北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

北京科净源科技股份有限公司

2025年年度报告

公告编号

公告编号：2026-013

【披露时间】

1北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人葛敬、主管会计工作负责人赵雷及会计机构负责人（会计主管人员）吴文龙声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（一）2025年度，公司实现营业收入276278533.35元，较上年同期

增长44.43%。主要系公司核心技术产品在水环境综合治理领域具有一定的竞争优势，同时，国家在生态环境修复领域加大对水环境治理的投资，推动在施项目顺利实施。公司在2025年加大回款力度，加强应收账款全流程管理，当期回款规模较上年显著提升，信用减值损失计提金额大幅减少，2025年经营性现金流较上年同期增加147.46%，归属于上市公司股东的净利润为-

37700644.24元，亏损较上年同期收窄71.24%，经营业绩明显改善。

（二）公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化。

（三）公司所处行业景气度未发生重大不利变化，未出现产能过剩、持续衰退或技术替代等情形。

（四）公司持续经营能力不存在重大风险。

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（五）公司已在本报告中详细阐述可能存在的风险及应对措施，详见本

报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。

本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求：

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”相关内容，具体描述了公司可能存在的相关风险，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................12

第四节公司治理、环境和社会........................................51

第五节重要事项..............................................73

第六节股份变动及股东情况........................................114

第七节债券相关情况...........................................120

第八节财务报告.............................................121

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备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名并盖章的2025年年度报告及摘要原件。

五、其他相关资料。

以上文件备置地点：公司董事会办公室

5北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、科净源指北京科净源科技股份有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》股东会指北京科净源科技股份有限公司股东会董事会指北京科净源科技股份有限公司董事会

元/万元指人民币元/万元

2025年1月1日至2025年12月31

报告期、本期、本报告期指日

2024年1月1日至2024年12月31

上期、上年同期指日

期末、本期末、报告期末、本报告期指2025年12月31日末

将流体力学的“流离”原理与生物

膜、多级 A/O 生物处理技术相结合，速分生物处理技术指形成的一种高效生物处理方法，可有效去除水中的有机物、氨氮、总氮等污染物。

速分生物处理技术配套的专用生物载体，其外形为球形或近似球形，具有速分生物球指定制化特点，根据不同的功能需求，进行内部填料材质、粒径、填充率和

生物球体积、比重等方面的配置。

通过定制化药剂、微纳米气泡与水中

的磷、疏水基悬浮物发生反应，形成孢子转移技术指的一种高效物理化学处理方法，可有效去除水中的总磷、悬浮物等污染物，同时实现水体复氧。

水中以游离氨（NH3）和铵离子氨氮，NH3-N 指（NH4+）形式存在的氮。

Total Nitrogen（简称 TN），水中各种形态无机和有机氮的总量，包括NO3-、NO2-和 NH4+等无机氮和蛋白总氮，TN 指质、氨基酸和有机胺等有机氮，以每升水含氮毫克数计算，常被用来表示水体受营养物质污染的程度。

Total Phosphorus（简称 TP），水中各种形态的磷的总量，水样经消解后总磷，TP 指 将各种形态的磷转变成正磷酸盐后测定的结果，以每升水样含磷毫克数计算。

悬浮物（Suspended Solids），是指悬浮在水中的固体物质，即水样通过孔径为 0.45μm 的滤膜，截留在滤膜悬浮物，SS 指上并于103-105℃烘干至恒重的固体物质。实际上也包括可沉降的固体颗粒物。

溶解氧（Dissolved Oxygen），简称DO，是指溶解在水中的游离态氧，表溶解氧，DO 指征水溶液中氧浓度的参数，其含量与空气中的氧分压、水温有关。

生化需氧量（BOD，Biochemical生化需氧量，BOD 指 Oxygen Demand），指在一定条件下，好氧微生物分解水中有机物所消耗的

6北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文溶解氧量。它间接反映了废水中可被微生物降解的有机污染物的浓度。最常用的是 BOD?，即 5天生化需氧量，表示20℃下培养5天所消耗的氧量（mg/L）

常温蒸发塔，是一种基于湿空气热力学原理，在常压、接近环境温度（通常15~45℃）工况下运行的废水浓缩设备。它利用不饱和空气的自然携湿常温蒸发塔指

能力与环境显热，通过强化气液传质过程，实现高盐、高浓度、难生化降解等废水的有效水分脱除与物料浓缩。

DWBZ 富氧装置，一种专门应用于专为深水湖泊、水库水质提升与长效稳定治理研发的绿色环保设备。本设备采用深层曝气技术，将压缩空气经输送管路送入水下气室并快速释放形成气泡流，驱动深层水体抬升扩散、辐射至表层水面完成水气复氧，高氧水体DWBZ 富氧装置 指 后续回流至库底，实现湖库表、中、底多层水体的垂直循环混合。设备可有效优化湖库水力流动场，促进各水层水体有机交换；通过水面扰动破坏

藻类生长繁殖，改善深水底层微氧、低氧环境，阻断底泥中氮、磷、有机物及铁、锰等污染物的内源释放，全面提升湖库水体自净能力。

BMR 污水处理设备（BiologicalMass-separation Reactor），是将微生物固定化技术、A/O 生物膜技术与

多级 A/O 生物处理膜技术相结合的一

BMR 污水处理设备 指

种高效生物处理一体机，能够高效去除 COD、BOD5、SS、NH3-N 等主要污染物，实现污染物高效降解与稳定达标。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称科净源股票代码301372公司的中文名称北京科净源科技股份有限公司公司的中文简称科净源

公司的外文名称（如有） Beijing Sys Science & Technology Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如SYS

有）公司的法定代表人葛敬注册地址北京市顺义区东盈路19号注册地址的邮政编码101300公司注册地址历史变更情况无办公地址北京市海淀区西四环北路158号慧科大厦7层办公地址的邮政编码100142

公司网址 http://www.kejingyuan.com

电子信箱 kjydshbgs@163.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张宁邓丹凤联系地址北京市顺义区东盈路19号北京市顺义区东盈路19号

电话010-88591716010-88591716

传真010-88591716-8008010-88591716-8008

电子信箱 kjydshbgs@163.com kjydshbgs@163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）

《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日公司披露年度报告的媒体名称及网址报》及巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层

