上海威士顿信息技术股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

二〇二五年度关于上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA11248号

上海威士顿信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的上海威士顿信息技术股份有限公司（以下简称“威士顿”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任威士顿董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》

的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以鉴证报告第1页及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映威士顿2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，威士顿2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映了威士顿2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供威士顿为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月二十二日鉴证报告第2页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

根据本公司2021年5月25日召开的第三届董事会第四次会议决议、2021年6月11日召开的2021年第二次临时股东大会决议、2023年4月26日召开的第三届董事会

第十四次会议决议、2023年5月12日召开的2023年第一次临时股东大会决议，中国证券监督管理委员会“证监许可(2023)730号”《关于同意上海威士顿信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，本公司向社会公开发行

22000000股新股。本公司实际公开发行人民币普通股股票2200万股，每股面值

1.00元，溢价发行，发行价格为每股32.29元，募集资金总额为人民币710380000.00元，扣除发行费用人民币94931162.04元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币615448837.96元。上述资金于2023年6月15日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2023]第 ZA14636号《验资报告》验证。

截至2025年12月31日止，本公司累计使用首次公开发行股票募集资金投入募集项目为人民币99558051.86元（其中置换以自筹资金预先投入募集资金为人民币

44263839.92元），超募资金划至补流专户用于永久补充流动资金的金额为人民币

90000000.00元，超募资金收购量投科技（上海）股份有限公司（以下简称“量投科技”）投入募集资金为人民币64035635.00元。截至2025年12月31日止，募集资金余额为人民币388893784.79元，其中：募集资金专户余额为人民币

50893784.79元，闲置募集资金进行现金管理余额为人民币338000000.00元。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况

单位：人民币元募集资金账户情况金额

1、募集资金账户期初余额：329527673.00

2、募集资金账户资金的增加项：141103943.18

专项报告第1页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告募集资金账户情况金额

利息收入472792.15

赎回理财产品130000000.00

理财收益10631151.03

3、募集资金账户资金的减少项：419737831.39

募集资金投入募集项目17701873.30

支付银行手续费323.09

购买理财产品338000000.00

超募资金收购量投科技64035635.00

4、募集资金账户期末余额：50893784.79

二、募集资金存放和管理情况为规范募集资金的管理和使用、保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律

法则、规范性文件的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、管理与监督等做出了明确的规定。根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司2023年4月26日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司开立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的议案》。根据上述议案，公司在下表所列银行开立了银行账户，用于公司首次公开发行股票的募集资金的存放和使用，并于2023年6月9日连同保荐机构兴业证券股份有限公司分别与该四家银行签署了募集资金三方监管协议，与协议范本不存在重大差异。2025年公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

截至2025年12月31日止，本公司募集资金专项账户开立和具体存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号期末余额

兴业银行股份有限公司上海漕河泾支行2163301001002746547669138.58

招商银行股份有限公司上海江苏路支行12290736811015826140381.80

中信银行股份有限公司上海分行811020101370165355215708643.29

上海浦东发展银行股份有限公司世博支行976000788015896666661375621.12

合计/50893784.79专项报告第2页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

经公司于2025年4月21日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第八次

会议和2025年5月12日召开的2024年年度股东大会审议通过，同意公司使用不超过人民币6亿元（包含本数，含前述投资的收益进行再投资的相关金额）部分闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币4亿元（包含本数，含前述投资的收益进行再投资的相关金额）的闲置自有资金进行现金管理，使用期限为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。在上述额度和决议有效期内，资金可滚动使用。

闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后归还至募集资金专户。

经公司于2025年10月21日召开的第四届董事会审计委员会2025年第六次会议，于2025年10月23日召开的第四届董事会第十四次会议和2025年11月10日召开的2025年第三次临时股东会审议通过，同意公司使用不超过人民币5亿元（包含本数，含前述投资的收益进行再投资的相关金额）暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理和不超过人民币5亿元（包含本数，含前述投资的收益进行再投资的相关金额）闲置自有资金进行委托理财，使用期限为自公司2025年第三次临时股东会审议通过之日起12个月。在上述额度和决议有效期内，资金可滚动使用。闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后归还至募集资金专户。

公司2025年度使用闲置募集资金进行现金管理，投资收益合计1063.12万元（含税）。

截至2025年12月31日止，公司募集资金现金管理尚有33800.00万元未到期。

(六)节余募集资金使用情况专项报告第3页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况经公司于2025年10月23日召开的第四届董事会第十四次会议和2025年11月10日召开的2025年第三次临时股东会审议通过《关于收购量投科技（上海）股份有限公司部分股份并对其增资的议案》《关于使用超募资金收购股份并对其增资的议案》，同意公司使用超募资金10672.6058万元受让量投科技（上海）股份有限公司（以下简称“量投科技”）36.7483%的股份，在上述股份转让的基础上，使用超募资金

