广州凡拓数字创意科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行

监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如

下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层

首席合伙人：谭小青

2024年度末合伙人数量：259人

2024年度末注册会计师人数：1780人

2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：超700人

2023年度收入总额（经审计）：40.46亿元

2023年度审计业务收入（经审计）：30.15亿元

2023年度证券业务收入（经审计）：9.96亿元

2023年度同行业上市公司审计客户家数：30家

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2024年4月14日召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了《关于续聘2024年会计师事务所的议案》，审计委员会认为信永中和为公司提供审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定和公司要求，同意续聘信永中和为公司2024年度审计机构。并同意将该议案提交公司董事会审议。

公司于2024年4月24日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘2024年会计师事务所的议案》，该议案已经公司2023年年度股东大会审议通过。

二、2024年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司

2024年年报工作安排，信永中和对公司2024年度财务报告及内部控制有效性进行了审计，同

时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成

果和现金流量，认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计

调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作

情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司第四届董事会第三次会议及2023年年度股东大会审议通过了《关于续聘2024年会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和为公司2024年度审计机构。

（二）2025年2月，审计委员会通过通讯会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项

目经理召开审前沟通会议，对2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2025年4月，审计委员会通过通讯及现场会议形式与负责公司审计工作的注册会计

师及项目经理召开工作沟通会议，对2024年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提出建议。

综上所述，公司审计委员会认为信永中和在2024年度在对公司的财务状况、经营成果和内部控制有效性的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

广州凡拓数字创意科技股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月25日