中国国际金融股份有限公司

关于广东德尔玛科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广东德尔玛

科技股份有限公司（以下简称“德尔玛”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及

进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对德尔玛2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕529号），公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 92312500股，发行价为每股人民币14.81元，共计募集资金1367148125.00元，坐扣承销费

87790353.77元后的募集资金为1279357771.23元，已由主承销商中国国际金融股份

有限公司于2023年5月11日汇入公司募集资金监管账户。另减除保荐费、申报会计师费、律师费、评估费、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

48248383.79元后，公司募集资金净额为1231109387.44元。上述募集资金到位情况

业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕

7-61号）。公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且与保荐机构、存放募集资金

的银行签署了募集资金专户存储监管协议。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况为：

单位：人民币元

1项目募集资金金额

一、募集资金总规模1367148125.00

减：保荐及承销费用87790353.77

募集资金实际到账金额1279357771.23

减：支付其他不含税发行费用金额48248383.79

募集资金净额1231109387.44

二、募集资金使用情况

加：

1.利息收入扣除手续费及其他的净额40262230.04

减：

1.募投项目累计投入908725280.00

2.永久补充流动资金

三、募集资金余额362646337.48

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。公司在募集资金到位后，严格按照规定实行募集资金专项存储和管理。

2023年4月21日，公司及子公司广东德尔玛健康科技有限公司（曾用名：佛山市水护盾科技有限公司）与保荐机构中国国际金融股份有限公司、广东顺德农村商业银行

股份有限公司容桂支行、中国建设银行股份有限公司佛山市分行和广发银行股份有限公

司佛山分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。

《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

“研发品控中心建设项目”已于2025年11月完成结项，项目对应募集资金专户（户名：广东德尔玛健康科技有限公司；账号：9550880239662900167）已于2025年122月25日办结注销手续。同时，公司与广发银行股份有限公司佛山分行签订的《募集资金三方监管协议》已解除。

（二）募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，公司及子公司广东德尔玛健康科技有限公司（原佛山市水护盾科技有限公司）有4个募集资金专户、1个定期存款账户，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元募集资金专户账户名称募集资金存储银行名称银行账号备注余额募集广东德尔玛科技股广东顺德农村商业银行股份有8011010013650

5119362.60资金份有限公司限公司容桂支行31146

专户募集广东德尔玛健康科中国建设银行股份有限公司顺4405016673440

技有限公司德乐从支行000146666936.65资金专户广东德尔玛健康科广发银行股份有限公司佛山顺9550880239662已注销技有限公司德北滘支行900167募集

广东德尔玛健康科广东顺德农村商业银行股份有801101001364928089858.10资金技有限公司限公司容桂支行35139专户募集广东德尔玛健康科广东顺德农村商业银行股份有8011010013649

6187289370180.13资金技有限公司限公司容桂支行

专户结构广东德尔玛健康科中国建设银行股份有限公司顺4405026673440

240000000.00性存技有限公司德乐从支行0000040

款

合计362646337.48

三、报告期内募集资金的实际使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金款项共计人民币90872.53万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

3（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金

329658718.13元，置换已支付发行费用的自筹资金34461453.86元，合计置换资金总

额364120171.99元。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东德尔玛科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-563号），前述募集资金置换事项已实施完成。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况公司本期不存在节余募集资金使用情况。

（六）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向公司分别于2025年4月24日和2025年5月16日召开第二届董事会第九次会议和2024年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。公司及子公司使用募集资金拟购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过12个月、发行主体为商业银行的保本型产品，包括但不限于结构性存款、大额存单等现金管理产品，且上述保本型产品不得进行质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，不用于以证券投资为目的的投资行为。

4截至2025年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理情况详见下表：

单位：万元受托方产品名称产品收益类型期初余额购买金额

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益30000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行定期存款保本固定收益7000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益10000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益10000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益3000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益7000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益7000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益10000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益10000.00

中国建设银行股份有限公司顺德乐从支行结构性存款保本浮动收益4000.00

合计30000.0068000.00（续上表）

起息日到期日预期年化收益率(%)已收回金额期末余额已实现收益

2024/7/52025/1/61.25-2.730000.00289.28

2025/1/92025/10/91.357000.0070.68

2025/1/102025/3/310.8-2.710000.0052.65

2025/1/132025/10/131-2.710000.00137.33

2025/1/172025/10/171-2.73000.0040.16

2025/4/222025/7/251.05-2.77000.0037.81

2025/8/12025/9/300.8-2.47000.0017.93

2025/10/222026/1/200.8-2.210000.00

2025/10/222026/3/300.8-2.210000.00

2025/11/172026/1/200.8-2.24000.00

合计74000.0024000.00645.84

截至2025年12月31日，除上述购买结构性存款24000.00万元外，公司尚未使用的募集资金全部按规定存放于募集资金专户中，未作其他用途。

5（八）募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司本期不存在变更募集资金投资项目的情况，但存在部分募集资金投资项目延期及调整募投项目内部投资结构的情况。公司于2025年12月29日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的议案》，同意公司在募集资金投资项目、实施主体和项目规模不发生变更的情况下，将“智能家电制造基地项目”“信息化建设项目”达到预定可使用状态时间由2025年12月31日延