签字会计师姓名韩雪艳、李杰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

8北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

?适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

国联民生证券承销保荐有限中国（上海）自由贸易试验

谢国敏崔增英2023/8/11-2026/12/31公司区浦明路8号公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

2025年2024年本年比上年增减2023年

营业收入（元）276278533.35191284387.5744.43%301779764.81归属于上市公司股东

-37700644.24-131083107.0171.24%19402459.94

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-44192274.14-135654563.9767.42%6380853.59

的净利润（元）经营活动产生的现金

58272534.56-122777240.29147.46%-184119218.34

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.55-1.9171.20%0.34

股）稀释每股收益（元/-0.55-1.9171.20%0.34

股）加权平均净资产收益

-5.00%-15.48%10.48%3.20%率

2025年末2024年末本年末比上年末增减2023年末

资产总额（元）1388759742.961505609324.27-7.76%1568349633.12归属于上市公司股东

735387849.38773087218.35-4.88%920558895.10

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

?是□否项目2025年2024年备注

营业收入（元）276278533.35191284387.57无

无扣除0.000.00与主营业务无关的业务收入

营业收入扣除金额（元）0.000.00无

营业收入扣除后金额（元）276278533.35191284387.57无

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

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营业收入65016104.0284354679.2092775390.8134132359.32归属于上市公司股东

11238333.951591715.403141750.27-53672443.86

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益4860469.981583205.202975665.54-53611614.86的净利润经营活动产生的现金

-9688685.3335445627.83-23070199.8855585791.94流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元项目2025年金额2024年金额2023年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产处置期初持有待售资

7454405.82-495.59-175019.30

减值准备的冲销部产

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

522813.304968619.9713928157.94主要系区财政补助

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

321915.15126836.97主要系投资收益

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益1292925.74主要系债务重组

10北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

除上述各项之外的其

-1735834.6070047.65773677.54主要系营业外支出他营业外收入和支出其他符合非经常性损主要系个税手续费返

67409.0224686.54669117.05

益定义的损益项目还

减：所得税影响额1109402.00812837.472300459.52少数股东权益影

687.38479.29704.33响额（税后）

合计6491629.904571456.9613021606.35--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目67409.02元，主要是个税手续费返还。2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目24686.54元，主要是稳岗补贴；2023年其他符合非经常性损益定义的损益项目669117.05元主要系增值税加计抵减优惠。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披

露要求：

公司立足于水环境治理行业，是一家专业从事水环境系统治理的创新型综合服务商，围绕客户对水环境治理的需求，为其提供水处理产品、水环境综合治理方案和项目运营服务。

（一）市场地位和竞争优势

作为国家级专精特新“小巨人”、国家级高新技术企业，科净源高度重视技术研发，先后突破了超极限脱氮、超极限除磷、低温污水生物处理、污泥源头减量、微污染水生物

处理等技术难题，拥有自主知识产权131项，其中发明专利25项。自主研发形成了速分生物处理技术、孢子转移技术、离子平衡装置技术，经科技部专家评定，整体达到国际先进、国内领先水平；速分生物处理技术主要处理水中的有机物、氨氮、总氮等污染物，该技术将流体力学的“流离”原理与生物膜、多级 A/O生物处理技术相结合实现水质净化，是一种高效的生物处理方法。孢子转移技术主要处理水中的总磷、悬浮物等污染物，该技术通过定制化药剂、微纳米气泡与水中的磷、疏水基悬浮物发生反应实现水质净化，是一种高效的物理化学处理方法。

公司以自有核心技术为基础，以二十余年水环境治理经验为依托，从系统角度不断优化创新核心技术及服务，构建起“咨询、设计、制造、实施、运营”全生命周期的综合管理服务体系，公司围绕客户在水环境治理方面的核心需求，依托自主研发的核心技术，为客户提供全生命周期整体解决方案，涵盖水环境综合治理方案设计与咨询、水处理设备研发与生产、水环境治理工程建设及运营等全方位服务。业务已全面覆盖流域规划治理、城镇及园区污水处理设施建设与提标改造、河湖景观水质提升、污泥干化无害化、工业废水

治理、黑臭水体治理、农村污水治理、环保管家、循环水系统处理、再生水资源利用及城市管网更新等多个领域。

当前，公司以北京为核心立足点，稳步推进业务全球化布局，形成“国内深耕、国际拓展”的发展格局。在国内市场，公司已在黑龙江、辽宁、河北、陕西、四川、安徽、云

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南、广西、广东、深圳等多个省份及地区设立分支机构，实现全国性业务网络覆盖，高效响应各地客户需求；在国际市场，公司已构建覆盖东南亚、非洲、中东及拉丁美洲四大板块的海外业务网络，公司成立马来西亚全资子公司拓展东南亚业务，国际业务触角延伸至马来西亚、印度尼西亚、几内亚、塞内加尔、泰国、新加坡、刚果（布）、尼日利亚、哈

萨克斯坦、秘鲁、尼加拉瓜、伊拉克、墨西哥、安提瓜和巴布达等二十余个国家。在生活供水、直饮水、生活污水处理、行业废水及工业园区污水处理、循环水处理等业务领域，公司已具备承接国际水处理分包工程的设计与实施能力，以及全流程的运维与售后服务保障能力。

（二）主要业务及经营模式

1、水资源治理领域

公司以水资源保护、污染防治等为核心，聚焦城镇水资源综合治理与可持续发展，构建从源头管控、过程治理到长效运维的全链条服务体系。业务覆盖流域规划与综合治理、城镇及园区污水处理设施建设和提标改造、河湖景观水质提升、污泥干化无害化、工业废

水治理、黑臭水体治理、农村污水治理、环保管家服务等细分赛道，可针对不同区域、不同场景提供定制化、系统化解决方案。

1.1市场情况

（1）国内市场，依托全国多省份分支机构网络，深度参与京津冀、长江经济带、高

原湖泊治理、西部大开发、东北地区等重点区域水资源治理项目，累计落地大量市政污水处理厂新建和提标改造、流域生态修复、农村污水治理、工业废水治理、黑臭水体治理、

环保管家服务等代表性项目，有效助力各地方水环境质量提升与水资源循环利用。

（2）国际市场，紧跟共建“一带一路”倡议，将成熟的水资源治理技术与项目经验

输出至东南亚、非洲、中东及拉丁美洲等地区，承接饮用水安全保障、数据中心循环水治理、工业废水治理等项目，尤其在西非、东南亚等新兴市场形成稳定业务布局，具备从方案设计、设备供应、工程施工到后期运营的全流程国际项目交付能力；公司已签约几内亚

