鑫宏业:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补回报措施及相关主体承诺的公告（修订稿）

证券代码：301310 证券简称：鑫宏业公告编号：2026-076

无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司

关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与

填补回报措施及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：

本公告中关于无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次

向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”、“本次发行”）发行后

公司主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，公司为应对即期回报被摊薄的风险而制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担任何责任。提请广大投资者注意。

为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的有关规定，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券事项对即期回报摊薄的影响进行

了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：

一、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响以下假设仅为测算本次向不特定对象发行可转债摊薄即期回报对公司主要

财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。

（一）主要假设

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经

营环境等方面没有发生重大变化；

2、假设本次发行于 2026年 12月 31日完成，该完成时间仅用于计算本次发

行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不属于对实际完成时间构成承诺，最终时间以经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）审核通过并报中国证券监督管

理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册后实际发行完成的时间为准；

3、本次发行的可转债期限为 6年，且分别假设于 2027年 6月 30 日全部转股（即转股率为 100%且转股时一次性全部转股）和截至 2027年 12月 31日全部

未转股（即转股率为 0%）两种情形（前述转股完成时间仅为估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准）；

4、假设本次发行募集资金总额为 87762.44万元，暂不考虑发行费用等因素的影响。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

5、假设本次可转债的转股价格为 59.76元/股（该价格为公司第三届董事会

第十次会议召开日，即 2026年 11月 2日前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值），该转股价格为模拟测算价格，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。假设本次发行全部完成转股情况下，本次转股数量为 1468.53万股，转股完成后公司总股本将增至 20564.41万股（不考虑如股权激励、员工持股、股权回购、分红等其他因素导致股本发生的变化）；

6、假设在预测公司总股本时，以截至 2026年 6月 30日的总股本 19095.88

万股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，暂不考虑公司其余日常回购股份、利润分配、股票期权或其他因素导致股本发生的变化；

7、2025 年度，公司归属于母公司所有者的净利润为 13268.21 万元，扣除

非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 12061.64万元。假设公司 2026年度、2027 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母

公司所有者的净利润较 2025年度的增长率存在三种情况：* 与上年度持平；*

较上年度增长 10%；* 较上年度增长 20%。上述利润值、增长率假设不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行可转债摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；

8、暂不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、资金使用效益等）的影响；

9、暂不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响；

10、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在

影响的行为，亦不考虑除上述假设之外的对归属于母公司所有者权益的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下：

2027 年度/2027 年 12 月 31 日

2025年度/2025 年 2026年度/2026年

项目

12 31 12 31 2027 年 12 月 31 2027 年 6 月 30月日月日

日全部未转股日全部转股

总股本（万股） 19095.88 19095.88 19095.88 20564.41

情形一：2026年度、2027年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别较上一年度持平归属于母公司所有者的净利

13268.21 13268.21 13268.21 13268.21润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万 12061.64 12061.64 12061.64 12061.64元）

基本每股收益（元/股） 0.98 0.69 0.69 0.67

稀释每股收益（元/股） 0.97 0.69 0.65 0.65扣除非经常性损益基本每股

0.89 0.63 0.63 0.61收益（元/股）扣除非经常性损益稀释每股

0.88 0.63 0.59 0.59收益（元/股）

情形二：2026年度、2027年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润分别较上一年度增长 10%

归属于母公司所有者的净利 13268.21 14595.03 16054.53 16054.53

2027 年度/2027 年 12 月 31 日

2025年度/2025 年 2026年度/2026年

项目

12 31 12 31 2027 年 12 月 31 2027 年 6 月 30月日月日

日全部未转股日全部转股润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万 12061.64 13267.80 14594.58 14594.58元）

基本每股收益（元/股） 0.98 0.76 0.84 0.81

稀释每股收益（元/股） 0.97 0.76 0.78 0.78扣除非经常性损益基本每股

0.89 0.69 0.76 0.74收益（元/股）扣除非经常性损益稀释每股

0.88 0.69 0.71 0.71收益（元/股）

情形三：2026年度、2027年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润分别较上一年度增长 20%归属于母公司所有者的净利

