目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—16页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3766号

浙江涛涛车业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江涛涛车业股份有限公司（以下简称涛涛车业公司）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供涛涛车业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为涛涛车业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任涛涛车业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对涛涛车业公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共16页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，涛涛车业公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了涛涛车业公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月三十日

第2页共16页浙江涛涛车业股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金

2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江涛涛车业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2752号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售

A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2733.36 万股，发行价为每股人民币 73.45 元，共计募集资金200765.29万元，坐扣承销和保荐费用10037.54万元后的募集资金为190727.75万元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于2023年3月14日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除保荐费94.34万元和审计及验资费、律师费、信息披露费用、与本次发行相关的手续费及其他费用4111.44万元后，公司本次募集资金净额为186521.97万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕87号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 186521.97

项目投入 B1 134320.26

截至期初累计发生额项目结余资金补流[注

B2 13973.87

1]

第3页共16页项目序号金额

利息收入净额 B3 3800.57

项目投入 C1 16994.69本期发生额

利息收入净额 C2 727.04

项目投入 D1=B1+C1 151314.95

截至期末累计发生额 项目结余资金补流 D2=B2 13973.87

利息收入净额 D3=B3+C2 4527.61

应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 25760.76

实际结余募集资金 F 25169.45

差异[注 2] G=E-F 591.31[注1]经公司第三届董事会第十一次会议和2022年年度股东大会审议通过《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公开发行股票部分募投项目变更实施方式并结项，并将上述项目节余募集资金13973.87万元用于永久补充流动资金

[注2]差异591.31万元包括两部分：其中差异345.45万元系募集资金专户注销前产

生的利息收入与手续费差额所形成的节余款，转入公司一般账户用于补充公司流动资金；剩余差异245.86万元系募集资金购汇汇兑损失及美元汇率折算差异

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性

文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江涛涛车业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2023年3月25日分别与中国工商银行股份有限公司缙云支行、中信银行股份有限公司丽水缙云支行、宁波银行股份有限公

司丽水缙云支行、中国银行股份有限公司缙云县支行、中国农业银行股份有限公司缙云县支

行和上海浦东发展银行股份有限公司丽水缙云支行签订了《募集资金三方/四方监管协议》，

第4页共16页明确了各方的权利和义务。三方监管协议/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范

本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

根据公司募集资金使用计划，本公司通过子公司DENAGO EV CORPORATION、 DENAGOEBIKES CORPORATION和DENAGO POWERSPORTS CORPORATION分别实施募集资金投资项目中的

“营销网络建设项目”和“年产3万台智能电动低速车建设项目”。本公司及上述三家子公司、浙商证券股份有限公司与美国花旗银行签订了《ESCROW AGREEMENT》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国银行股份有限

38968297974838.62

公司缙云县支行中国工商银行股份

12102810292001531412315.83

有限公司缙云支行中国农业银行股份

有限公司缙云县支19810701040888888226428.38行浙江缙云农村商业

20100036233775311915464.24

银行股份有限公司上海浦东发展银行

39030078801600000493

丽水缙云支行宁波银行股份有限

860211100002790272316.23

公司丽水缙云支行

美国花旗银行 13792200 2509807.21 US$357074.78

美国花旗银行 13792300 7644.94 US$1087.66

美国花旗银行 13792400 361256.63 US$51396.63

美国花旗银行 13792500 412809.23 US$58731.11

美国花旗银行 13792600 862934.00 US$122771.17

美国花旗银行 13792800 25024104.98 US$3560224.36

美国花旗银行 13792900 369412.99 US$52557.05

浙江缙云农村商业单位大额存单150000000.00

第5页共16页开户银行银行账号募集资金余额备注银行股份有限公司中国农业银行股份

有限公司缙云新碧单位大额存单10000000.00支行宁波银行股份有限

单位大额存单30000000.00公司丽水缙云支行宁波银行股份有限

单位大额存单20000000.00公司丽水缙云支行

合计251694533.28

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况

(1)公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议，并于2023年4月13日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及偿还银行贷款的议案》，为提高募集资金的使用效率、满足公司流动资金需求，同意公司使用首次公开发行股票的部分超募资金人民币37000万元永久补充流动资金及偿还银行贷款。

(2)公司于2023年5月22日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，并于2023年6月5日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金总计人民币35000.00万元用于投资建设“年产4万台大排量特种车建设项目”。截至2025年12月31日，该项目已累计投入

19923.52万元。

(3)公司于2023年7月17日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨对外投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金总计不超过5.4亿元人民币（项目投资合计7200.00万美元）向全资子公司 Tao Holding LLC.增资，用于建设“年产 3 万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”。截至2025年12月31日，前述两项目共累计投入48365.30万元。