力拓西芒杜港口水处理项目，推进马来西亚、印度尼西亚等数据中心水处理项目，国际化业务持续稳步发展。

1.2核心业务优势

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（1）污水处理厂提标改造

“十五五”时期（2026—2030年）对污水处理厂水质达标与提升的要求，纳入现代化水网与美丽中国建设重点，提出“三水统筹、减污降碳协同增效”，推动从“末端治理”向“资源循环”转型。重点流域/敏感区（长江、黄河、珠三角、饮用水源保护区等）：出水标准普遍提升至地表水Ⅳ类，部分区域向Ⅲ类迈进，配套人工湿地等深度净化。推广“原位改造”，在不减产、不断水、不停产条件下提升处理能力与出水标准。中央预算内投资，污染治理专项重点支持污水收集处理、管网改造、污水资源化利用，补助比例东部

40%、中部60%、西部/东北70%，单个项目上限1亿元。

在污水处理厂提标改造及尾水回补河道与景观水体领域，公司围绕河道水质提升、尾水再生利用及环境容量等核心维度，拥有自主核心技术产品，尤其在超极限除磷、超极限脱氮方面，公司技术处于行业领先地位。通过采用速分生物超极限脱氮技术，针对国标一级 A日均值出水的总氮≤15mg/L，速分技术可实现出水总氮≤5mg/L；通过采用孢子转移超极限除磷技术，针对国标一级 A日均值出水的总磷≤0.5mg/L，孢子转移技术可实现出水总磷≤0.05mg/L，并对出水进行富氧处理；上述技术公司已经储备多年，在滇池流域治理中基本实现地表水Ⅳ类水体指标，公司核心技术在完成污水处理厂提标改造的同时，有助于提升河道及景观水体等整体水环境质量。

在国家相关政策引导及市场需求驱动下，公司依托速分生物处理技术的独特优势，在解决污水处理厂大马拉小车、污水浓度低、温度低、污泥减量等方面具备差异化竞争优势。

此外，公司还开展了污水处理厂节能降耗等方面的技术研发，通过系统关键工艺参数的监测，利用逻辑分析算力软件，匹配精准加药与精准曝气设计，提出运营操作的精准要求，实现节能降耗的目的。在已运营污水处理厂中进行节能降耗优化措施后，目前已取得良好效果，为提高公司在此领域的市场竞争力奠定了基础，进一步增强市场拓展能力。

（2）河湖流域治理与生态修复

河湖生态修复和流域治理属于系统治理工程，需从系统规划、设计、治理、运营、商业模式、监督、监控、考核、管理体系等多方面综合统筹。公司秉承“自然生态修复为主，人工干预为辅”的治理理念，以河道断面（水质）达标为目标，通过河道系统诊断分析，确定“一河一策”实施方案。针对不同的治理场景，公司提供定制化设计方案，不局限于

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单个技术难点，而是从系统角度进行整体设计，兼顾点源、内源、面源污染问题，技术与管理相结合，构建良性水生态系统，恢复河道健康水质。

（3）工业废水领域

公司在工业废水处理领域积累了丰富的经验与技术储备，业务覆盖皮革废水、酿酒制糖废水、重金属废水等多个细分行业。针对皮革废水成分复杂、有机物浓度高、含铬及硫化物等特点，以及酿酒、制糖废水高 COD、高氨氮、高悬浮物且水质波动大的难点，公司开发了针对性的“预处理+生化深度处理”组合工艺。通过优化混凝沉淀、厌氧消化、速分生物处理技术、末端深度处理等环节，实现了有机物及总氮的高效去除，确保出水稳定达标。

在重金属废水处理方面，公司开发了重金属捕捉剂，能够与废水中的铬、铜、锌、镍、铅等重金属离子发生强螯合反应，生成不溶性沉淀物，从而实现高效去除。针对工业废水排放中常见的 COD、氨氮、总磷等指标超标问题，公司还研发了一系列高效定制化水处理药剂，可快速、灵活地满足应急处理及提标改造需求。

在高氨氮废水处理方面，公司合作研发厌氧氨氧化工艺，在垃圾渗滤液等高氨氮废水领域，突破了传统生物脱氮的概念，为处理高氨氮、低 C/N比废水提供了一条高效途径。

该工艺的氨氮去除效率是传统生物脱氮工艺的2～5倍，能显著节省有机碳源和供氧动力消耗，减少污泥产量和处理成本，凸显绿色低碳节能优势，为公司在高氨氮废水处理领域提供强有力的技术支持，进一步拓宽了市场领域。

（4）污泥干化无害化利用

公司采用先进高效的污泥脱水和干燥技术，可将污泥含水率最低降至10%，远超传统污泥干化效果。同时，针对干化过程中产生的热量，进行高效回收和再利用，大幅降低能耗。一方面直接解决了污泥减量难题，另一方面可实现70%以上碳减排。根据客户需求，公司提供定制化的污泥处置方案，处置后的污泥可广泛应用于农业、建材等领域，实现资源的循环利用，提高污泥的经济价值。

（5）环保管家服务

结合目前国内环保形势，公司推出“环保管家”的综合环保技术服务。针对服务对象特征，除提供传统的环境管理咨询服务之外，还提供独特的定制化深度排查服务，包括水、

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气、固专项服务。通过技术服务，帮助企业合理利用资源、优化生产流程、减少能源消耗和污染物排放，整体上实现环保成本的有效降低，从而提高社会效益、经济效益和环境效益。

目前，公司的“环保管家”服务已形成一套全面而系统的流程，涵盖园区及企业的环保摸排、属地管理协助、重点问题督察与档案管理等多个关键环节。通过风险评估、科学规划、监督管理、风险管理、持续督办等闭环的系列专业服务，提高环保决策科学性，实现环境产业链的高效协同。