13268.21 15921.85 19106.22 19106.22润（万元）扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万 12061.64 14473.97 17368.76 17368.76元）

基本每股收益（元/股） 0.98 0.83 1.00 0.96

稀释每股收益（元/股） 0.97 0.83 0.93 0.93扣除非经常性损益基本每股

0.89 0.76 0.91 0.88收益（元/股）扣除非经常性损益稀释每股

0.88 0.76 0.84 0.84收益（元/股）注：基本每股收益、稀释每股收益等系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。

二、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示

本次可转债发行完成后，公司总资产规模将有一定幅度的增加。同时，本次募集资金到位后，公司将合理有效地利用募集资金，开展募集资金投资项目的建设，提高公司长期盈利能力。但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报主要通过现有业务实现。

本次可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股部分的可转债支付利息。一般情况下，可转债票面利率相对较低，公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长预计将超过可转债需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益。但在极端情况下，如果公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息，则将存在导致公司的税后利润面临的风险，可能摊薄公司普通股股东即期回报。

投资者持有的本次发行的可转债部分或全部转股后，公司总股本、净资产将会相应增加，对公司原有股东持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益产生一定的摊薄作用。另外，本次发行可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司将可能申请向下修正转股价格，导致因本次发行可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次向发行可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。

综上，公司本次发行可转债存在即期回报被摊薄的风险，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

三、本次发行的必要性和可行性本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目均经过公司谨慎论证，项目的实施有利于进一步提升公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具体分析详见公司同日刊登在巨潮资讯网上的《无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，以及公司从事募集资

金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

公司聚焦特种线缆领域及其相关业务的研发、生产及销售，本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务开展，是公司基于未来发展战略及行业发展状况的考虑，具有良好的市场发展前景和经济效益。本次募集资金投资项目实施后，有助于公司进一步优化产品结构，完善产业布局，增强公司市场竞争力，促进公司可持续发展。本次募集资金投资项目的实施不会改变公司现有的经营模式。

（二）公司人员、技术、市场等方面的储备情况

1、人员储备

公司长期高度重视人才培育与团队建设，经过多年行业深耕发展，公司围绕主营业务在技术研发、生产管理、市场营销等方面积累了丰富的人员储备，并拥有经验丰富、稳定的核心管理团队，确保本次募集资金投资项目的顺利实施。公司核心管理团队深耕行业多年，兼具扎实专业技术功底与行业发展趋势研判视野，能够为本次募投项目落地提供坚实的人才保障与运营管理支撑。公司拥有经验丰富的研发技术团队，并不断完善研发体制机制、优化绩效考核体系、加强人才引育与配置，鼓励研发人员开展技术创新，稳定研发技术团队。公司多年来搭建了科学的员工薪酬考核制度及培训制度，持续培养专业技术、管理与销售人才，将为募投项目的顺利实施提供良好的保障。

2、技术储备

公司坚持“科技创新驱动发展”战略，是经认定的国家级专精特新“小巨人”企业及高新技术企业。公司已构建较为完善的自主研发体系，不仅拥有国家CNAS认证实验室、TüV莱茵授权实验室，更被认定为江苏省新能源特种线缆工程技术研究中心、江苏省认定企业技术中心、无锡市科技研发机构、国家级绿色工厂。截至 2026年 6月 30日，公司已累计获得有效专利 164项，其中发明专利 35项。公司积极推动专业细分领域行业标准的制定，作为主要起草单位之一，公司及子公司参与制定了《电动汽车充电用电缆》《电动汽车用高压连接系统》

《电器设备内部连接线缆》《核电站用 1E级电缆通用要求》《工业用插头、固定式或移动式插座和器具输入插座第一部分：通用要求》等国家标准。本次募投项目的实施将充分发挥公司在特种线缆领域的核心技术优势，为项目实现顺利达产形成市场成果转化奠定技术基础。