3.募集资金投资项目先期投入及置换情况第6页共16页2023年3月25日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金31026.13万元和已支付发行费用528.95万元，置换资金总额31555.08万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江涛涛车业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕

786号）。公司已完成使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的事项。

4.使用闲置募集资金进行现金管理情况(1)公司于2025年4月28日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司日常经营和募集资金投资项目建设的前提下，拟使用不超过人民币40000.00万元的闲置募集资金(含超募资金，下同)进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品。

截至2025年12月31日，公司使用了21000.00万元超募资金进行现金管理。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.研发中心建设项目主要系为提升研发中心新产品、新技术、新标准的研发能力增强

产品的市场竞争力。因无法区分、量化研发能力提升对效益的影响，故该项目无法单独核算效益。

2.营销平台建设项目系为提升公司售前、售中、售后服务水平，为公司改进产品、及

时提供可靠资料，为客户提供便利的营销服务，因无法区分、量化营销网络建设对公司效益的影响，故该项目无法单独核算效益。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

第7页共16页本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表

2.改变募集资金投资项目情况表

浙江涛涛车业股份有限公司

二〇二六年三月三十日

第8页共16页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：浙江涛涛车业股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额186521.97本年度投入募集资金总额16994.69报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额29625.00已累计投入募集资金总额151314.95

累计改变用途的募集资金总额比例15.88%是否已截至期末截至期末项目可行募集资金调整后项目达到预本年度是否达

承诺投资项目改变项本年度累计投入金投资进度（%）性是否发承诺投资总投资总额定可使用状实现的到预计和超募资金投向目（含部投入金额额(3)＝生重大变

额(1)态日期效益效益分改变）(2)(2)/(1)化承诺投资项目

1.年产100万台智能电动车建设项

否26000.0026000.0015338.3358.992022年9月6060.93是否目

2.全地形车智能制造提升项目否7000.007000.004383.8362.632023年3月10080.42是否

3.研发中心建设项目否7000.007000.007000.00100.002022年3月不适用否

4.营销平台建设项目否5000.005000.004303.9786.082023年3月不适用否

5.补充流动资金否15000.0015000.0015000.00100.00不适用否

承诺投资项目小计60000.0060000.0046026.1316141.35

第9页共16页超募资金投向

1.年产4万台大排量特种车建设项

否35000.0035000.009181.2119923.5256.922026年5月787.82不适用否目

2650万美元6600万美元2.年产3万台智能电动低速车建设（约合人民（约合人民币是3398.8643913.9788.722027年3月29520.42不适用否

项目币19875.0049500.00万万元）元）

4550万美元600万美元（约合人民（约合人民币

3.营销网络建设项目是4414.624451.3398.922027年3月不适用不适用否

币34125.004500.00万万元）元）

4.尚无明确用途的超募资金否521.97521.97————

补充流动资金（如有）—37000.0037000.0037000.00100.00————

超募资金投向小计126521.97126521.9716994.69105288.82—30308.24

合计—186521.97186521.9716994.69151314.95——46449.59——

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第10页共16页公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币186521.97万元，其中超募资金金额为人

民币126521.97万元。截至2023年12月31日，超募资金计划使用情况具体如下：

1.公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议、2023年4月13日召开公司2023

年第一次临时股东大会，决议使用首次公开发行股票的部分超募资金37000.00万元用于永久补充流动资金及偿还银行贷款；

2.公司于2023年5月22日召开第三届董事会第十二次会议、2023年6月5日召开公司2022

超募资金的金额、用途及使用进展情况年年度股东大会，决议使用35000.00万元用于投资建设“年产4万台大排量特种车建设项目”；

3.公司于2023年7月17日召开第三届董事会第十三次会议、2023年8月2日召开公司2023

年第二次临时股东大会，决议使用不超过5.4亿元人民币（项目投资合计7200.00万美元）

向全资子公司 Tao Holding LLC.增资，用于建设“年产 3 万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

第11页共16页1.公司于2023年4月24日召开第三届董事会、2023年6月5日召开公司2022年年度股东大会，决议将首次公开发行股票部分募投项目变更实施方式并结项，就募投项目“年产100万台智能电动车建设项目”、“全地形车智能制造提升项目”中部分设备购置的实施方式申请变更，由购买新设备变更为购买新设备同时利用部分现有设备，结项后多余未投入资金永久性补充流动资金13973.87万元。

