中信建投证券股份有限公司

关于深圳市江波龙电子股份有限公司

使用 A股部分闲置募集资金及增加使用部分闲置自有资金

进行现金管理的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作

为深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称“江波龙”或“公司”）向特定对

象发行 A股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对江波龙使用 A股部分闲置募集资金及增加使用部分闲置自有资金进行现金管理

的事项进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况根据中国证监会出具的《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1387 号），公司向特定对象发行人民币普通股 6607142 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 560.00 元/股，募集资金总额人民币 3699999520.00 元，扣除相关不含税发行费用人民币

31878597.66元，实际募集资金净额为人民币 3668120922.34元。上述资金已

于 2026年 7月 7日转至公司指定账户，资金到位情况已由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具《深圳市江波龙电子股份有限公司验资报告》（安永华明(2026)验字第 70028183_H01号）。公司及实施募投项目的子公司已与保荐人、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。

二、募集资金使用情况及闲置原因

（一）募集资金使用情况及使用计划

根据公司《2025年度向特定对象发行 A股股票募集说明书》及第三届董事

会第二十一次会议决议，公司本次发行募集资金投资项目及使用计划（调整后）

情况如下：

单位：万元

调整前拟投入 调整后拟投入

序号 项目名称 项目总投资

募集资金金额 募集资金金额

1 面向 AI领域的高端存储器研发 93000.00 88000.00 88000.00

及产业化项目

2 半导体存储主控芯片系列研发 128000.00 122000.00 122000.00

项目

3 半导体存储高端封测建设项目 54000.00 50000.00 50000.00

4 补充流动资金 110000.00 110000.00 106812.09

- 合计 385000.00 370000.00 366812.09

（二）募集资金闲置原因

由于募投项目建设需要一定周期，根据募投项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现暂时闲置的情况。

三、使用暂时闲置募集资金及部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况

（一）投资目的和必要性

由于募集资金投资项目建设有一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段部分募集资金存在暂时闲置的情况。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，合理利用部分 A 股暂时闲置募集资金及暂时闲置自有资金进行现金管理，可以增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。

（二）投资额度和期限

根据公司当前的资金使用情况，募集资金投资项目建设进度并考虑保持充足的流动性，公司及子公司拟使用不超过人民币 18亿元（含本数）的 A股暂时闲置募集资金，以及增加使用不超过人民币 35亿元（含本数）的部分闲置自有资金进行现金管理，使用期限自 2026年第三次临时股东会审议通过之日起至 2027年 8月 19日止，在上述额度和期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过经审议投资额度。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

（三）投资品种

1、闲置募集资金投资产品品种：公司将按照相关规定严格控制风险，拟购

买由商业银行、证券公司或其他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不超过 12个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、固定收益凭证、其他理财产品等），且该等现金管理产品不得用于质押、担保，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，不用于以证券投资为目的等高风险投资行为，不得影响募集资金投资计划正常进行。开立或注销募集资金投资产品专用结算账户的，公司将及时报深圳证券交易所备案并公告。

现金管理产品应当符合以下条件：

（1）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；

（2）流动性好，产品期限不得超过十二个月；

（3）现金管理产品不得质押。

2、自有资金投资产品品种：公司将进行严格评估，拟购买安全性高、流动

性好的现金管理产品，购买渠道包括但不限于商业银行、证券公司等金融机构。

相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。

（四）资金来源

公司用于现金管理的资金为 A股暂时闲置募集资金及部分闲置自有资金。

（五）实施方式

拟购买的现金管理产品必须以公司或子公司的名义进行购买，董事会提请股东会授权董事长在规定额度范围内行使相关决策权并授权公司董事长或其授权

的公司其他管理人员签署有关法律文件。授权期限自 2026 年第三次临时股东会审议通过之日起至 2027年 8月 19日止。

（六）关联关系说明公司及子公司与拟购买理财产品的发行主体不得存在关联关系。

（七）收益分配方式

公司及子公司使用 A股部分闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证券监督管理委员会及证券交易所关于募集资金监管措施及公司内部管理制度的要求进行管理和使用。

四、投资风险分析及风险控制措施

尽管公司拟选择的产品经过严格的评估且履行内部相关流程，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。针对可能发生的投资风险，公司拟定如下措施：

（一）严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经

营效益好、资金运作能力强的主体所发行的产品；

（二）公司财务部门将及时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存

在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

（三）资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，定期对所有理财产品项

目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失；

（四）独立董事和审计委员会有权对公司购买理财产品情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

（五）公司将根据有关规定，及时履行信息披露义务。

五、对公司日常经营的影响

公司本次使用 A 股部分暂时闲置的募集资金及部分闲置自有资金进行现金管理是在确保公司正常经营和不影响募集资金投资项目建设进度的前提下进行。

通过进行适度的现金管理，可以有效提高资金使用效率，能够获得一定的投资收益，为公司股东谋取更好的投资回报。

公司将根据财政部《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37号——金融工具列报》《企业会计准则第 39号——公允价值计量》

等相关规定及其指南，对拟开展的现金管理业务进行相应的核算处理，反映在资产负债表及损益表相关项目。

六、履行的审议程序及相关意见

2026 年 10 月 29 日，公司召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用 A股部分闲置募集资金及增加使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币 18亿元（含本数）的 A股闲置募集资金，以及增加使用不超过人民币 35亿元（含本数）的部分闲置自有资金，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，期限为自 2026年第三次临时股东会审议通过之日起至 2027年 8月 19日止。

董事会提请股东会授权董事长在规定额度范围内行使相关决策权并授权公

司董事长或其授权的公司其他管理人员签署有关法律文件。授权期限自 2026 年

第三次临时股东会审议通过之日起至 2027年 8月 19日止。

本事项尚需提交公司 2026年第三次临时股东会审议，自股东会审议通过后方可实施。

七、保荐人意见经核查，保荐人认为：

公司本次使用 A 股部分闲置募集资金及增加使用部分闲置自有资金进行现

金管理的事项已经董事会审议通过，相关事项尚需提交公司股东会审议通过，决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法规和规范性文件的规定。本次事项能够提高公司募集资金和自有资金的使用效率和收益，不会影响公司正常经营，符合公司及全体股东的利益。

综上，保荐人对公司本次事项无异议。

（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于深圳市江波龙电子股份有限公司使用 A股部分闲置募集资金及增加使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

彭 欢 俞 鹏中信建投证券股份有限公司

年 月 日