东吴证券股份有限公司

关于山东亚华电子股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为山东

亚华电子股份有限公司（以下简称“亚华电子”、“公司”）首次公开发行股票

并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚华电子2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]458号文《关于同意山东亚华电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于2023年5月

26日公开发行人民币普通股股票2605.00万股，每股发行价格为人民币32.60元，募集资金总额为人民币84923.00万元，扣除承销费用和保荐费用不含税金额合计人民币6669.23万元后，实际募集资金净额为人民币78253.78万元，该募集资金已于2023年5月18日到账，上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0121 号《验资报告》验证。扣除应付发行费用不含税金额1677.72万元后，实际可使用的募集资金总额76576.05万元。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

金额单位：人民币万元

项目金额募集资金净额76576.05

减：募集资金累计使用金额21488.82

其中：超募资金永久补充流动资金金额12400.00

以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额4718.05

超募资金偿还银行贷款1000.00

2023年度募投项目直接投入金额3370.77

加：募集资金利息收入扣除手续费净额553.74

加：尚未支付的发行费用55.00

截至2023年12月31日募集资金余额55695.97

其中：募集专户存款余额50676.22

理财专户余额5019.75

注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2023年6月5日，公司与东吴证券和中国工商银行股份有限公司淄博高新支行（以下简称“工商银行淄博高新支行”）、兴业银行股份有限公司淄博分行（以下简称“兴业银行淄博分行”）、中国银行股份有限公司淄博分行（以下简称“中国银行淄博分行”）、招商银行股份有限公司淄博分行（以下简称“招商银行淄博分行”）分别签署《募集资金三方监管协议》，在工商银行淄博高新支行开设募集资金专项账户（账号：1603001129200383436），在兴业银行淄博分行开设募集资金专项账户（账号：379010100100985805），在中国银行淄博分行直属下级机构中国银行股份有限公司淄博高新支行（以下简称“中国银行淄博高新支行”）开

设募集资金专项账户（账号：241648549268），在招商银行淄博分行直属下级机构招商银行股份有限公司淄博高新技术产业开发区支行（以下简称“招商银行淄博高新技术产业开发区支行”）开设募集资金专项账户（账号：533900992710666）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023年6月13日，公司与东吴证券和中国建设银行股份有限公司淄博高新支行（以下简称“建设银行淄博高新支行”）签署《募集资金三方监管协议》，在建设银行淄博高新支行开设募集资金专项账户（账号：37050163884100002668）。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（一）截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元序号银行名称银行账号募集资金余额

1工商银行淄博高新支行16030011292003834364547.92

2兴业银行淄博分行3790101001009858051513.26

3中国银行淄博高新支行2416485492687707.18

4招商银行淄博高新技术产业开发区支行53390099271066626612.03

5建设银行淄博高新支行3705016388410000266810295.83

合计50676.22

注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。

（二）截至2023年12月31日止，募集资金理财专户存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称证券账号余额

中信证券(山东)有限责任公司淄博分公司99155007515019.75

三、2023年度募集资金的实际使用情况

截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币21488.82万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募

集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所鉴证报告的结论性意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2024]230Z0699号），结论意见如下：2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见

保荐机构查阅了公司的《募集资金管理制度》，检查了募集资金专户的开户及管理情况，查阅了募集资金银行账户对账单，抽查了募集资金使用的会计凭证、原始单据及审批流程，并与公司管理人员进行了沟通。

经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金的使用和存放符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规及公

司募集资金专户存储制度的相关规定，有效执行了三方监管协议，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及被控股股东和实际控制人占用等违规使用募集资金的情形。

综上，保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）附表：

2023年度募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额76576.05本年度投入募集资金总额21488.82报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额21488.82累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变截至期末累截至期末投资进项目达到预定承诺投资项目和募集资金承调整后投资总本报告期投本报告期是否达到预计项目可行性是否

更项目（含计投入金额度（%）(3)＝可使用状态日

超募资金投向诺投资总额额(1)入金额实现效益效益发生重大变化部分变更）(2)(2)/(1)期承诺投资项目智慧医疗信息平

台升级及产业化否15282.3015282.305116.665116.6633.482025年12月不适用不适用否项目研发中心建设项

否7867.297867.29242.53242.533.082025年12月不适用不适用否目营销网络建设项

否4735.074735.07229.63229.634.852025年12月不适用不适用否目

补充流动资金否4000.004000.002500.002500.0062.50不适用不适用不适用否承诺投资项目小

-31884.6631884.668088.828088.8225.37----计超募资金投向永久补充流动资

-12400.0012400.0012400.0012400.00100.00----金

归还银行贷款-1000.001000.001000.001000.00100.00----

未明确资金用途-31291.3931291.39-------超募资金投向小

-44691.3944691.3913400.0013400.00-----计

合计-76576.0576576.0521488.8221488.82-----

智慧医疗信息平台升级及产业化项目、研发中心建设项目、营销网络建设项目延期的具体情况和原因：

以上三个募投项目主要实施内容包括拓展产品线、进行课题研发、完善公司营销网络，从而提高公司产品的市场份额、提高公司的研发能力、扩大营销网络的覆盖范围。在项目实施过程中，公司面对的市场环境和技术要求快速变化，公司需谨慎对待，根据最新的市场需求、行业发展趋势、公司技术规划等情况调整项目进度、放缓项目投入，因此投资项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，于2024年1月26日召开了第三届董事会第十二次会未达到计划进度或预计收益的情况和原因

议和第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、（分具体项目）

募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，将“智慧医疗信息平台升级及产业化项目”、“研发中心建设项目”和“营销网络建设项目”达到预计可使用状态日期调整为2025年12月31日。公司保荐机构东吴证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司2024年1月29日披露于巨潮资讯网的《关于部分募投项目延期的公告》等相关文件。

截至2023年12月31日，智慧医疗信息平台升级及产业化项目、研发中心建设项目、营销网络建设项目均在建设过程中，尚未实现收益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

公司本次公开发行股票获得的超募资金金额为44691.39万元。2023年6月28日，公司分别召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第五次会议，2023年7月18日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金和偿超募资金的金额、用途及使用进展情况还银行贷款的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，拟使用不超过13400万元人民币的超募募集资金进行永久补充流动资金和偿还银行贷款。截至2023年12月31日，公司已补充流动资金12400万元和偿还贷款1000万元。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

2023年8月23日，公司召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司据相关规定使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹募集资金投资项目先期投入及置换情况资金合计5112.09万元。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东吴证券股份有限公司发表了核查意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2023]230Z2509号）。截至2023年12月31日，公司已置换资金5112.09万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用。

截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为55695.97万元，其中：存放于募集资金专用账户余额50676.22万元，理财专尚未使用的募集资金用途及去向

户余额5019.75万元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情不适用。

况（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于山东亚华电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

曹飞庞家兴东吴证券股份有限公司年月日