2.公司于2024年7月6日召开第三届董事会第二十一次会议、2024年7月24日召开公司2024

年第一次临时股东大会，决议通过调整部分募投项目变更实施主体与实施方式、调整投资金

额与内部投资结构、使用自有资金追加投资的议案：

募集资金投资项目实施方式调整情况 (1) “营销网络建设项目”的实施主体由“DENAGO EV CORPORATION、DENAGO EBIKESCORPORATION、DENAGO POWERSPORTS CORPORATION”变更为 “DENAGO EV CORPORATION、DENAGOPOWERSPORTS CORPORATION”，“年产 3 万台智能电动低速车建设项目”的实施主体由“DENAGOEV CORPORATION”变更为“DENAGO EV CORPORATION、DENAGO EBIKES CORPORATION”；

(2)“年产3万台智能电动低速车建设项目”中得克萨斯州的实施方式由“租赁生产基地”

变更为“购置生产基地”方式，其余佛罗里达州和加利福尼亚州的“租赁生产基地”方式不变；

(3)“年产3万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”预算金额分别由2650万美元和4550万美元调整至6600万美元和600万美元。

公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议，决议使用募集资金置换预先投入资募集资金投资项目先期投入及置换情况

金31026.13万元和已支付发行费用528.95万元，置换资金总额31555.08万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

第12页共16页1.公司于2023年3月25日召开第三届董事会第十次会议、2023年4月13日召开公司2023

年第一次临时股东大会，同意公司使用15000.00万元超募资金进行现金管理。

2.公司于2024年4月11日召开第三届董事会第十八次会议，同意公司使用不超过40000.00

万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品。

3.公司于2024年5月9日召开第三届董事会第二十次会议，同意在使用不超过人民币

用闲置募集资金进行现金管理情况

90000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品。

4.公司于2025年4月28日召开第四届董事会第六次会议，同意在使用不超过人民币

40000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品。

1.“年产100万台智能电动车建设项目”实施过程中出现募集资金节余10661.67万元，主

要原因系：

(1)公司从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合

理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金；

(2)募投实施过程中公司充分整合现有资源，部分利用公司原有生产设备，节约投资；(3)公

司全资子公司永康市涛涛科技有限公司以自有资金单独建设电动车项目的部分工序，其投资金额未包括在该募投项目中；(4)由于环保部门对部分设备要求较高，如电泳流水线，经公司综合分析后通过委外加工代替原设备采购计划。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因

2.“全地形车智能制造提升项目”实施过程中出现募集资金节余2616.17万元，主要原因系：

公司从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金。同时，公司充分整合现有资源，在项目建设过程中适当考虑利用部分现有设备，节约投资。

3.“营销平台建设项目”实施过程中出现募集资金节余696.03万元，主要原因系：公司在募

集资金投资项目建设过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施完成的前提下，本着合理、有效及节俭的原则，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，节约了部分募集资金。

第13页共16页尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，其中暂时闲置的募集资金21000.00万元用于尚未使用的募集资金用途及去向现金管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

第14页共16页附件2改变募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：浙江涛涛车业股份有限公司金额单位：人民币万元改变后项目截至期末实际截至期末项目达到预定改变后的项目对应的本年度本年度是否达到

改变后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化年产3万台智能6600万美元年产3万台智能电电动低速车建设（约合人民币3398.8643913.9788.722027年3月29520.42不适用否动低速车建设项目项目49500.00万元）

600万美元

营销网络建设项营销网络建设项目（约合人民币4414.624451.3398.922027年3月不适用不适用否目

4500.00万元）

合计－7813.4848365.30－－29520.42－－

公司于2024年7月6日召开第三届董事会第二十一次会议、2024年7月24日召开公司2024年第一次临时股东大会，决议通过调整部分募投项目变更实施主体与实施方式、调整投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资的议案：

(1) “营销网络建设项目”的实施主体由“DENAGO EV CORPORATION、 DENAGO EBIKES CORPORATION、DENAGOPOWERSPORTS CORPORATION”变更为 “DENAGO EV CORPORATION、DENAGO POWERSPORTS CORPORATION”，“年改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）产 3 万台智能电动低速车建设项目”的实施主体由“DENAGO EV CORPORATION”变更为“DENAGO EVCORPORATION、DENAGO EBIKES CORPORATION”；

(2)“年产3万台智能电动低速车建设项目”中得克萨斯州的实施方式由“租赁生产基地”变更为“购置生产基地”方式，其余佛罗里达州和加利福尼亚州的“租赁生产基地”方式不变；

(3)“年产3万台智能电动低速车建设项目”和“营销网络建设项目”预算金额分别由2650万美元和4550万

第15页共16页改变后项目截至期末实际截至期末项目达到预定改变后的项目对应的本年度本年度是否达到

改变后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化美元调整至6600万美元和600万美元。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用