期至2027年12月31日，并调整“信息化建设项目”内部投资结构。保荐机构对公司本次部分募投项目延期及调整内部投资结构事项无异议。具体内容详见公司于2025年12月30日披露的《关于部分募集资金投资项目延期及调整内部投资结构的公告》（公告编号：2025-061）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐机构意见经核查，保荐机构认为，德尔玛2025年度募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。

综上，保荐机构对德尔玛2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

6附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

单位：人民币万元

募集资金总额123110.94本年度投入募集资金总16400.60额

报告期内变更用途的募集资金总额-

-已累计投入募集资金总累计变更用途的募集资金总额90872.53额

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末投截至期末累项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募资金更项目募集资金承调整后投资总本年度投入资进度（%计投入金额定可使用状实现的到预计是否发生重投向（含部分诺投资总额额（1）[注1]金额2）(3)＝（）(2)/(1)态日期效益效益大变化变更）承诺投资项目

1.智能家电制造基地项目否123798.18116417.6114408.7786739.7974.512027-12-31注3否

2.研发品控中心建设项目否不适用[不适用[否

12683.943000.001636.693083.91[注2]102.802025-11-30注4]注4]

3.信息化建设项目否不适用[不适用[否

9965.433693.33355.141048.8328.402027-12-31注4]注4]

承诺投资项目小计

146447.55123110.9416400.6090872.53

超募资金投向超募资金投向小计

合计-146447.55123110.9416400.6090872.53----

7未达到计划进度或预计收

“智能家电制造基地项目”和“信息化建设项目”尚在建设中，达到预定可使用状态时间由2025年12月31日延期至2027年益的情况和原因（分具体项

12月31日，详见“四、变更募投项目的资金使用情况”之说明。目）

项目可行性发生重大变化无的情况说明

超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地无点变更情况募集资金投资项目实施方无式调整情况公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，公司同意分别使用募集资金32965.87万元和3446.15万元置换预先投入募集资金投资项目先期投募投项目和预先支付发行费用的自筹资金。募集资金置换于2023年6月完成，合计置换资金总额36412.02万元。公司独立董事和入及置换情况保荐机构均发表了同意意见。上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广东德尔玛科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-563号）。前述募集资金置换事项已实施完成。

用闲置募集资金暂时补充无流动资金情况项目实施出现募集资金节无余的金额及原因

公司于2025年4月24日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，于2025年5月16日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内尚未使用的募集资金用途，资金可循环滚动使用。公司严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择规模较大抗风险能力强的大型金融机构，选择及去向结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品进行投资。保荐机构发表了同意意见。截至2025年12月31日，公司除购买结构性存款的24000万元外，公司尚未使用的募集资金全部按规定存放于募集资金专户中，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

募集资金使用及披露中存无在的问题或其他情况8[注1]公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于调整募投项目募集资金投入金额的议案》，同意公司调整募投项目拟投入募集资金金额。根据《广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）中披露的募集资金用途，公司首次公开发行股份募集资金扣除发行费用后拟投资于智能家电制造基地项目、研发品控中心建设项目、信息化建设项目。由于首次公开发行股票实际募集资金净额123110.94万元小于《招股说明书》中拟使用的募集资金金额，为保障募集资金投资项目的顺利实施，公司根据募集资金投资项目实施和募集资金到位的实际情况，在不改变募集资金用途的前提下，根据发展现状和未来业务发展规划，对募集资金投资项目拟使用募集资金金额进行适当调整，拟使用募集资金投入金额不能满足以上投资项目的资金需求部分由公司通过自筹资金解决。

[注2]“研发品控中心建设项目”对应的“截至期末累计投入金额3083.91万元”含利息收入。

[注3]“智能家电制造基地项目”之部分项目已于2024年9月达到预定可使用状态并投入使用。本期产生的营业收入为140889.53万元，营业毛利19043.07万元。其余部分尚在筹建中。

[注4]“研发品控中心建设项目”和“信息化建设项目”不直接产生经济效益。

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