深圳市维海德技术股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-7募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025SZAA4B0133深圳市维海德技术股份有限公司

深圳市维海德技术股份有限公司全体股东：

我们对后附的深圳市维海德技术股份有限公司(以下简称维海德)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

维海德管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，维海德上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了维海德2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2025SZAA4B0133

深圳市维海德技术股份有限公司

本鉴证报告仅供维海德2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月二十一日

2深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]687号文《关于同意深圳市维海德技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商方正证券承销保荐有限责任公司于2022年8月5日向社会公众公开发行普通股（A 股）

股票1736万股，每股面值1元，每股发行价人民币64.68元。截至2022年8月5日止，公司共募集资金1122844800.00元，扣除发行费用77955116.04元，募集资金净额

1044889683.96元。截止2022年8月5日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大

华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000522号”验资报告验证确认。

（二）募集资金以前年度使用及结存余额

截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入172277827.15元，支付

605000000.00元用于现金管理以购买理财产品，使用超募资金160000000.00元进行永久补流，支付银行手续费2770.58元，置换已支付发行费用4070537.74元，增加利息收入5524908.79元，募集资金理财收益17261829.81元。募集资金实际到账金额与募集资金净额的差额14397863.21元，剩余募集资金可使用余额为140723150.30元。

（三）募集资金累计使用与结存余额

截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入240672091.90元，支付

555000000.00元用于现金管理以购买理财产品，使用超募资金160000000.00元进行永久补流，支付银行手续费4129.91元，置换已支付发行费用4070537.74元，回购库存股费用26000000.00元，增加利息收入8357134.11元，其中本报告期内的利息收入

2832225.32元，募集资金理财收益32622513.87元，其中本报告期内的募集资金理财

收益为15360684.06元。募集资金实际到账金额与募集资金净额的差额14397863.21元，剩余募集资金可使用余额为114520435.60元。明细见下表：

项目金额

募集资金净额1044889683.96

减：募集资金项目投入240672091.90

现金管理净额555000000.00

1深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）项目金额

超募资金永久性补充流动资金160000000.00

银行手续费4129.91

置换已支付发行费用4070537.74

回购库存股26000000.00

加：利息收入8357134.11

募集资金理财收益32622513.87

应结余募集资金100122572.39

实际结余募集资金114520435.60

差异(实际结余-应结余)14397863.21

注1：差异金额为募集资金实际到账金额与募集资金净额差异所致，系截至2022年8月5日以自有资金支付的发行费用（不含增值税）和募集资金中尚未支付的发行费用（不含增值税）的金额合计，总计14397863.21元。

注2：企业用于现金管理的金额555000000.00元皆为尚未到期的结构性存款，结构性存款的具体信息见<四、现金管理与理财情况>。

注3：回购库存股的投入金额指已转入至回购专用证券账户的资金。截至2024年12月

31日回购专用证券账户余额为851118.06元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，按照《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业版股票上市规则》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规规定以及公司《募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储管理，在银行设立募集资金使用专户。公司在中国银行股份有限公司深圳南头支行、招商银行股份有限公司深圳分行、交通银行股份有限公司深圳分行开设募集资金专项账户，并于2022年8月5日与方正证券承销保荐有限责任公司、中国银行股份有限公司深圳南头支行、招商银行股份有限公司深圳分行、交通银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

2024年9月18日，公司、全资子公司成都维海德科技有限公司与中国银行股份有限公

司深圳南头支行、方正承销保荐共同签订《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。具体内容详见公司2024年9月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司开立募集资金专户并签订四方监管协议的公告》（公告编号：2024-056）。

2深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

2024年9月20日，公司、全资子公司东莞市维海德精密科技有限公司与交通银行股份

有限公司深圳分行、方正承销保荐共同签订《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。具体内容详见公司2024年9月25日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司开立募集资金专户并签订四方监管协议的公告》（公告编号：2024-057）。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

银行名称银行账号募集户余额

招商银行深圳云城支行7559146636108601593367.99

招商银行深圳云城支行75591466361036856058.30

交通银行深圳八卦岭支行44306616801300605730772074197.82

中国银行深圳西丽支行76667603347732302118.16

中国银行深圳西丽支行7562760369328053085.63

交通银行深圳八卦岭支行443066168013009161608109565.87

中国银行深圳西丽支行748479034752300050.83

中国银行深圳西丽支行76667625473731991.00

合计114520435.60

3深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、本年度募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

总额：112284.48

募集资金总额本年度投入募集资金总额9439.43

净额：104488.97

报告期内变更用途的募集资金总额---

累计变更用途的募集资金总额---已累计投入募集资金总额43074.26

累计变更用途的募集资金总额比例---是否已本年度截至期末截至期末投是否达项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承诺投资调整后投资总额（注项目达到预定可本年度实变更项投入金累计投入资进度（3）到预计是否发生重投资投向总额1）（1）使用状态日期现的效益

