华源证券股份有限公司

关于福建远翔新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等

有关规定，华源证券股份有限公司（以下简称“华源证券”或“保荐机构”）作为福建远翔新材料股份有限公司（以下简称“远翔新材”或“公司”）首次公开

发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，对远翔新材2024年度募集资金存放与使用情况事项进行了核查，相关核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意福建远翔新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2022】815号）同意注册，公司于2022年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）1605 万股，每股发行价为 36.15 元，

募集资金总额为人民币58020.75万元，扣除本次发行费用人民币6442.53万元（不含税）后，本次实际募集资金净额为人民币51578.22万元，该募集资金已于2022年8月到账。上述资金到账情况已经容诚会计师事务所容诚验字【2022】

361Z0058号《验资报告》验证。公司对募集资金进行专户管理。

（二）以前年度募集资金使用及结余情况

公司2023年度使用募集资金962.30万元，截至2023年12月31日，累计使用募集资金8672.30万元，尚未使用的募集资金总额为44342.94万元（包括扣除银行手续费后的利息收入及未置换的发行费用），其中：募集资金专户余额为20342.94万元，募集资金进行现金管理的余额为24000.00万元。

（三）本年度募集资金使用及结余情况

公司2024年度使用募集资金13229.80万元，截至2024年12月31日，累计使用募集资金21902.10万元，“年产4万吨高性能二氧化硅项目”终止后永久补充流动资金19718.80万元，尚未使用的募集资金余额为12051.74万元（包括扣除银行手续费后的利息收入及未置换的发行费用），其中：募集资金进行现金管理的余额为6558.04万元。具体使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

截至2023年12月31日募集资金余额44342.94

加：扣除银行手续费后的利息收入657.40

减：2024年度使用募集资金金额13229.80

其中：超募资金永久补充流动资金7700.00

2024年度募投项目支出3163.09

2024年度转入回购专用证券账户的超募资金2366.71

减：“年产4万吨高性能二氧化硅项目”终止后永久补充流动资金【注

19718.80

1】

截至2024年12月31日募集资金余额12051.74

其中：募集资金现金管理余额6558.04

注1：公司于2023年12月28日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议，并于2024年1月15日召开2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“年产4万吨高性能二氧化硅项目”并将该项目剩余的募集资金及利息永久补充流动资金。具体内容详见公司于2023年12月30日披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-058）。截至2024年12月31日，上述终止募投项目中19718.80万元已全部转出募集资金专户并永久性补充流动资金。

注2：上述数据存在尾差系四舍五入所致。

二、募集资金存放和管理情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日，募集资金存储情况如下：

单位：万元户名银行名称及账号余额存储方式备注

中国建设银行股份有限公司1351.23活期存款邵武支行

2000.00大额存单

35050167620700003438

中国银行股份有限公司邵武已注销

福建远翔新材料0.00-

支行428682769645【注3】股份有限公司泉州银行股份有限公司南平已注销

0.00-

分行7010011200003540023【注3】

兴业银行股份有限公司邵武4142.47活期存款

支行1960101001004321594558.04大额存单福建远驰科技有兴业银行股份有限公司邵武已注销

0.00-

限公司支行196010100100433952【注3】

合计12051.74

注3：鉴于“年产4万吨高性能二氧化硅项目”已终止，本账户已注销，账户中募集资金19718.80万元已全部转出并永久性补充流动资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况募集资金投资项目资金使用情况详见附表1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司于2023年12月28日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会

第十二次会议，并于2024年1月15日召开2024年第一次临时股东大会审议通

过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

公司“年产4万吨高性能二氧化硅项目”实施地点是南平市延平区南平工业园区，因位于闽江上游，根据中央生态环境保护督查通报问题整改要求需停止建设，公司基于整改要求及实际情况终止该项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。具体内容详见公司于2023年12月30日披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-058）。

公司于2024年8月2日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第

十六次会议，并于2024年8月19日召开2024年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、投资规模、内部投资结构并延期的议案》，“研发中心建设项目”的实施地点由“福建省邵武市城郊工业园区”调整为“福建省邵武市城郊工业园区及厦门市思明区高雄路1号2901-2904单元”，实施方式由“新建研发楼”调整为“购置研发办公场地及使用公司邵武研发中心现有场地”，项目投资总额由6565.83万元变更为9249.43万元，募集资金不足部分由公司自有资金投入，同时将达到预定可使用状态日期调整至2026年6月30日。具体内容详见公司于2024年8月3日披露的《关于调整部分募集资金投资项目实施地点、实施方式、投资规模、内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2024-044）。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

公司募投项目正在建设中，不存在节余募集资金情形。

（六）超募资金使用情况

公司首次公开发行募集资金净额为人民币51578.22万元，其中超募资金

25855.13万元。

1、使用部分超募资金回购公司股份情况

公司于2023年12月4日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会

第十一次会议，分别审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内，同意公司使用部分超募资金通

过集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A股）股票，用于实施股权激励或员工持股计划。本次回购的资金总额不低于人民币1500万元（含），不超过人民币3000万元（含）。本次回购方案已于2024年2月22日实施完毕，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份126.89万股，回购金额为2966.71万元（含交易费用）。