（6）农村污水和黑臭坑塘系统治理

公司采用源头控源截污、内源污染治理及控制、水质应急处理、水质稳定处理、区域

水资源循环利用系统、水质物联网监控系统、区域黑臭坑塘治理调度管控中心、政府监督

管理考核机制、村民公约构建及监督等“九位一体”系统方法，实现农村黑臭坑塘系统治理。尤其在内源污染治理方面，公司自主研发的阻隔、削减类产品，可有效实现河湖黑臭底泥的原位治理，避免二次污染问题产生，相较于传统的清淤疏浚可极大程度降低处理费用，社会效益显著。同时为契合广大农村地区的经济承受力与发展模式，公司推出高性价比的水质物联网监测系统，提供技术服务和灵活多样的商业模式，为农村打造因地制宜、高效实用且经济实惠的治理方案，助力农村地区可持续发展和乡村振兴。

（7）供水系统

由于全球气候温度的变化及经济的快速发展，很多地区出现了饮用水源地水质恶化，针对这一块市场份额，公司开展了深水湖库水质稳定及提升技术的研发，以绿化、节能、智慧为治理原则，采用系统设计理念，已形成该领域的核心技术和核心工艺包，且成功申请专利，为公司在供水市场提供了技术支撑，也成为公司在供水市场的一个细分核心板块。

在水源地治理方面，公司秉持“保护优先、源头防控、生态修复、水质达标”的系统治理理念。具体包括：以水源地水质安全为核心，强化入库污染源管控与生态缓冲带建设；

采用深水湖库复氧调控水质、藻类风险防控、内源污染物阻隔等自主技术，实现水质长期稳定；结合智能监测与预警系统，构建从源头到水厂的全流程水质保障体系。通过统筹水量保障、水质提升与生态健康，公司致力于打造“安全、生态、智慧”的水源地治理模式，为城乡供水安全提供可持续的技术支撑。

16北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（8）景观水体治理

公司采用系统治理理念，从系统角度进行整体设计，兼顾水质治理、提升、运维管理三位一体，以提升水体透明度和溶解氧为目标，定制化治理措施，促进水生态系统修复，逐步创建适宜水生生物生存的生态环境，打造物种丰富、结构合理、功能健全的水生态系统。公司秉持独特的水资源综合利用、梯级回收与利用理念，统筹考虑景观水体自身及周边环境水资源，包括雨水、中水、循环水等多种非常规水源，通过科学规划和高效利用，大幅度降低自来水消耗量，不仅有效缓解了水资源紧张问题，还为景观水体治理领域树立了低碳、节能、节水、绿色的典范。

2、循环水处理领域

公司作为冷却循环水领域的国家标准主编单位，聚焦中央空调冷却循环水、冷冻循环水、采暖循环水、工业循环水及浓盐水处理等领域，为客户提供系统解决方案，帮助客户实现节水、节能、降碳的目标。公司致力于水质稳定控制、系统安全高效运行保障、节水降耗与水的闭路循环回用。公司项目覆盖云计算数据中心、工业园区、地标办公楼、运动场馆、工业钢厂、机场、高校、地铁等多种类型，在该领域公司累计完成项目总量超过

5000+个。

在长期工程实践基础上，公司坚守环保绿色物理法处理工艺主线，并围绕这条主线持续做深、做宽、做强，持续创新全程处理器、双排污控制、精准定压与智能排水、浓水回用、智慧运营等技术，公司正在从物理法设备供应商逐步升级为以射频物理场绿色环保技术为核心的综合服务商，持续开展工程配套与市场推广，逐步形成了在阻垢、缓蚀及菌藻控制方面成熟的物理法应用体系。

云计算数据中心作为公司在循环水处理领域核心业务，公司坚持核心技术研发与创新，积极打造节能减排领域核心工艺包，特别是围绕云计算数据中心排水回用和冷却循环水回用等领域，其中国内循环水重点项目包括：腾讯天津研发与数据存储中心、百度云计算（阳泉）中心、阿里巴巴张北云计算数据中心、乌兰察布华为云计算数据中心、鸟巢、水

立方、国家大剧院、京基100等。国际循环水重点项目包括：马来西亚德横数据中心、印度尼西亚 JKT数据中心、菲律宾博大数据中心、布隆迪总统府、中航国际非洲总部基地、

秘鲁 MACHU PICCHU二级水电站、斯里兰卡普特拉姆电站等。

17北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、再生水资源利用

公司依托水资源处理、循环水治理核心技术，构建再生水“净化－储存－利用”全链条解决方案，该方案融合公司在水资源及循环水领域的技术积累，形成内生创新，再生水水质可根据用途定制，适配多场景回用需求；目前已经围绕大数据中心冷却循环水排污水资源化回用、中水深度处理及冷却补水回用工程、数据中心废水“零排放/近零排放”集成

系统、数据中心水资源梯级利用与闭路循环系统、大型算力中心绿色节水与再生水综合利

用等领域创新研发，已经具备技术服务能力，2025年在国际业务上率先实现业绩突破。

4、管网系统

公司持续关注市政管网业务的创新和开发，已经在市政污水处理厂项目改造等业务中涉足城市管网建设，形成基础管网建设能力，虽尚未形成成熟产品与智慧管理体系，但公司已围绕智慧管网理念开展系统性研究与技术储备。公司提出采用网格化分级、分节点、分区域的精细化管理模式，通过实施“监测—诊断—调度—优化”一体化的智慧管网解决方案。结合“水量+水质”双指标在线监测方法，精准判断雨水汇入及渗漏区域情况，动态确定收水范围内污水入厂浓度，与污水处理厂的实际处理能力联动，科学实施管网调度与运行优化。

通过上述智慧管网架构，可实现对管网运营状态的全面监测、问题快速锁定与闭环处置，有效提升污水收集系统效能，降低外水渗入和污染物溢流风险，为厂网河一体化协同运行提供技术支撑。公司将持续跟踪智慧管网领域的技术进展与市场机会，将其作为未来业务拓展的重要方向之一。

（三）主要产品及其用途

1、水处理产品

公司水处理产品主要包括速分生物处理系统及孢子转移系统，根据污水的水质和水量为客户提供相应的水处理产品。公司水处理产品既可以直接对外销售，也可以用于水环境综合治理方案、项目运营服务等业务。

