中信证券股份有限公司

关于北京华如科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为北京华

如科技股份有限公司（以下简称“华如科技”、“公司”）首次公开发行股票并在

创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，在持续督导期内，对华如科技2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、验资情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京华如科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕598号），核准同意公司首次公开发行股票的注册申请，公开发行股票 26370000.00股人民币普通股（A股）。公司由主承销商中信证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票，公开发行 A 股普通股

26370000.00股（每股面值为人民币1元），发行价格为每股52.03元，募集资金

总额为人民币1372031100.00元，扣除承销费等各项发行费用为人民币

96785540.13元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1275245559.87元。

上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2022年6月

20日出具了“信会师报字[2022]第 ZA90478号”验资报告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，公司募集资金累计使用79227.09万元，尚未使用金额52944.25万元(包含以前年度和2024年度银行存款账户利息收入及现金管理收

益扣除手续费净额4443.58万元，尚未支付的发行费用203.20万元)。

2、本年度使用金额及当前余额

12025年度，公司募集资金使用金额为7175.17万元，其中以募集资金为新一

代实兵交战系统项目直接投入3178.31万元，为复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台项目直接投入1783.89万元，为共用技术研发中心项目直接投入2212.97万元，合计7175.17万元。

截至2025年12月31日，公司募集资金累计使用86402.26万元，尚未使用金额46352.44万元(包含以前年度和2025年度银行存款账户利息收入及现金管理收

益扣除手续费净额5026.94万元，尚未支付的发行费用203.20万元)。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022年7月15日，公司开立了募集资金专项账户，并与广发银行股份有限公

司北京东直门支行、招商银行股份有限公司北京北苑路支行、北京银行股份有限公

司中关村科技园区支行、北京银行股份有限公司五棵松支行、民生银行股份有限公

司中关村软件园支行、兴业银行股份有限公司北京玲珑路支行、平安银行股份有限公司北京丰台支行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

2022年10月19日，公司与全资子公司江苏华如防务科技有限公司、北京鼎

成智造科技有限公司和北京小如文化科技有限公司（以下统称“全资子公司”）新

增设立募集资金专项账户，专门用于存储和管理公司借款给全资子公司的募集资金。

资金到位后公司及全资子公司与保荐机构、开户银行签订了四方监管协议。

上述监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异，在使用过程中已遵照执行，不存在违反监管协议的情形。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金专户具体存放情况（单位：人民币元）如

2下：

开户银行银行账号账户类别存储余额

招商银行股份有限公司北110922317910703募集资金专户40056685.83京北苑路支行

平安银行股份有限公司北15433366688876募集资金专户110307836.71京丰台支行

北京银行股份有限公司五20000029480300090941622募集资金专户86967350.41棵松支行

北京银行中关村科技园区20000029480300090964060募集资金专户111974772.07支行

兴业银行股份有限公司北321780100100019631募集资金专户40039212.85京玲珑路支行

中国民生银行股份有限公635445038募集资金专户8626153.68司北京中关村软件园支行

广发银行股份有限公司北9550880216946400399募集资金专户61969976.36京东直门支行

中国民生银行股份有限公637255055募集资金专户1112930.13司北京建国门支行

杭州银行股份有限公司北1101040160001469443募集资金专户931318.45京上地支行

中国银行南京珠江路支行554745802092募集资金专户1538183.04

合计463524419.53

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2025年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况

1、项目实施进度变更情况

公司于2024年8月27日召开的第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，同意公司将首次公开发行股票之全部募集资金投资项目实施进度进行调整。调整情况如下：

3序原计划项目达到预定可使调整后项目达到预定可使

项目名称号用状态日期用状态日期

1新一代实兵交战系统2025年12月31日2026年12月31日

2复杂系统多学科协同设计与2024年12月31日2026年12月31日

仿真试验平台

3共用技术研发中心2024年12月31日2025年12月31日

2、增加募集资金投资项目实施主体情况

公司于2022年10月21日分别召开了第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司注入资本金和提供借款以实施募投项目的议案》。为提高募集资金使用效率，同意公司使用募集资金共计4550万元分别向全资子公司江苏华如防务科技有限公司（以下简称：“华如防务”）、北京鼎成智造科技有限公司（以下简称：“鼎成智造”）和北京小如文

化科技有限公司（以下简称：“小如文化”）进行注入资本金；使用募集资金不超

过14750万元向华如防务、鼎成智造和小如文化提供借款以实施募投项目。该事项不属于变更募集资金使用用途，无需提交股东会审议。具体情况如下：

序项目名称变更前实施主体变更后实施主体号

1北京华如科技股份北京华如科技股份有限公司、江苏华新一代实兵交战系统

有限公司如防务科技有限公司

2复杂系统多学科协同设计北京华如科技股份北京华如科技股份有限公司、北京鼎

与仿真试验平台有限公司成智造科技有限公司

3北京华如科技股份北京华如科技股份有限公司、北京小共用技术研发中心

有限公司如文化科技有限公司

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司于2024年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，2024年5月16日召开2023年年度股东会，审议通过《关于使用闲置募集资金和部分自有资金进行现金管理的议案》，使用额度不超过70000万元的闲置