目额金额(2)=（2）/(1)效益大变化承诺投资项目音视频通讯设备产业

否15794.8815794.881426.724325.8727.39%2025年6月30日不适用不适用否化扩建项目

研发中心建设项目否17765.1617765.163328.9310016.8456.38%2025年6月30日不适用不适用否

营销网络建设项目否11507.9411507.942083.785724.5049.74%2025年6月30日不适用不适用否

补充营运资金否4000.004000.004000.00100.00%不适用不适用不适用不适用

承诺投资项目小计49067.9849067.986839.4324067.21超募资金投向

永久性补充流动资金否16000.0016000.0016000.00100.00%不适用不适用不适用不适用

回购库存股否2500.00-5000.002500.00-5000.002600.002600.00不适用不适用不适用不适用

置换已支付发行费用否407.05407.05407.05100.00%不适用不适用不适用不适用尚未确认使用用途的

否34013.94-36513.9434013.94-36513.94不适用不适用不适用不适用超募资金

超募资金投向小计否55420.9955420.992600.0019007.05

合计104488.97104488.979439.4343074.26

4深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体募投项目）项目可行性发生重大未发生重大变化变化的情况说明

公司首次公开发行实际募集资金净额为人民币104488.97万元，其中募投项目资金49067.98万元，超募资金55420.99万元。

2022年8月23日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保

不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币7.5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2022年9月9日，2022年第四次临时股东大会审议通过该议案。2023年8月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币7.5亿元(含本数)的暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。暂时闲置募集资金(含超募资金)现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。同时，授权公司董事长或公司管理层在上述额度内签署相关合同文件，公司财务部负责组织实施。2024年8月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币7亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。暂时闲置募集资金（含超募资金）现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。同时，授权公司董事长或公司管理层在上述额度内签署相关合同文件，公司财务部负责组织实施。

超募资金的金额、用

截至2024年12月31日，公司使用募集资金（含超募资金）进行现金管理的尚未到期的结构性存款为55500.00万元。

途及使用进展情况

2022年8月23日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公

司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，拟使用超募资金1.6亿元用于永久补充流动资金，2022年9月9日，2022年第四次临时股东大会审议通过该议案。截止2024年12月31日，公司已使用超募资金永久性补充流动资金

1.6亿元，用于生产经营。

2022年9月15日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金5440.26万元，自筹资金支付发行费用金额为407.05万元(不含增值税)，共计人民币5847.31万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2022]0012668号）。截止2024年12月31日，公司已使用超募资金置换发行费用金额407.05万元。

2023年12月28日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司以人民币2500万元（含）且

不超过人民币 5000 万元（含）的公司首次公开发行普通股取得的部分超募资金以集中竞价交易的方式回购公司发行的人民币普通股（A股）股票，回购价格不超过人民币46.68元/股。根据《公司法》和《公司章程》等相关规定，无需提交股东大会审议。截止2024年12月31日，公司使用超募资金2600.00万元进行回购。

5深圳市维海德技术股份有限公司关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）2023年4月24日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地址的议案》，

同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，对公司“音视频通讯设备产业化扩建项目”实施地址进行变更，将实施地点中的一部分(即位于深圳市宝安区留仙二路鸿辉工业园2号楼3层)暂时用作公司研发场所，未来根据募投项目实施进展以及公司业务情况再做调整。独立董事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。

2023年8月28日，公司召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资进度及增加部分募投项目实施地点的议案》，同意公司新增深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿辉工业园1号楼4层为“音视频通讯设备产业化扩建项目”实施地点。独立董事对本事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。

募集资金投资项目实

2024年4月22日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施地点及增加实施主体的议案》，同意公司“音视施地点变更情况频通讯设备产业化扩建项目”变更实施地点，该项目原规划场地在深圳地区，经审慎研究拟变更实施地点为广东省东莞市大朗镇黄京埔北路1号3栋101、201、301、401、501、601、701、801室。保荐机构出具了核查意见。

2024年8月27日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于调整部分募投项目实施地点及内部投资结构的议案》，同意公司调整“研发中心建设项目”实施地点及内部投资结构。原计划在成都双流区购置建筑面积6800平方米办公室作为成都研发中心实施场所现拟调整为在成都高新区购置建筑面积1600平方米办公室作为成都研发中心实施场所;公司原计划在深圳宝安区租赁1000平方米商用写字楼作

为深圳研发中心实施场所，现拟将深圳研发中心的租赁面积调整至2000平方米。同时，因购置建筑面积减少，原拟追加自有资金1800万元用于购置研发办公场地的费用不再追加，项目总投资额仍为17765.16万元。保荐机构出具了核查意见。

募集资金投资项目实不存在募集资金投资项目实施方式变更情况。

施方式调整情况2022年9月15日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金募集资金投资项目先的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金5440.26万元，自筹资金支付发行费用金额为407.05万元(不期投入及置换情况含增值税)，共计人民币5847.31万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2022]0012668号）。

用闲置募集资金暂时不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况补充流动资金情况项目实施出现募集资

报告期内募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况金结余的金额及原因尚未使用的募集资金

截止2024年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金均存放在募集资金专户。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

6用

使告报具用出限使仅告报具出用用使限使仅告告报报具具出出用限限使告仅仅报具用出用使限使告仅告报报具具出用出限使限仅告仅报具出用限使仅告报具出限仅用使告报具出用限使仅告报具用出用使使限仅告告报报具具出出用使限限告仅仅报具用出用使限使告告仅报报具具用出出限使限仅告仅报具出用限使仅告报具出限仅用使告报具出用限使仅告报具用用出限使使仅告告报报具具出出用限使限仅告仅报具出用用使使限告告仅报报具具出用出限限使告仅仅报具出用限使仅告报具出限仅仅限出具仅报限告出使具用仅报限告使仅出具用限出报具告仅报使用限告出使具用仅报限告使仅出用限具出报具告使仅报用限告出使具用仅报限告出使具用报告使用