*速分生物处理系统

18北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文速分生物处理系统是公司自主研发的一种新型水处理产品，依托自有核心技术“速分生物处理技术”，通过生物处理方法有效去除水中的有机物、氨氮、总氮等污染物。速分生物处理系统的主要构成包括速分系统主体、速分生物球、曝气系统、集排泥系统、自控

系统、加药系统及辅助配套系统等。速分主体按照处理要求进行工艺设计和功能分区；速分生物球作为生物载体，为微生物的黏附、生长和繁殖提供场所，同时为流离现象的形成提供条件。

速分生物处理系统的技术特点及优势：速分生物处理系统通过进水关键指标的判断与

控制、模块化水量匹配设计、定制化速分球、稳态流动场、多功能曝气系统等方面进行系统创新，具有污染物去除效率高、超极限脱氮、耐水质及水量冲击、耐低温、剩余污泥原位减量、适于微污染水处理等优势。

速分生物处理系统的应用场景：速分生物处理系统主要应用于城镇及园区污水处理设

施建设及提标改造、超极限脱氮、景观河湖水质提升、黑臭水体治理、农村污水治理等多个场景。在实际项目中，根据项目的环境条件、水质条件、水量规模以及客户需求等，进行速分生物处理系统的选型和定制化设计。

*孢子转移系统孢子转移系统是公司自主研发的一种水处理产品，依托自有核心技术“孢子转移技术”，通过物理、化学等学科的交叉应用，有效去除水中的总磷、悬浮物等污染物，同时实现水体复氧。

孢子转移系统的主要构成包括设备主体、孢子发生系统、加药系统、浮渣收集及排污

系统、沉泥抽吸及排污系统、自控系统等。孢子发生系统产生的微纳米气泡具有巨大的比表面积，通过释放过程中产生的超强搅拌作用，与进水和定制化药剂在设备主体中发生反应，形成的浮渣经过刮渣机刮除，沉泥经过底部吸泥机清除。

孢子转移系统的技术特点及优势：孢子转移系统通过溶气系统、稳态流动场、定制化

药剂、药剂准确投加、内源污染控制等方面进行系统创新，具有超极限除磷、饱和溶解氧出水、药剂残留低等优势。

孢子转移系统的应用场景：孢子转移系统主要应用于城镇及园区污水处理设施建设及

提标改造、超极限除磷、河湖景观水质提升、黑臭水体治理、蓝绿藻处理、含磷废水处理

19北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文等多个场景。在实际项目中，根据项目的环境条件、水质条件、水量规模以及客户需求，进行孢子转移系统的选型和定制化设计。

*其他产品

公司其他水处理产品还包括循环水处理设备、常温蒸发冷却塔、DWBZ 富氧装置、

BMR污水处理设备、水处理药剂等，是公司在速分生物处理系统和孢子转移系统外销售的其他产品。

公司自主研发的智能离子平衡装置是基于节能减排特别是节水及环境需求，结合国家“双碳”政策研发的环境友好型水处理设备，可降低水中含盐量，实现50%–80%的脱盐率，能耗较传统工艺降低30%以上，真正实现节能、节水、降碳协同，助力行业绿色转型。

公司自主研发的常温蒸发冷却塔，将浓盐水经多级喷淋雾化后，与环境空气在蒸发器内高比表面积、高亲水性填料上逆向接触，进行换质换热处理。利用空气中的热量及其携湿能力带走原液中的水分，过程在常温、常压下进行，在能耗低的核心优势下，实现废水的低能耗快速蒸发，对浓盐水进行浓缩。适用于废水（趋）零排放系统，具有建设成本低、运营成本低、运行维护简单的优点。

DWBZ深水富氧装置是一种应用于深水湖库水质稳定及提升的，物理法处理技术，该技术可以改善湖库水力流动场，改善底层微氧、低氧环境，抑制底泥等沉积物中的氮、磷、有机物、铁、锰等的释放，稳定及降低水体中 COD、氨氮、TP等指标。DWBZ复氧装置配套智能控制系统，根据水体水质调控系统工况参数，提高处理效率。

BMR处理器设备主体部分采用 BMR污水生物处理技术，由两大核心技术组成，其一在于将生物滤膜技术与微生物固定化的 O/A 生物滤池技术相结合，COD、BOD、SS、NH3-N等主要污染物去除效率高。固定化生物滤池中采用了纳米改性多孔载体，形成表面好氧，内部厌氧的微生物 O/A复合生物降解模式，污水在通过 O/A复合生物反应器时，反复经过好氧—厌氧的处理，获得最大程度的生物降解效果；其二是采用了生物滤膜作为出水的终端水质保证，用生物膜取代了传统的膜生物反应器工艺中昂贵的高分子滤膜，降低了设备造价与膜的更换费用，同时强制污水全部穿过生物膜，利用生物膜的过滤、生物吸附和生物降解作用，将出水中残留的少量有机物等污染物去除，出水水质明显优于常规生物处理系统，可确保达到中水回用标准。

20北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、水环境综合治理方案

水环境综合治理规划实施设计方案，以公司核心技术为支撑、水处理产品为基础保障，针对规模化、集中化区域的水环境治理需求，为客户提供全流程或分阶段服务，涵盖项目治理方案的规划与设计、水处理产品的供应与安装、后续售后维保等全方位服务，可根据项目需求承接水环境治理项目的全过程实施或若干关键阶段。

该方案是公司整体解决方案中的核心模块，为水处理产品供应、项目运营服务等业务环节提供重要支撑。方案制定过程中，将严格依据用户待治理污水的水质、水量指标及治理标准，充分结合区域内排污单位实际排污情况、尾水排放去向、水资源综合利用规划，以及区域未来发展趋势预测等多方面需求，为用户量身定制整体水环境治理解决方案，全面满足用户的显性治理需求与潜在发展需求。

3、项目运营服务

项目运营服务涵盖水环境治理项目运营及其他各类运营服务。公司依托自主研发的水处理产品与成熟的水环境综合治理方案，为客户提供运行质量优异、运营成本可控、出水水质稳定的专业运营服务。运营范围广泛，包括城镇污水处理厂（新建、提标、扩容）、工业园区污水处理厂、河道及湖泊水质提升设施、城市/农村黑臭水体治理设施、农村污水治理设施等水环境治理设施的全流程运营管理。