5327.3942万元对量投科技进行增资并取得增资后14.2862%的股份，合计使用超募

资金16000.00万元。

公司2025年度使用超募资金向量投科技原股东支付第一期股权转让款6403.56万元。

超募资金的总金额35573.21万元，截至2025年12月31日止，本公司已使用超募资金金额15403.56万元，尚未使用的超募资金余额为20169.65万元。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日止，本公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。

(九)募集资金使用的其他情况

1、以自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的情况

公司于2025年4月21日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

2、募集资金投资项目延期情况

公司于2025年1月24日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第七次会议

审议通过了《关于部分募投项目延长实施期限的议案》，同意将首次公开发行股票募集资金项目之一的“大数据平台管理门户产品研发项目”达到预定可使用状态日

期延期至2026年12月31日。本次延期仅涉及项目建设周期的调整，不会改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体以及实施方式，不构成募集资金用途变更。

公司于2025年7月25日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延长实施期限的议案》，同意将首次公开发行专项报告第4页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

股票募集资金项目之一的“基于大数据的质量追溯与分析系统优化项目”达到预定

可使用状态日期延期至2027年12月31日。本次延期仅涉及项目建设周期的调整，不会改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体以及实施方式不构成募集资金用途变更。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所及保荐机构意见

(一)会计师事务所鉴证结论

会计师认为，威士顿2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关

规定编制，如实反映了威士顿2025年度募集资金存放与使用情况。

(二)保荐机构核查意见

保荐机构查阅了公司募集资金专户的银行对账单，获取了公司募集资金台账，查阅了中介机构相关鉴证报告、公司关于募集资金使用情况的公告和支持文件等资料，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。经核查，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至2025年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对威士顿2025年度募集资金存放与使用情况无异议。截至2025年末，“基于大数据的质量追溯与分析系统优化项目”投资进度为15.34%，公司募投项目实施进度较为缓慢，保荐机构督促上市公司加快募投项目的实施进度，密切跟踪市场环境变化、持续评估论证市场外部环境变化及公司内部情况对募投项目可行性的影响，及时履行相关决策程序及信息披露义务。

专项报告第5页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

七、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月22日经董事会批准报出。

附表1：募集资金使用情况对照表上海威士顿信息技术股份有限公司董事会

2026年4月22日

专项报告第6页上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：上海威士顿信息技术股份有限公司2025年度单位：人民币万元

募集资金总额61544.88本年度投入募集资金总额8173.75

报告期内变更用途的募集资金总额-

25359.37

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变更是否达项目可行性是否募集资金承调整后投资本年度投截至期末累计截至期末投资进度项目达到预定可本年度实承诺投资项目和超募资金投向项目（含部到预计发生重大变化诺投资总额总额(1)入金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益分变更）效益承诺投资项目

1、基于工业互联网架构的智能 MES系统优化项

否16765.7716765.771198.057559.8945.092028年12月不适用不适用否目

2、基于大数据的质量追溯与分析系统优化项目否6299.536299.53309.38966.5115.342027年12月不适用不适用否

3、大数据平台管理门户产品研发项目否2906.372906.37262.761429.4149.182026年12月不适用不适用否

承诺投资项目小计/25971.6725971.671770.199955.8138.33////超募资金投向

永久补充流动资金不适用9000.009000.009000.00100.00不适用不适用不适用不适用

收购量投科技不适用16000.0016000.006403.566403.5640.02不适用不适用不适用否上海威士顿信息技术股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

暂未确定用途的超募资金不适用10573.2110573.21不适用不适用不适用不适用不适用

超募资金投向小计/35573.2135573.216403.5615403.5643.30////

合计/61544.8861544.888173.7525359.3741.20////未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具不适用体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用经公司于2025年10月23日召开的第四届董事会第十四次会议和2025年11月10日召开的2025年第三次临时股东会审议通过《关于收购量投科技（上海）股份有限公司部分股份并对其增资的议案》《关于使用超募资金收购股份并对其增资的议案》，同意公司使用超募资金10672.6058万元受让量投科技（上海）股份超募资金的金额、用途及使用进展情况有限公司36.7483%的股份，在上述股份转让的基础上，使用超募资金5327.3942万元对量投科技进行增资并取得增资后14.2862%的股份，合计使用超募资金

16000.00万元。公司2025年度使用超募资金向量投科技原股东支付第一期股权转让款6403.56万元。

超募资金的总金额35573.21万元，截至2025年12月31日止，本公司已使用超募资金金额15403.56万元，尚未使用的超募资金余额为20169.65万元。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日止，本公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用