目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—11页

三、附件……………………………………………………………第12—15页

（一）本所执业证书复印件………………………………………第12页

（二）本所营业执照复印件………………………………………第13页

（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第14—15页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-160号

深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司（以下简称美好医疗公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供美好医疗公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为美好医疗公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任美好医疗公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美好医疗公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共15页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，美好医疗公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了美好医疗公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月十七日

第2页共15页深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1441号），本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4427.00 万股，发行价为每股人民币30.66元，共计募集资金135731.82万元，扣除保荐和承销费用

10245.07万元（承销费和保荐费不含税总计10622.31万元，已预付377.24万元）后的

募集资金为125486.75万元，已由主承销商东兴证券股份有限公司于2022年9月30日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含税）2630.60万元后，公司本次募集资金净额为122478.91万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-101号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 122478.91

项目投入 B1 81820.78截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 3196.07

本期发生额 项目投入 C1 29402.95

第3页共15页项目序号金额

利息收入净额 C2 510.86

项目投入 D1=B1+C1 111223.73截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 3706.93

应结余募集资金 E=A-D1+D2 14962.11

实际结余募集资金 F 1907.06

差异 G=E-F 13055.05

[注]差异金额包含以募集资金支付尚未赎回的理财产品13100.00万元以及无需支

付的发行费用-44.95万元

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东兴证券股份有限公司于2022年10月

27日分别与中国建设银行股份有限公司深圳坪山支行、招商银行股份有限公司深圳龙城支

行、中国银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了《募集资金三方监管协议》；于2022年11月9日连同保荐机构东兴证券股份有限公司、子公司惠州市美好创亿医疗科技有限公司分别

与中国民生银行股份有限公司深圳分行、中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行签订了

《募集资金四方监管协议》；于2023年3月17日连同保荐机构东兴证券股份有限公司与杭

州银行股份有限公司深圳龙岗支行签订了《募集资金三方监管协议》；于2025年3月连同

保荐机构东兴证券股份有限公司、子公司（包括：米曼（马来西亚）有限公司、美好医疗（香港）有限公司、米歌医疗集团、欧歌特有限公司）分别与浙商银行股份有限公司深圳分行签

署了《募集资金四方监管协议》，并于2025年4月分别签署了《募集资金四方监管补充协议》；于2025年4月连同保荐机构东兴证券股份有限公司、子公司米曼（马来西亚）有限

第 4 页 共 15 页公司与 BANKOFCHINA（MALAYSIA）BERHAD 签署了《募集资金四方监管协议》；于 2025 年 6月连同保荐机构东兴证券股份有限公司与浙商银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金三方监管补充协议》，明确了各方的权利和义务。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司及子公司惠州市美好创亿医疗科技有限公司、美好医疗(香港)有限公司、米歌医疗集团、欧歌特有限公司和米曼(马来西亚)有限公司有14个募

集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有限

4425010001660000176632176.55活期存款

公司深圳坪山支行中国银行股份有限公司

74587621941719.98活期存款

深圳龙城支行招商银行股份有限公司

75592594061050613697.87活期存款

深圳分行龙城支行杭州银行股份有限公司

440304016000041076713737.74活期存款

深圳龙岗支行中国工商银行股份有限

20080227292004109503981225.02活期存款

公司惠州市滨海支行民生银行股份有限公司

6233188661054372.75活期存款

深圳罗湖支行[注1]浙商银行股份有限公司

584000111012010003684310029807.84活期存款

深圳坪山支行[注2]浙商银行股份有限公司

584000111142010000398046006.10活期存款[注4]

深圳坪山支行[注2]浙商银行股份有限公司

NRA5840001111420100003398 121018.65 活期存款[注 4]

深圳坪山支行[注3]浙商银行股份有限公司

NRA5840001111420100003718 5920.29 活期存款[注 4]

深圳坪山支行[注3]浙商银行股份有限公司

NRA5840001111420100003425 3449.66 活期存款[注 4]

深圳坪山支行[注3]浙商银行股份有限公司

NRA5840001111420100003687 70363.28 活期存款[注 4]

深圳坪山支行[注3]

中国银行（马来西亚）

1000004040538933645289.12活期存款[注4]

有限公司

中国银行（马来西亚）

10000040405379153470.65活期存款[注5]