（四）主要经营模式

1、采购模式

公司注重产品质量和过程控制，建立了完善的采购流程和制度。公司对外采购主要分为两类，一类是原材料采购，主要为基础性物料、通用标准部件等，具体包括药剂、箱体、泵及钢材；另一类是劳务外采，主要包括业务开展过程中的土建、工程设备安装等低附加值工作。

*供应商资格

公司采购中心依据《采购管理制度》《供应商管理制度》等制度的相关规定，及时收集供应商的相关信息，以其经营资质、产品质量、质量保证能力、服务能力、价格等作为选择供应商的主要依据，公司在选定合格供应商后，建立其供应商档案。采购中心定期或

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不定期根据供应商合同履行情况、产品质量、性价比、售后服务等指标，对供应商进行考核，淘汰不合格供应商。

*原材料采购

公司原材料采购主要包括药剂、箱体、泵及钢材。公司面向市场独立采购各种原材料，采购中心依据物料清单和采购计划，根据供应商资料和市场行情进行询价，原则上应向三家以上供应商询价、比价或经分析后开展议价，并进行综合比对，最终确定签约供应商，与其签订采购合同。采购员依据合同金额大小，填写审批单，按公司内部审批流程分级审批。公司已建立了完备的质量控制体系，以确保采购产品符合规定的采购要求。

*劳务外采

为合理配置业务资源，聚焦主要人力、物力于核心技术领域，公司承接业务后，将部分土建、工程设备安装等低技术含量、低附加值的劳动密集型工作通过劳务外采的形式完成，公司则主要负责污水处理核心工艺。公司根据合同的权利义务约定对供应商的工作进行严格的监督、管理。

2、生产模式

公司主要采用“以销定产”并结合市场预测的方式安排生产。公司提供设计图纸和加工要求，生产制造中心组织实施核心组件的生产，同时采购中心向供应商进行定制化采购。

根据产品类型及要求，生产制造中心完成自产件和定制化外购件的组装及成品检验后，再与其他辅助材料一同发往客户指定的项目现场，进行安装调试。

3、销售模式

公司的销售模式为直销。公司通过公开渠道和市政设计院、各地方环保部门、市政投资平台、开发建设商等获取项目相关信息。在项目承接过程中，公司凭借二十余年深耕水环境治理的经验，从流域、区域等宏观角度，为客户规划治理方案，设计符合客户当地实际需求的治理工艺路线。公司利用自主研发的核心技术，为客户提供咨询、规划、设计、建设、运维等全周期的水环境综合治理方案的整体解决方案，满足客户的整体需求，从而促进公司水处理产品、水环境综合治理方案、项目运营服务等业务的承接。

4、盈利模式

22北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司主要通过向客户提供产品和服务获取合理利润，主要包括：（1）通过速分生物处理系统和孢子转移系统等水处理产品的销售获取价值增值收益；（2）通过对水环境综

合治理方案项目实施全过程或若干阶段承接，获取水环境综合治理方案服务收入；（3）通过运营污水处理设施收取项目运营服务费用。公司以水环境整体解决方案规划实施设计为出发点，满足客户对水环境治理的综合需求，为其提供专业化、定制化服务。通过水处理产品销售、水环境综合治理方案服务、项目运营服务获取利润，三大业务相互协同，形成“产品支撑方案、方案带动运营、运营反哺产品”的良性循环。

*水处理产品作为公司核心技术的载体，是公司立足于水环境治理行业的基础，其独特的处理工艺及良好的治理效果为公司进入水环境综合治理方案、项目运营服务等业务领域提供了支撑；

*水环境综合规划实施设计治理方案是公司整体解决方案中的核心模块，为水处理产品销售、项目运营服务提供支撑。水环境综合规划实施设计治理方案既可以带动水处理产品的销售，又为项目运营服务提供了业务机会；

*项目运营服务是水环境综合治理规划实施设计方案的后续服务，在项目运营服务过程中也促进了公司水处理产品的销售，同时提供稳定的现金流。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）公司所处行业基本情况

2025年是“十四五”规划收官之年，我国生态环境保护事业全面迈入存量优化、提质增效、绿色转型的高质量发展新阶段。在习近平生态文明思想引领下，“绿水青山就是金山银山”理念深度融入经济社会发展全局，美丽中国建设与“双碳”目标协同推进，驱动环保产业由末端污染防治向全过程绿色低碳发展加速升级。

市场规模稳步扩容，结构持续优化。据《中国环境保护产业发展报告（2025）》数据，我国环保产业年营收已连续四年稳定在2.2万亿元以上，产业体系覆盖水、大气、固废、土壤、生态修复、减污降碳等全领域。其中，水环境治理占比超40%，稳居行业第一增长极。在政策与需求双重驱动下，农村污水治理、工业废水循环利用、智慧水务等细分赛道快速增长，2025年农村污水处理市场规模突破800亿元，工业废水处理市场规模超1500亿元，成为拉动行业增长的重要动力。国际市场空间持续打开，东南亚、中东、非洲等地

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区工业化提速与水资源短缺矛盾凸显，带动全球水环境治理市场需求快速释放，2025年全球水环境治理市场规模预计达8000亿美元，为我国环保技术、装备与服务“走出去”提供广阔舞台。

产业融合深度演进，发展模式迭代升级。环保产业与新能源、数字信息技术、高端装备制造跨界融合提速，分布式能源协同治理、智慧环保平台、数字孪生流域、低碳标杆水厂等新业态、新模式加速落地。同时，“环保+服务”转型趋势显著，环保管家、第三方专业化运维、按效付费等市场化机制日趋成熟，推动行业由工程建设导向加快向长效运营服务导向转变，产业价值重心从硬件供给转向全生命周期综合解决方案，发展质量与可持续性显著提升。

自“十四五”以来，国家及地方政府持续强化环保产业与水环境治理行业的顶层规划与政策支持，近几年来政策密集落地、层层递进，覆盖流域治理、国家水网、美丽中国、污染治理、生态修复、减污降碳协同、智慧水务、城市更新等核心方向，与公司主营业务高度契合，为公司水处理产品、水环境综合治理、智慧化运营与全生命周期服务提供长期市场支撑。以下是核心政策概览：

