证券代码：301309证券简称：万得凯公告编号：2026-014

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：随着人民币市场化程度提升，汇率波动的不确定性加大，汇率双

向波动成为常态。为有效防范和规避外币汇率波动可能带来的不利风险，提高对外汇波动风险的能力，促进财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。

2、交易品种及工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期

权、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

3、交易场所：具有相关业务经营资质的银行等金融机构。

4、交易金额：不超过4000万美元或等值其他币种金额的额度范围内开展套期

保值业务，在此额度内，可循环滚动使用。

5、已履行的审议程序：该事项已经公司第四届董事会第五次会议审议通过，该

事项在公司董事会审议权限内，无需提交公司股东会审议。

6、特别风险提示：公司遵循审慎原则开展套期保值业务，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但开展外汇套期保值业务仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。

根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务的资金额度不超过4000万美元或等值的其他币种金额，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用，并授权总经理或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。现将具体情况公告如下：

一、套期保值业务概述

（一）交易目的

近年来公司出口业务稳定发展，但外汇市场波动性增加，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司及子公司拟与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。本次外汇套期保值业务交易对方不涉及关联方。

公司及子公司结合实际业务情况适度开展外汇套期保值业务具备必要性和可行性，能在一定程度上防范和规避外汇市场波动有可能带来的风险，进一步增强财务稳健性，专注主业经营，不会影响公司主营业务发展，符合公司实际发展需要。

公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。

（二）交易金额

根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司拟开展的套期保值业务的资金额度不超过4000万美元或等值的其他币种金额。

在前述使用期限及额度范围内，资金可循环使用，期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。

（三）资金来源

公司及子公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源均为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。

（四）期限及授权

本次拟开展的外汇套期保值业务有效期为董事会审议通过之日起12个月，并授权公司总经理或其授权的人员在额度范围内具体实施上述套期保值业务相关事宜，包括但不限于负责外汇套期保值业务运作和管理、签署相关协议及文件。

（五）交易方式

公司及子公司开展外汇套期保值业务以套期保值为目的，只限于公司及子公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要币种包括美元等。公司及子公司进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权、

利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

二、审议程序公司于2026年4月24日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，董事会同意公司及子公司使用不超过4000万美元（或等值其他币种）的自有资金开展套期保值业务，有效期为董事会审议通过之日起12个月，资金在上述额度和期限范围内可循环滚动使用。本次外汇套期保值业务交易对方不涉及关联方。

三、开展外汇套期保值业务的风险分析及风险控制措施

（一）风险分析

1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开

展外汇套期保值业务产生的收益可能低于预期，从而造成公司损失；

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于

员工操作失误、系统故障等原因导致在办理套期保值业务过程中造成损失；

3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套

期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

（二）风险控制措施1、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易（指在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合）的基本原则、职责范围和审批权限、信息保密及隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露和档案整理等方面进行明确规定。

2、为控制汇率大幅波动风险，公司及子公司将加强对汇率的研究分析，实时关

注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。

3、为防范内部控制风险，公司及子公司所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。公司内部审计部定期对套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审计，稽核交易及信息披露是否根据相关内部控制制度执行。

4、为控制交易违约风险，公司及子公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金

融机构开展套期保值业务，保证公司外汇交易管理工作开展的合法性。

四、开展套期保值业务的必要性和可行性公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用套期保值工具降低或规避

汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展套期保值业务具有可行性。通过开展套期保值业务，公司及子公司能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司及子公司造成的不利影响，增强财务稳健性。

五、会计政策及核算原则

公司及子公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相

关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

六、中介机构意见经核查，保荐机构认为，公司本次开展套期保值业务事项已经公司董事会审议通过，符合相关的法律法规并履行了必要的审议程序。公司开展套期保值业务系为了有效规避外汇市场的风险，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，合理降低财务费用，降低未来偿债汇率波动风险，且已根据相关法律法规制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》及必要的风险控制措施，不存在损害公司或股东利益的情形。

综上，保荐机构对公司开展套期保值业务的事项无异议。

七、备查文件

1、第四届董事会第五次会议决议；

2、国泰海通证券股份有限公司关于浙江万得凯流体设备科技股份有限公司开展

外汇套期保值业务的核查意见；

3、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司董事会

2026年4月28日