募集资金年度鉴证报告

信音电子（中国）股份有限公司

容诚专字[2026]100Z0951 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-3容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]100Z0951号

信音电子（中国）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的信音电子（中国）股份有限公司（以下简称信音电子公司）

董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供信音电子公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为信音电子公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是信音电子公

司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对信音电子公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

1作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的信音电子公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了信音电子公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为信音电子公司容诚专字[2026]100Z0951 号募集资金年度鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）滕忠诚

中国·北京

中国注册会计师：

郝光伟

2026年4月10日

2信音电子（中国）股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

信音电子（中国）股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及深圳证券交

易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及

《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将信音电子（中国）股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况

报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1010号文核准，并经深圳证券交易所同意， 公司于 2023年 7月 7日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4300万股，每股发行价人民币21元，应募集资金总额903000000.00元，根据有关规定扣除发行费用

80331567.60元，实际募集资金净额822668432.40元。截止2023年7月7日，公司上述发行募集的资金已全部到账，上述资金到账情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2023]000409号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币元项目金额

募集资金净额822668432.40

减：前期投入募集资金项目置换20469677.00

减：以前年度已使用金额16873116.88

减：2025年度使用募集资金139551197.23

加：募集资金专项账户银行利息及使用募集资金理财的投资收益26605333.38

减：募集资金账户手续费等4118.07

截止2025年12月31日公司募集资金专项账户余额672375656.60

1信音电子（中国）股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《信音电子（中国）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司开设募集资金专项账户，公司及保荐机构长江证券承销保荐有限公司分别与中国信托商业银行股份有限公司上海

分行、中信银行股份有限公司苏州分行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签署

了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。募集资金专项账户与三方监管协议具体情况如下：

开户银行账号三方监管协议备注中国信托商业银行股份有1009103353000582限公司上海分行

“上海浦东发展银行苏州分行沧浪支行”为“上海浦东发展银行股份有限公司苏州上海浦东发展银行苏州分89050078801100002220分行”的下属支行，此次对外签署募集资行沧浪支行金三方监管协议以“上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行”名义签署“中信银行苏州吴中高新技术产业开发区中信银行苏州吴中高新技8112001012100741930支行”为“中信银行股份有限公司苏州分术产业开发区支行行”的下属支行，此次对外签署募集资金中信银行苏州吴中高新技三方监管协议以“中信银行股份有限公司8112001014700750060术产业开发区支行苏州分行”名义签署

根据《募集资金三方监管协议》，公司一次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元（按照孰低原则在5000万元或募集资金净额的20%之间确定）的，中国信托商业银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司苏州分行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行应当及时以传真或邮件方式通知长江证券承销保荐有限公司，同时提供专户的支出清单。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元本年度投入募集

募集资金总额822668432.40139551397.23资金总额报告期内改变用途的募集资金总额已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额176893991.11资金总额累计改变用途的募集资金总额比例是否已改募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预承诺投资项目和超募调整后投本年度投本年度实现是否达到项目可行性是否

变项目（含承诺投资累计投入度（%）(3)＝定可使用状

资金投向资总额（1）入金额的效益预计效益发生重大变化部分改变）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

信音电子（中国）股份

有限公司扩建58000万否454255000.00454255000.007551197.2344753991.119.85%已暂缓实施不适用不适用否件连接器项目

信音电子（中国）股份

有限公司建研发中心否56889000.0056889000.00140000.000.25%已暂缓实施不适用不适用否项目

承诺投资项目小计511144000.00511144000.007551197.2344893991.118.78%超募资金投向尚未确认使用投向的

311524432.4091524432.40

超募资金

1-1购买东莞市国联电子

220000000.0132000000.00132000000.0060.00%

有限公司股份

超募资金投向小计311524432.40311524432.40132000000.00132000000.0042.37%

合计822668432.40822668432.40139551197.23176893991.1121.50%公司于2024年8月28日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议未达到计划进度或预案》，同意公司在项目实施主体、项目投资总额和建设规模不变的情况下将“扩建58000万件连接器项目”和“建研发中心项目”达到预计收益的情况和原因

定可使用状态的时间由2024年7月延长至2026年7月31日。公司于2026年4月10日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了（分具体项目）

《关于募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》，董事会同意公司暂缓实施“扩建58000万件连接器项目”和“建研发中心项目”。

因受到外部市场环境、内部公司战略调整等多方面因素影响，公司对“扩建58000万件连接器项目”和“建研发中心建设项目”重新进行了研究和评估。公司认为基于整体市场需求变化、公司发展战略及公司现阶段的实际经营情况，公司现有生产基地能够满足目前的订单交付及增长需求。且近年来，下游客户对于新品的需求放缓，公司主要以客户需求为导向开展研发工作，公司现有的研发场地、设项目可行性发生重大备条件可以满足目前的研发需求。如按原计划继续推进募投项目建设，则募投项目的未来收益将很可能与初始预期存在较大偏离，不变化的情况说明利于公司持续发展。本着谨慎投资的原则，为更好地保护公司及投资者的利益，公司“扩建58000万件连接器项目”和“研发中心建设项目”暂缓实施。后续公司会充分考虑市场趋势、行业发展以及公司战略等因素，审慎评估项目的可行性以及项目前景，同时公司也将密切关注行业政策及市场环境变化，对募集资金投资项目进行适时安排，确保募集资金的有效利用和公司的持续稳定发展。在暂缓实施期间，除针对募投项目已采购设备合同尾款待后续使用募集资金支付外，公司不会使用募集资金投入建设。

公司于2025年10月23日召开第六届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购东莞市国联电子有限公司80%股权超募资金的金额、用途的议案》，同意公司使用部分超募资金共计22000万元购买国天电子所持有的国联电子80%股权。截止报告期末，公司已向国天电及使用进展情况

子支付现金对价的60%即13200万元人民币。

募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况为保证募投项目实施进度，本公司根据实际情况，以自筹资金预先投入募投项目，根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《以募集资金投资项目先自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0014776号），截止2023年8月31日，公期投入及置换情况司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用合计金额为31008037.04元，其中以自筹资金预先投入募集资金投资项目20469677.00元，公司于2023年11月8日将预先投入募投项目资金从募投专户中转出。

1-2用闲置募集资金暂时

不适用补充流动资金情况

本公司2024年8月28日第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议，2024年9月13日2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设及正常生产经营资金需求的前提下，公司拟使用不超过人民币79000.00万元暂时闲置的募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月，在前述期限内额度可循环滚动使用。

本公司2025年9月11日第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，在确保用闲置募集资金进行不影响募集资金投资项目建设及正常生产经营资金需求的前提下，公司拟使用不超过人民币65000.00万元暂时闲置的募集资金（含现金管理情况超募资金）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月，在前述期限内额度可循环滚动使用。

本公司2026年4月10日第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币67000万元（含超募资金）闲置募集资金（含利息和理财收益）进行现金管理，使用期限自股东会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。本次额度经股东会审议生效后，前次经第六届董事会第三次会议审议通过的使用部分闲置募集资金进行现金管理的额度将自动失效。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金

按承诺投资项目进行投资，用闲置募集资金进行现金管理。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况