发布时间政策名称发布部门重点内容解读市场机遇

以“十五五”开局为契机，持受益市政污水、工业

2026年全国生态环续深化碧水保卫战，推进减污

废水、循环水、智慧

2026年1月境保护工作会议部生态环境部降碳协同增效，强化流域综合

水务、流域治理订单

署治理与智慧化监管，完善水污释放染防治资金长效支持机制

2026年1月1日起实施，有效《水污染防治资金期至2030年底，重点支持重中央财政资金持续保财政部、生态环2025年12月管理办法（2026年点流域治理、水生态修复、饮障，项目落地与回款境部施行）》用水源保护、地下水治理、智确定性提升慧监测与流域生态补偿《美丽河湖保护与2027年美丽河湖建成率约

2025年12河湖治理、水生态修月建设行动方案生态环境部等40%，推进三水统筹、岸线治

复、分散式污水处理

（2025—2027理、生态修复与小微水体治

24北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文年）》理，延伸至城乡水环境一体化设备需求扩大首次将流域综合治理上升为国《关于全面推进江中共中央办公流域综合治理、工业家战略，构建“四水共治”体

2025年6月河保护治理的意厅、国务院办公废水循环利用业务长系，严控入河排污总量，提升见》厅期受益工业水循环利用水平

鼓励民营企业绿色低碳转型、《生态环境部门进绿色低碳水处理设备工艺改造与设备更新，推动环

2024年9月一步促进民营经济生态环境部创新、技术迭代与市

保产业一体化融合与新质生产发展的若干措施》场拓展加速力发展

2025年底前建成100座高效循大型污水处理厂节能

污水处理绿色低碳国家发改委、住

2024年6月环利用标杆厂，2026年持续扩降碳改造、资源化利

标杆厂遴选建部围提质用业务增量显著《关于全面推进美健全污水处理收费与合理盈利污水处理、污泥处

2023年12月丽中国建设的意国务院机制，推进传统产业绿色升置、循环水、环保管见》级、节水行动与污水资源化家服务全面受益

2025年形成骨干网，2035年管网建设、水系统治《国家水网建设规

2023年5月国务院基本建成国家水网，2026—理、配套水处理设施划纲要》

2030年进入建设高峰期需求持续释放

2026年是“十五五”生态环境保护规划全面实施的开局之年，我国环保产业将在“十四五”存量优化、提质增效基础上，进入政策加码、标准升级、市场扩容、价值重塑的高质量发展新阶段。在美丽中国建设与“双碳”目标纵深推进下，行业将由末端污染治理全面转向绿色低碳转型、资源循环利用、智慧系统治理协同发展，生态环境优势持续转化为经济社会发展优势。

市场规模稳步扩张，水环境治理核心地位进一步巩固。预计2026年全国环保产业营收规模将突破2.6万亿元，保持10%以上增速；水环境治理作为第一大赛道，市场规模将超1.4万亿元，占比稳定在40%以上。农村污水治理、工业废水循环利用、智慧水务、厂

25北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

网一体化改造等细分领域持续高景气，农村污水处理市场规模有望突破1000亿元，工业废水处理市场规模向2000亿元迈进。全球水环境治理需求持续释放，东南亚、非洲等地区水资源短缺与工业化提速，为我国环保技术、装备与综合服务“走出去”提供更大空间，企业国际化布局进入加速落地期。

产业融合向纵深推进，发展模式实现系统性升级。环保产业与新能源、数字技术、高端装备制造深度融合，分布式能源协同、数字孪生流域、智慧水务平台、碳管理系统、绿色低碳标杆水厂等新业态成为主流。“环保+服务”模式全面成熟，环保管家、第三方专业化运维、按效付费、EOD模式、生态产品价值实现机制广泛推广，推动行业由工程建设导向彻底转向长效运营、价值创造导向，企业盈利稳定性与可持续性显著提升。

政策与资金双重加持，行业发展环境持续优化。中央生态环保专项资金规模提升至

650亿元以上，地方配套与绿色金融协同发力，重点支持流域治理、水生态修复、污水资

源化、工业节水减污、智慧环保等领域。全国碳市场覆盖范围逐步扩大，碳排放双控、生态补偿、污水处理合理盈利机制进一步完善，倒逼企业绿色转型，为技术领先、运营规范的环保企业带来长期发展红利。

总体来看，2026年环保行业将呈现政策刚性趋严、市场空间扩容、技术迭代加速、模式持续创新四大特征，水环境治理、资源循环利用、智慧化运营、减污降碳协同、生态系统修复成为核心增长赛道，行业整体迈向更高质量、更有效率、更可持续的发展新征程。

（二）公司所处行业地位

公司作为专业从事水环境系统综合治理的创新型综合服务商，聚焦客户水环境治理需求，提供全生命周期整体解决方案，业务涵盖水环境综合治理方案设计与咨询、水处理设备研发制造、水环境治理工程建设及运营服务。

历经二十余年深耕，公司在水环境生态修复、流域治理、黑臭水体治理、工业废水处理、污泥无害化处置、景观河湖水治理、循环水利用、智慧水务与物联网技术等领域均实

现关键技术突破。公司自主研发的孢子转移装置（微纳米气浮）、速分生物处理装置、智能离子平衡装置三大核心技术产品，经科技部认可的第三方专业科技成果评价机构专家鉴定，整体技术水平达到国内领先。

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凭借持续的技术创新与稳健发展，公司先后获评国家专精特新“小巨人”企业、国家级高新技术企业、北京市专精特新“小巨人”企业，创新实力与行业地位获得认可。

三、核心竞争力分析

（一）技术研发和经验优势

1、技术研发进展与成绩

截至2025年12月31日，公司拥有自主知识产权131项，其中发明专利25项。围绕公司水资源业务的核心技术，持续开展产品迭代研发。速分生物处理技术的节能降耗系统通过自主研发，重点在精准曝气、精准加药方面，对降低污水处理厂的降低耗电量、减少药剂投加量等方面有明显优势；孢子转移技术，重点在提高处理效率、节能降耗方面，大幅提升了产品性能；在污泥干化方面的合作研发，已成功应用在污泥干化工程中。同时在水处理药剂方面，特别是在去除 COD、氨氮、TP、重金属等污染物、提升二沉池处理效能的污泥活性剂等方面，有了新的研发进展，大部分产品已投入到工程中。