2、使用超募资金永久补充流动资金情况

公司于2022年10月25日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第

五次会议，于2022年11月10日召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金7700万元永久性补充流动资金，用于公司的生产经营。具体内容详见公司于 2022 年 10月 26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com）披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-008）。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。

公司于2024年11月26日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第

二次会议，于2024年12月13日召开2024年第五次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金

7700万元永久性补充流动资金。具体内容详见公司于2024年11月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com）披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-076）。保荐机构华源证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金用途及去向详见附表1。

（八）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年4月18日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会

第十四次会议，于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，分别审议通过

了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）不超过人民币4亿元（含本数）及闲置自有资金不超过4亿元（含本数）进行现金管理。

截至2024年12月31日，公司以闲置募集资金进行现金管理的余额为

6558.04万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、会计师对2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对远翔新材《福建远翔新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《福建远翔新材料股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2025]361Z0251 号），鉴证结论为：“我们认为，后附的《福建远翔新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了远翔新材公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。”八、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理和使用的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元报告期投入

募集资金净额51578.22募集资金总13229.80额

报告期内变更用途的募集资金总额6565.83已累计投入

累计变更用途的募集资金总额25723.09募集资金总21902.10

累计变更用途的募集资金总额比例49.87%额项目达项目可截至期末投是否已变到预定本报告是否达行性是

募集资金承调整后投资本报告期投截至期末累计资进度（%）承诺投资项目和超募资金投向更项目（含可使用期实现到预计否发生诺投资总额总额（1）入金额投入金额(2)(3)＝部分变更）状态日的效益效益重大变

(2)/(1)期化承诺投资项目

1.年产4万吨高性能二氧化硅是19157.2619157.2639.15112.150.59不适用不适用不适用是项目

2026年6

2.研发中心建设项目是6565.836565.833123.943423.2452.14不适用不适用否

月30日

承诺投资项目小计25723.0925723.093163.093535.39-----超募资金投向

1.超募资金永久补充流动资金否-15400.007700.0015400.00100.00不适用不适用不适用否

2.使用超募资金回购公司股份否-2966.712366.712966.71-不适用不适用不适用否

3.尚未决定用途的超募资金不适用-7488.42---不适用不适用不适用不适用

超募资金投向小计-25855.1310066.7118366.71-----

合计-25723.0951578.2213229.8021902.10-----

*“年产4万吨高性能二氧化硅项目”经第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议及2024年第一次临时未达到计划进度或预计收益的

股东大会审议通过，该项目已终止。

情况和原因（分具体项目）

*“研发中心建设项目”无法直接用效益指标衡量。

项目可行性发生重大变化的情

详见附表2“2024年度变更募集资金投资项目情况表”中的说明。

况说明

超募资金的金额、用途及使用超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本报告三、（六）有关说明。进展情况

募集资金投资项目实施地点变“研发中心建设项目”的实施地点由“福建省邵武市城郊工业园区”调整为“福建省邵武市城郊工业园区及厦门市思明更情况区高雄路1号2901-2904单元”，详见本报告三、（二）有关说明。

募集资金投资项目实施方式调“研发中心建设项目”的实施方式由“新建研发楼”调整为“购置研发办公场地及使用公司邵武研发中心现有场地”，整情况详见本报告三、（二）有关说明。

募集资金投资项目先期投入及不适用置换情况用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况用闲置募集资金进行现金管理

使用闲置募集资金进行现金管理的情况，详见本报告三、（八）有关说明。

情况项目实施出现募集资金节余的不适用金额及原因

尚未使用的募集资金用途及去截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额为6558.04万元，其余募集资金及利息总额5493.70万元均存放于募向集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的不适用

问题或其他情况附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目截至期末实变更后的项目可对应的原承诺项本报告期实截至期末投资进度项目达到预定可本报告期实是否达到预变更后的项目拟投入募集际累计投入行性是否发生重

目际投入金额（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期现的效益计效益

资金总额（1）金额(2)大变化永久补充流动资年产4万吨高性

19157.26不适用不适用不适用不适用不适用不适用否

金【注4】能二氧化硅项目研发中心建设项研发中心建设项2026年6月30

6565.833123.943423.2452.14不适用不适用否

目目日

合计-25723.093123.943423.24-----

*“永久补充流动资金”：详见本报告三、（二）有关说明。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

*“研发中心建设项目”：详见本报告三、（二）有关说明。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用注4：“年产4万吨高性能二氧化硅项目”已终止，账户中募集资金19718.80万元（含利息）已全部转出并永久性补充流动资金。（本页无正文，为《华源证券股份有限公司关于福建远翔新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

胡春梅李璐华源证券股份有限公司年月日