光大证券股份有限公司关于浙江普莱得电器股份有限公司

2024年持续督导工作现场检查报告

保荐人名称：光大证券股份有限公司被保荐公司简称：普莱得

保荐代表人姓名：钱旭联系电话：021-52523268

保荐代表人姓名：方键联系电话：021-52523268

现场检查人员姓名：钱旭、方键、姜梦芝

现场检查对应期间：2024年1月1日至2024年12月31日

现场检查时间：

*2025年1月9日-2025年1月10日

*2025年4月21日-2025年4月24日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、股东大会会议材料；对相关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规?

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行?

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员

?

及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确

?认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和本所相关

?业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化是否履行了相应

?程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

?程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立?

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争?

（二）内部控制

现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专户的银行对账单、明细账。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

?（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部

?

审计部门（如适用）

13.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）?

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

?

门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工

?

作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等?（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情

?

况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计

?

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计

?

委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

?

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

?

了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致；对相关人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致?

2.公司已披露的内容是否完整?

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展?

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项?

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

?披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载?

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制制度；查

阅定期报告、企业信用报告，结合财务报表、大额资金往来等核查关联交易事项，对相关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者

?间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间

?接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

?务

24.关联交易价格是否公允?

5.是否不存在关联交易非关联化的情形?

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务?

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

?等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

?审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，实地查看募集资金投资项目实施情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议?

2.募集资金三方监管协议是否有效执行?

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情

?形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

?

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者?

偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资详见本报告

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益之“二/是否与招股说明书等相符

（一）”

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险?

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总监，了解公司财务状况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况?

2.业绩大幅波动是否存在合理解释?

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常?

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺?

2.公司股东是否完全履行了相关承诺?

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大

合同、大额资金支付记录及相关凭证；对相关人员进行访谈。

31.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露?

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露?

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因?

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或

?者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险?

详见本报告

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关之“二/要求予以整改

（二）”

二、现场检查发现的问题及说明

（一）为了保障募集资金的安全和有效利用，公司采取了更为谨慎的决策方式，以确

保资源合理配置，导致募投项目资金使用进度缓于预期。为降低募集资金使用风险，维护公司及全体股东的利益，基于募投项目实际实施进度和资金使用安排，结合公司发展规划等综合考虑，公司作出募投项目延期的审慎决定。

2024年12月27日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意在实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目达到预定可使用状态的时间由2024年12月31日延期至2025年12月31日。

（二）公司于2024年3月19日及2024年8月5日开展了以套期保值为目的的外汇

交易业务，未及时对上述事项履行相应审议程序及信息披露义务。公司已于2024年8月26日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于追认开展外汇套期保值业务的议案》，保荐机构发表无异议的核查意见，补充履行了必要的审批和公告程序。

（三）2024年度，公司实现营业收入87198.12万元，同比增长22.27%，归属于上

市公司股东的净利润为6299.97万元，同比下降19.87%，归属于上市公司股东的扣非净利润为5420.10万元，同比下降22.87%。公司营收规模增长而净利润有所下降主要系公司经营规模持续扩大及发展自有品牌战略规划下各项费用有所增加所致。保荐机构已提请公司在未来业务发展过程中积极采取有效措施降本增效，提升公司经营业绩水平。

（以下无正文）4（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于浙江普莱得电器股份有限公司

2024年持续督导工作现场检查报告》之签章页）

保荐代表人钱旭方键光大证券股份有限公司

2025年5月9日

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