荣旗工业科技（苏州）股份有限公司

2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会对会计师

事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和荣旗工业科技（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）基本情况

事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2013年11月4日组织形式特殊普通合伙注册地址南京市建邺区江东中路106号1907室首席合伙人郭澳上年末合伙人数量84人注册会计师人数419人上年末执业人员数量签署过证券服务业务审计报

222人

告的注册会计师人数

业务收入总额61472.84万元

2023年业务收入审计业务收入55444.33万元

证券业务收入16062.015万元客户家数90家

审计收费总额8123.04万元制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，批发上市公司审计情况

和零售业，文化、体育和娱乐业，信息

（2023年度）涉及主要行业

传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，水利、环境和公共设施管理业等本公司同行业上市公司审计

6家

客户家数（二）聘任会计师事务所履行的程序

1、董事会审议情况

公司董事会于2023年5月4日召开第二届董事会第八次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》，同意继续聘任天衡会计师事务所为公司2023年度审计机构，聘期一年。

2、审计委员会履职情况

公司第二届董事会审计委员会对天衡会计师事务所的专业资质、业务能力、独立性、诚信状况和投资者保护能力进行了核查和分析论证，认为其具备胜任公司年度财务报告和审计工作的专业资质与能力，同意续聘天衡会计师事务所为公司2023年度审计机构并将该事项提交公司董事会审议。

3、监事会审议情况

公司监事会于2023年5月4日召开第二届董事会第六次会议，以3票同意，

0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》。

经审议，监事会认为：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度审计机构，在开展审计工作过程中，能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见。因此，同意续聘天衡会计师事务所为公司2023年度的审计机构。

4、股东大会审议情况公司于2023年5月26日召开了2022年年度股东大会，审议通过《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》。

二、会计师事务所2023年度履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》等执业规范及公司2023年年报工作安排，天衡会计师事务所对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行了核查，并出具了专项报告。

经审计公司财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。天衡会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天衡会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2023年5月4日，公司第二届董事会审计委员会会议通过《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》，公司董事会审计委员会对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为天衡会计师事务所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意拟续聘天衡会计师事务所为公司2023年度审计机构。

2、2024年1月23日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项

目经理进行审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、年度审计计划、年报审计要点等相关事项进行了沟通。

3、2024年4月8日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目

经理进行初审后沟通，对2023年度审计基本情况、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

4、2024年4月18日，公司第二届董事会审计委员会2024年第一次会议以

现场结合通讯方式召开，审议通过公司2023年年度财务报告、决算报告、内部控制评价报告等议案。

四、总体评价公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为天衡会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观

的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

荣旗工业科技（苏州）股份有限公司审计委员会

2024年4月18日