3、市场储备

公司坚持“战略合作、产业互补”的发展理念，凭借可靠的产品品质和技术服务能力，在新能源汽车、光储、核电等赛道构建了多元化的产品矩阵，积累了优质的客户资源。在新能源汽车领域，公司客户结构涵盖传统整车企业、新能源造车新势力和商用车制造商，与比亚迪、吉利汽车、上汽集团等大型车企建立合作关系，进入蔚来、小鹏、小米汽车、理想等头部新势力供应链，同时为宇通、福田等商用车领军企业提供产品。在光伏与储能领域，公司终端客户涵盖比亚迪、亿纬锂能、蜂巢能源等头部电池厂商，以及派能科技、固德威、中国中车等主流系统集成商。在核电领域，公司子公司江苏华光电缆电器有限公司是国内唯一持有“电缆+电气贯穿件”双核级产品资质的民营企业，积极参与国家重大核电项目建设，成功中标多个核电线缆及贯穿件采购项目，涵盖“华龙一号”等自主三代核电技术示范工程以及多个新建或扩建核电站配套项目，与中国核电工程有限公司、国家核电技术有限公司、中国广核集团有限公司等客户建立了紧密的合作。

公司在不同产品下游应用领域均积累了优质客户资源，在手订单储备丰富，为募投项目产品的销售和市场拓展提供有力支持。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的填补措施

为降低本次发行可能导致的对公司即期回报摊薄的风险，维护广大投资者的利益，公司将采取多种措施保证本次发行募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、增强公司未来对股东的回报能力。公司填补本次发行摊薄即期回报的具体措施如下：

（一）加快落实公司发展战略，提升盈利能力

本次募集资金到位后，公司资金实力将显著提升，公司将充分利用资金支持加快落实公司发展战略，加大研发投入，持续开发新产品，不断完善产品结构并加大市场开拓力度，有效提升公司核心技术水平和全方位综合服务能力，提升公司的盈利能力和经营业绩，以降低本次发行摊薄即期回报的影响。

（二）持续完善公司治理结构，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权、做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保审计委员会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。公司将进一步加强经营管理和内部控制，全面提升经营管理水平，提升经营和管理效率，控制经营和管理风险。

（三）积极推进募投项目建设，提高募集资金使用效率

公司董事会已对本次发行募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，本次募投项目是综合考虑行业发展趋势、公司生产经营实际情况等因素所做出的决策，符合国家产业政策的要求，符合公司所处行业发展方向及未来战略规划，具有良好的市场前景。本次发行募集资金到位后，公司将积极调动各项资源，推进募投项目的建设，提高资金使用效率，争取募投项目早日达产并实现预期效益。

（四）加强募集资金管理，保障募集资金的合理规范使用

为规范募集资金的管理和使用，确保募集资金的使用规范、安全、高效，公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、管理和监督进行了明确的规定。公司将严格按照上述规定管理本次募集资金，对募集资金实行专户存储，专款专用，定期检查募集资金使用情况，保证募集资金按照约定用途得到充分有效利用，防范募集资金使用的潜在风险。

（五）完善利润分配制度，强化投资者回报机制公司将持续根据国务院《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》

的有关要求，严格执行《公司章程》明确的现金分红政策。同时，公司已经制定和完善《公司章程》中有关利润分配的相关条款，并已根据前述规定，制定了《无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司未来三年（2025-2027年度）股东分红回报规划》，明确了公司利润分配的原则、形式、现金分配的条件等事项，强化了中小投资者权益保障机制。未来阶段，公司将不断强化投资回报理念，积极推动对股东的利润分配，增强现金分红透明度，保持利润分配政策的连续性与稳定性，给予投资者持续稳定的合理回报。

六、相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行的相关承诺

（一）公司实际控制人及其一致行动人承诺公司实际控制人及其一致行动人做出以下承诺：“

1、本人/本企业作为公司的实际控制人或实际控制人的一致行动人期间，不

会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

2、作为公司填补回报措施相关责任主体之一，本人/本企业将切实履行公司

制定的有关填补回报措施以及本人/本企业对此作出的承诺。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本企业同意中国证券监督管理委员会及/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人/本企业做出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律责任。

3、自本承诺函出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委

员会及/或深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会及/或深圳证券交易所该等规定时，本人/本企业承诺届时将按照中国证券监督管理委员会及/或深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。”

（二）公司董事、高级管理人员承诺公司全体董事、高级管理人员做出以下承诺：“

1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不

采用其他方式损害公司利益；