广州凡拓数字创意科技股份有限公司

2025年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

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专项说明1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-1关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2026GZAA2B1261广州凡拓数字创意科技股份有限公司

广州凡拓数字创意科技股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称凡拓数创公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司

股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月26日出具了XYZH/2026GZAA2B1265号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，凡拓数创公司编制了本专项说明所附的凡拓数创公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是凡拓数创公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凡拓数创公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内

容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对凡拓数创公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计凡拓数创公司2025年度财务报表时凡拓数创公司提供的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解凡拓数创公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1专项说明（续） XYZH/2026GZAA2B1261

广州凡拓数字创意科技股份有限公司

本专项说明仅供凡拓数创公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二〇二六年四月二十六日

2附件一

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：广州凡拓数字创意科技股份有限公司单位：万元占用方与上市公上市公司核算2025年期初占用资2025年度占用累计发生2025年度占用资金的2025年度偿还累计2025年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

司的关联关系的会计科目金余额金额（不含利息）利息(如有）发生金额金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业———-----—非经营性占用

小计———-----—-

前控股股东、实际控制人及其附属企业———-----—非经营性占用

小计———-----—-

其他关联方及附属企业———-----—非经营性占用

小计———-----—-

总计———-----—-往来方与上市公上市公司核算2025年期初占用资2025年度往来累计发生2025年度往来资金的2025年度偿还累计2025年期末往来资

其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）

司的关联关系的会计科目金余额金额（不含利息）利息（如有）发生金额金余额实际控制人控制

控股股东、实际控制人及其附属企业广州虚拟动力网络技术有限公司其他应收款-22.28-16.545.74租金、水电费经营性往来的企业

小计———-22.28-16.545.74——

成都凡拓数字创意科技有限公司全资子公司其他应收款2344.28344.99-468.882220.39补充流动资金经营性往来

成都凡拓数字创意科技有限公司全资子公司应收款项融资41.03--41.03-补充流动资金经营性往来

广州凡拓动漫科技有限公司全资子公司其他应收款142.51968.17-968.84141.84补充流动资金经营性往来

广州凡拓数字媒体科技有限公司全资子公司其他应收款5092.96358.77-745.274706.45补充流动资金经营性往来

广州市快渲云信息科技有限公司全资子公司其他应收款269.81---269.81补充流动资金经营性往来

上海凡拓数码科技有限公司全资子公司其他应收款1938.701542.21-660.942819.98补充流动资金经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

武汉凡拓数字创意科技有限公司全资子公司其他应收款1981.29497.58-402.192076.68补充流动资金经营性往来

广州一介网络科技有限公司控股子公司其他应收款2614.741270.13-150.003734.86补充流动资金经营性往来

北京吾仝科技有限公司全资子公司其他应收款-48.26-38.709.56补充流动资金经营性往来

广东凡拓智水科技有限公司全资子公司其他应收款-27.06-27.06-补充流动资金经营性往来

广州慕光科技有限公司全资子公司其他应收款-100.00--100.00补充流动资金经营性往来

广州中工水务信息科技有限公司全资子公司其他应收款-56.37-2.4353.94租金、水电费经营性往来

小计———14425.315213.54-3505.3316133.52——

其他关联方及其附属企业———-----—经营性往来

小计———-----——

总计———14425.315235.82-3521.8716139.26——

企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：