有限公司

合计19070555.50

[注1]民生银行股份有限公司深圳罗湖支行为“中国民生银行股份有限公司深圳分行”第5页共15页下属分支机构，公司与中国民生银行股份有限公司深圳分行及保荐机构东兴证券签署了《募集资金四方监管协议》

[注2]浙商银行股份有限公司深圳坪山支行为“浙商银行股份有限公司深圳分行”下属分支机构，公司与浙商银行股份有限公司深圳分行及保荐机构东兴证券签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金三方监管补充协议》

[注3]浙商银行股份有限公司深圳坪山支行为“浙商银行股份有限公司深圳分行”下属

分支机构，公司及子公司与浙商银行股份有限公司深圳分行及保荐机构东兴证券分别签署了《募集资金四方监管协议》《募集资金四方监管补充协议》

[注4]该账户为美元专户，按照期末汇率折算为人民币[注5]该账户为林吉特专户，按照期末汇率折算为人民币三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况

经2023年2月7日公司第一届董事会第十七次会议和2023年2月23日经公司2023

年第一次临时股东大会审议通过，同意使用超募资金人民币22478.91万元投资建设美好创亿大厦项目。公司超募资金具体使用情况详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)改变募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在改变募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

第6页共15页美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目：公司于2024年1月30日召开第二届董事会第七次

会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目“美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目”达到预计可使用状态日期从2023年12月未达到计划进度或预计收益的情况和原

延长至2025年12月。“美好创亿呼吸系统疾病诊疗关键设备及呼吸健康大数据管理云平台研发生产项目”原计划投资进度为24个月，因（分具体项目）

募集资金到账以来，公司积极推进募集资金投资项目的实施，但由于在实际执行过程中受多方面因素影响，导致项目未能在计划时间内达到预定可使用状态。根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况以及外部市场环境发展预期，为了维护公司及股东的利益，基于审慎性原则，公司决定将上述募集资金投资项目达到预定可使用状态日期延长至2025年12月。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

本公司超募资金22478.91万元存放于募集资金专户中。2023年2月7日经公司第一届董事会第十七次会议和2023年2月23日经公超募资金的金额、用途及使用进展情况司2023年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金人民币22478.91万元投资建设美好创亿大厦建设项目，资金不足部分由公司以自有资金或自筹资金解决。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用经本公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行募集资金投资项目先期投入及置换情况费用的自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为人民币

40352.05万元。本公司已于2022年11月实施完毕上述募集资金的置换方案。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用第9页共15页公司于2022年10月26日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司主营业务的正常开展，不影响募投项目的正常运转，不损害公司及全体股东利益的前提下，公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）不超过5亿元人民币进行现金管理，单笔理财产品期限最长不超过12个月。

公司于2023年4月14日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，于2023年5月15日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司及控股子公司使用暂时闲置自有资金和募集资金购买金融机构理财产品的议案》，同意公司及子公司使用最高额不超过5亿元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，决议有效期自2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。

公司于2024年4月16日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，于2024年5月9日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司及控股子公司使用暂时闲置自有资金和募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及控股子公司使用最高额度用闲置募集资金进行现金管理情况

不超过人民币5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止；单个理财产品的投资期限不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年4月16日召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十三次会议，于2025年5月8日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用最高额度不超过人民币4亿元（含本数）或等值外币的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止；单个理财产品的投资期限不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，分别在建设银行、中国银行、民生银行等银行购买结构性存款和理财产品，在中国银河证券股份有限公司购买“‘银河金利'收益凭证509期48天”等产品，取得利息收入及理财收益427.14万元，产品期限一般为10天至120天不等。

项目实施出现募集资金节余的金额及原不适用因

公司对募集资金实行专户管理，尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设，现1907.06万元存放在募集资金账户，13100.00万尚未使用的募集资金用途及去向元用于现金管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其无他情况第10页共15页本复印件仅供深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司天健审〔2026〕3-160号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第12页共15页本复印件仅供深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司天健审〔2026〕3-160号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共15页本复印件仅供深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司天健审〔2026〕3-160号报告

后附之用，证明赵国梁是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第14页共15页本复印件仅供深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司天健审〔2026〕3-160

号报告后附之用，证明郑燕玲是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。