4募集资金（含超募资金）进行现金管理。有效期自公司2023年年度股东会审议通

过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年4月17日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议，2025年5月14日召开2024年年度股东会，审议通过《关于使用闲置募集资金和部分自有资金进行现金管理的议案》，使用额度不超过50000万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。有效期自公司2024年年度股东会审议通过之日起至2025年年度股东会召开之日止，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，募集资金专户余额为人民币46352.44万元（包含以前年度和2025年度银行存款账户利息收入及现金管理收益扣除手续费净额

5026.94万元，尚未支付的发行费用203.20万元），尚未使用的募集资金余额为

41122.30万元，其中购买结构性存款理财产品未到期余额为0万元，其余

41122.30万元存放在募集资金专用账户中。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（七）超募资金使用情况公司于2023年4月24日召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第九次会议，2023年5月18日召开2022年度股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12000万元永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

公司于2024年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，2024年5月16日召开2023年度股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12000万元永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

5（八）尚未使用的募集资金用途及去向

除经批准将使用部分闲置募集资金投资理财产品外，尚未使用的募集资金存放于专户进行管理。

（九）募集资金使用的其他情况

公司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需的人员薪酬、社

保、公积金及税金等费用并以募集资金置换的事项。针对该事项，公司已经于

2024年4月22日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、会计师事务所对公司募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《北京华如科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《关于北京华如科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（信会师报字[2026]第 ZA90261号）。立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：我们认为，华如科技公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了华如科技公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：截至2025年12月31日，华如科技募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储

6和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。保荐机构对华如科技2025年度的募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）7（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京华如科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

______________________________刘芮辰石家峥中信证券股份有限公司年月日

8附表1

单位：人民币万元本年度投入募集资

募集资金总额127524.567175.17金总额

报告期内变更用途的募集资金总额—已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额—86402.26金总额

累计变更用途的募集资金总额比例—截至期末投资进度承诺投资项目和是否已变更项目募集资金承诺投资调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投入金项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否

（%）

超募资金投向（含部分变更）总额(1)额额(2)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化

(3)＝(2)/(1)承诺投资项目

1.新一代实兵交2026年12月

否25000250003178.3119653.7378.61%——否战系统31日

2.复杂系统多学

2026年12月

科协同设计与仿否20000200001783.8916456.6382.28%——否

31日

真试验平台

3.共用技术研发2025年12月

否15000150002212.9714291.995.28%——否中心31日

4.补充流动资金否200002000001200060%否

承诺投资项目小

80000800007175.1762402.2678%

计超募资金投向未确定用途的超

23524.5623524.56---——否

募资金永久性补充流动

否2400024000024000100%——否资金超募资金投向小

47524.5647524.5602400050.5%

计

合计127524.56127524.567175.1786402.2667.75%未达到计划进度公司于2024年8月27日召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了在募集资金用途及投资规模等不发生变更的情况下将首次公开发行股票募集资金投资项目“新一代实或预计收益的情兵交战系统”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日；“复杂系统多学科协同设计与仿真试验平台”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日；“共用技术研发中心”达到预况和原因（分具定可使用状态日期调整至2025年12月31日。体项目）“共用技术研发中心”已于2025年12月结项，项目达到预定可使用状态，节余资金约973.91万元，存放于专户中管理。该项目有助于研发体系的专业化扩展和能力升级，不直接产生经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况无说明公司于2023年4月24日召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第九次会议，并于2023年5月18日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的超募资金的金议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12000万元永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行额、用途及使用证券投资、衍生品交易等高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

进展情况公司于2024年4月22日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第四次会议，2024年5月16日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12000万元永久补充流动资金。本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会影响投资项目建设的资金需求，在永久补充流动资金后的12个月内不进行证券投

9资、衍生品交易等高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况

募集资金投资项公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为5619.27万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募投项目的先期投入和发行费用情况进行了专项审核，并出具了信会师报字目先期投入及置 [2022]第 ZA90619 号《北京华如科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。公司于 2022 年 10 月 21 日召开第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及换情况已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司于2022年10月完成上述置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况

项目实施出现募公司“共用技术研发中心”已达到预定可使用状态，公司对该募投项目予以结项。公司在实施募投项目过程中，本着合理、节约、有效的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资集资金结余的金金，在确保募投项目质量的前提下，加强项目各环节费用的控制、监督和管理，合理降低项目相关成本和费用，形成了募集资金节余。同时，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得收益，募额及原因集资金存放期间也产生存款利息收入。

尚未使用的募集

除经批准将使用部分闲置募集资金投资理财产品外，尚未使用的募集资金存放于专户进行管理。

资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

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