浙江涛涛车业股份有限公司
2023年度财务决算报告
浙江涛涛车业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2023年12月31日资产
负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司
2023年度财务决算情况报告如下：
一、2023年度主要财务数据
单位：万元项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
营业收入214424.61176567.3721.44%
营业成本133799.35113444.5017.94%
营业利润34073.6723972.8542.13%
利润总额33657.8623718.2641.91%
归属于上市公司股东的净利润28047.8420609.9236.09%
经营活动产生的现金流量净额17669.483897.42353.36%
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日本年末比上年末增减
资产总额378748.36169061.82124.03%
负债总额84565.1273694.6914.75%
归属于上市公司股东的净资产294183.2495367.13208.47%
股本10933.368200.0033.33%
二、2023年度财务状况
1、资产情况
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日本年末比上年末增减
流动资产333297.63127277.29161.87%
非流动资产45450.7341784.548.77%
资产总额378748.36169061.82124.03%
其中：货币资金193750.6719097.81914.52%
应收账款58810.3428799.31104.21%
存货71480.4772279.12-1.10%
预付款项2700.582202.5922.61%
固定资产31658.3230164.854.95%
使用权资产5968.505799.392.92%
无形资产4943.913793.5730.32%
报告期末，资产总额同比增长124.03%，其中：
（1）流动资产较期初增长161.87%，其中：货币资金较期初增长914.52%，主
要系2023年发行上市募集资金到账；应收账款较期初增长104.21%，主要系2023年
第四季度沃尔玛等大客户销售增加，相应期末应收账款增加；
（2）非流动资产较期初增长8.77%，其中：固定资产较期初增长4.95%，主要
系房屋建筑物和机器设备等增加；无形资产较期初增长30.32%，主要系网站域名和软件等增加。
2、负债情况
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日本年末比上年末增减
流动负债74534.7265198.0414.32%
非流动负债10030.408496.6518.05%
负债合计84565.1273694.6914.75%
其中：
短期借款22427.8826409.81-15.08%
应付账款36803.5429433.4525.04%
合同负债2599.073294.61-21.11%
应付职工薪酬2390.802472.59-3.31%
应交税费2638.16504.41423.02%
一年内到期的非流动负债2730.392496.029.39%
长期借款1452.55903.7360.73%
租赁负债3304.393476.51-4.95%
预计负债3588.132648.9835.45%
报告期末，负债合计同比增长14.75%，其中：（1）流动负债较期初增长14.32%，其中：短期借款较期初下降15.08%，主要系本期偿还了部分银行借款；应付账款较期初增长25.04%，主要系应付供应商货款增加；应交税费较期初增长423.02%，主要系应交企业所得税和房产税等增加；
（2）非流动负债较期初增长18.05%，其中：长期借款较期初增长60.73%，主
要系固定资产相关的借款增加；预计负债较期初增长35.45%，主要系第四季度销售额增加相应预计退货计提增加。
3、所有者权益情况
单位：万元项目2023年12月31日2022年12月31日本年末比上年末增减
归属于母公司所有者权益合计294183.2495367.13208.47%
其中：
股本10933.368200.0033.33%
资本公积189952.575479.033366.90%
其他综合收益453.76492.35-7.84%
盈余公积5466.684100.0033.33%
未分配利润87376.8777095.7513.34%
报告期末，所有者权益同比增长208.47%，其中：
（1）股本较期初增长33.33%，资本公积较期初增长3366.90%，主要系2023年公司股票上市发行和募集资金到账；
（2）未分配利润较期初增长13.34%，主要系本期实现净利润28047.84万元，以及向股东派发现金红利16400.04万元。
4、经营状况
单位：万元项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
营业收入214424.61176567.3721.44%
营业成本133799.35113444.5017.94%
税金及附加846.80451.9787.36%
销售费用31492.4525399.7623.99%
管理费用9340.837177.6930.14%
研发费用8765.426435.5936.20%
财务费用-4567.61-1501.30-204.24%项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
其他收益1683.651441.2216.82%
投资收益49.02-1019.88104.81%
公允价值变动收益0.00-153.51100.00%
信用减值损失-1678.58-474.30253.91%
资产减值损失-674.64-980.26-31.18%
资产处置收益-53.160.43-12381.78%
营业外收入5.2756.01-90.60%
营业外支出421.08310.6035.57%
所得税费用5610.023108.3580.48%
归属于公司所有者的净利润28047.8420609.9236.09%
2023年度，公司营业收入同比增长21.44%，归属于上市公司股东的净利润同
比增长36.09%，其中：
（1）税金及附加较上年增长87.36%，主要系本期营业收入增加导致附加税增加，以及土地使用税和房产税计提等增加；
（2）销售费用较上年增长23.99%，管理费用较上年增长30.14%，研发费用较
上年增长36.2%，主要系本期人员工资、股份支付费用、展会费、差旅招待费、技术服务费等增加；
（3）财务费用较上年下降204.24%，主要系本期银行存款利息增加较多；
（4）投资收益较上年增长104.81%，主要系上期美元远结汇业务损失较多；
（5）信用减值损失较上年增长253.91%，主要系本期计提坏账准备增加；
（6）营业外支出较上年增长35.57%，主要系本期对外捐赠支出和固定资产毁损报废损失等增加；
（7）所得税费用较上年增长80.48%，主要系本期利润总额增加，计提企业所得税增加。
5、主要现金流量数据分析
单位：万元项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
经营活动现金流入小计196889.73175732.8212.04%
经营活动现金流出小计179220.25171835.404.30%
经营活动产生的现金流量净额17669.483897.42353.36%
投资活动现金流入小计24.0944.62-46.00%项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
投资活动现金流出小计7192.287660.96-6.12%
投资活动产生的现金流量净额-7168.19-7616.355.88%
筹资活动现金流入小计250108.7050362.16396.62%
筹资活动现金流出小计95745.7854016.9277.25%
筹资活动产生的现金流量净额154362.92-3654.764324.62%
现金及现金等价物净增加额165699.65-7046.592451.49%
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年增长353.36%，主要系公司本期销售商品收到的现金增加；
（2）筹资活动现金流入较上年增长396.62%，主要系公司本期上市发行股票募集资金到账；
（3）筹资活动现金流出较上年增长77.25%，主要系公司本期偿还银行借款及派发现金红利等。
6、主要财务指标分析
（1）偿债能力指标项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
资产负债率（%）22.3343.59减少21.26个百分点
流动比率（%）447.17195.22增加251.95个百分点
速动比率（%）341.2275.32增加265.9个百分点
（2）营运能力指标项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
存货周转天数（天）197.28149.4232.03%
应收账款周转天数（天）78.5959.5332.02%
（3）盈利能力指标项目2023年度2022年度本年度比上年度增减
每股收益（元/股）2.742.519.16%
净资产收益率（%）11.6224.32减少12.7个百分点浙江涛涛车业股份有限公司董事会
2024年4月19日
