入及置换情况金置换预先投入资金的议案》，同意公司使用募集资金2006.68万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金，使用募集资金597.44万元置换已支付的发行费用。公司已于2022年7月8日完成上述置换。

2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，同意使用总金额不超过3000万元的闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金，使用期限自第三届董事会第十二次会议审议通过之日起不超过12个月。截至2023年3月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金账户。

第10页共15页用闲置募集资金进行现金管理情况详见本报告三(一)5之说明

项目实施出现募集资金节余的金额及原因详见本报告三(一)8之说明尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无[注1]公司于2025年7月11日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设新项目的议案》，同意使用剩余超募资金1415.31万元（含原尚未明确投资方向的超募资金1147.17万元，及募集资金产生利息为268.14万元，具体金额以实际转出时的金额为准）及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架减振器智能制造项目。2025年8月，公司实际转出至汽车悬架减振器智能制造项目1416.10万元。所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致[注2]上表中募投项目投资进度超过100%部分为募集资金现金管理和银行存款收益

第11页共15页本复印件仅供保定市东利机械制造股份有限公司天健审〔2026〕7-101号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第12页共15页本复印件仅供保定市东利机械制造股份有限公司天健审〔2026〕7-101号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共15页本复印件仅供保定市东利机械制造股份有限公司天健审〔2026〕7-101号报告

后附之用，证明彭宗显是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第14页共15页本复印件仅供保定市东利机械制造股份有限公司天健审〔2026〕7-101号报告

后附之用，证明黎永键是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。