东莞市凯格精机股份有限公司

关于董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

东莞市凯格精机股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事

务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司2024年度财务报告

和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《东莞市凯格精机股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将会计师事务所2024年度履职情况和审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

信永中和成立于2012年3月，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦 A座 8 层，具有 10 多年的证券业务从业经验。

信永中和2023年度业务收入为40.46亿元，其中，审计业务收入为30.15亿元，证券业务收入为9.96亿元。2023年度，信永中和上市公司年报审计项目

364家，收费总额4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信

息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、建筑业等。公司同行业上市公司审计客户家数为238家。截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议及2024年第一

次临时股东大会审议通过了《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和为公司2024年度审计机构。二、2024年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公司2024年年报工作安排，信永中和对公司2024年度财务报告及2024年12月31日与财务报告相关的内部控制的有效性进行了审计，同时对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告；

另外，信永中和认为公司2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、舞弊风险的测试和评价方

法、年度审计重点、审计范围、初审意见等与公司管理层进行了沟通。

三、审计委员会年度履职情况及对会计师事务所履职监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进

行了充分的了解，认为其具有证券期货业务资格，具有审计业务所要求的独立性及专业胜任能力，能够客观公正地发表审计意见，圆满完成公司的审计业务。2024年8月28日，第二届董事会审计委员会第八次会议审议通过《关于<续聘2024年度会计师事务所>的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）2025年1-4月，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及主要

项目成员保持沟通，在审计报告正式出具前召开了三次年度报告审计沟通会，对

2024年度审计工作的审计计划、审计进展、审计中遇到的问题和审计意见等相

关事项进行了沟通。（三）2025年4月24日，公司第二届董事会审计委员会第十三次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过公司2024年度财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会认为：信永中和在公司年报审计和内部控制审计过程中坚持以公

允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

东莞市凯格精机股份有限公司董事会

2025年4月25日