围绕公司循环水业务的核心技术，持续开展新产品研发，特别是在浓盐水处理方面，推出低能耗的常温蒸发塔产品、离子平衡器，在浓盐水零排放、脱盐等领域具有很大的市场空间。

围绕公司供水业务的核心技术，在饮用水源地的水质提升领域，对扬水曝气产品进行进一步迭代研发，该产品具有绿色低碳环保、低能耗等优势，在饮用水源地、湖库水体提升等领域，具有较大的竞争优势，市场空间可观。

围绕公司循环水处理业务持续创新，从单一射频物理场设备供应发展并形成六大设备技术板块，即基础执行装备、水质调控与药剂、补水与系统保障、盐分控制与浓水资源化、行业专项工艺包、系统集成与运维服务等，公司正在逐步向循环水系统集成与智慧运营服务商转变。

2、经验与技术协同优势

公司深耕水环境治理领域二十余年，积淀了丰富的项目实施经验，可灵活适配不同地域、水质条件及生态环境下的治理需求，累计完成超1000个行业标杆项目，业务覆盖污

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水处理、流域综合治理、循环水系统运维等多个细分领域，全方位彰显了公司的项目落地与综合服务能力。

为持续强化技术创新实力，公司与哈尔滨工业大学（深圳）、中国环境科学研究院、清华大学、北京师范大学等国内顶尖高校及科研院所建立长期稳定的战略合作关系，充分整合外部优质研发资源，深度协同攻关核心技术，构建了“研发—转化—应用”的完整闭环体系，实现技术成果快速落地，赋能实际项目治理。

（二）全方位、一体化的综合服务优势

公司拥有咨询、设计、制造、实施、运营一体化全生命周期服务能力，坚持从流域及区域宏观视角出发，为客户量身定制技术可行、经济合理的水环境综合治理整体解决方案。

以政策与市场双轮驱动为导向，持续强化技术创新，巩固核心技术领先优势，积极拓展新兴市场领域，不断完善与提升核心竞争力。依托自主核心技术与系统集成优势，公司深耕细分赛道，精准满足多元化客户需求，持续提升综合服务能力与市场竞争力。

同时，公司紧密围绕客户需求，积极拓展战略合作，构建优势互补、资源共享、协同发展的市场合作新模式。作为专业环保管家，公司可统筹解决企业各类环境问题，有效降低环境产业链交易成本，服务品质获得客户高度认可。

依托公司总部基地平台，公司正全力打造产学研创新基地、产业协同平台与共赢生态体系，以开放合作实现多方共赢、高质量可持续发展。

（三）良好的行业口碑和品牌形象

公司连续获得国家专精特新“小巨人”、国家级高新技术企业、北京市专精特新“小巨人”、北京市企业技术中心等称号；“强化脱氮与污泥减量耦合生物处理技术与装备”

荣获“2024年度环保装备技术创新一等奖”；此外，公司还荣获2023年度中国经济新时代领军企业、2023年度中国创新品牌 500强、AAA级重合同守信用单位等多项荣誉。“水医生”品牌于循环水处理领域具备较高的知名度与美誉度，“SYS”则在海外市场成为一张亮眼的品牌名片。经过长期的市场积累，公司形成了良好的行业口碑，品牌优势成为市场拓展的重要支撑。

（四）人才和管理优势

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公司组建了集技术研发、实施开发、运营管理于一体的专业团队，核心技术骨干平均从业超过10年，管理团队经验丰富、决策稳健，核心成员任职稳定、专业扎实，可精准把握行业趋势与市场需求。公司构建网状管理体系，人员结构合理，依托年度战略优化决策流程，形成高效的决策执行机制，保障战略落地。自成立以来，公司持续加强人才引育，打造了覆盖技术、运营、销售的专业团队，研发与销售团队稳定，具备创新意识与市场敏锐性，为发展提供坚实支撑。

四、主营业务分析

1、概述

2025年是“十四五”规划收官之年，我国水环境治理领域圆满完成各项目标任务，全

国水环境治理设施能力持续提升，污水收集率、资源化利用率、污泥无害化处置率等核心指标全面达标并超额完成规划要求。重点流域水质持续改善，地表水优良断面比例稳步提升，城市黑臭水体治理、管网更新改造、再生水利用等工程全面落地，水环境质量实现历史性好转，行业发展基础更加稳固。

2025年，公司紧抓行业发展机遇，应对市场挑战，实现业务稳健发展。报告期内，公

司实现营业收入27627.85万元，较上年同期增长44.43%；经营性净现金流入5827.25万元，较上年同期增长147.46%；归属于上市公司股东的净利润-3770.06元，较上年同期增长71.24%；基本实现年初制定目标；主要得益于国家产业资金政策支持，公司紧跟国家战略，强化水环境治理产业综合服务能力、积极开拓国际市场、加强经营管理优化、加大技术研发合作及产业投资。

（1）深耕水环境治理产业，提升综合服务能力

公司深耕主营业务主线，在国家政策与资金双重加持下，行业发展环境持续优化。中央生态环保专项资金、地方资金配套与绿色金融协同发力，重点支持流域治理、水生态修复、污水资源化、工业节水减污、智慧环保等领域；公司在市政业务保持稳定发展的基础上，积极提升国家重点支持产业的服务能力，目前已在流域治理、水环境生态修复、污水资源化利用等领域形成相应技术储备与项目服务能力。同时围绕国家“一带一路”倡议，积极开拓国际市场，推动公司技术与产品走向海外，服务国际市场。

（2）稳定国内市场，开拓国际业务

29北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2025年，公司重点布局云南、河北、东北等优势区域，围绕污水处理厂提标改造、工

业废水治理、污泥无害化处理、河湖流域治理、市政管网建设等开展项目，充分发挥公司核心技术优势，持续创新公司三大核心技术产品在行业内的技术优势，稳住国内市场。

2025年，国际市场取得新突破，公司紧跟共建“一带一路”倡议，将成熟的水资源治

理技术与项目经验输出至东南亚、非洲、中东及拉丁美洲等地区，承接饮用水安全保障、数据中心循环水治理、工业废水治理等项目，公司已签约几内亚力拓西芒杜港口水处理项目，推进马来西亚、印度尼西亚等数据中心水处理项目，国际化业务持续稳步发展。

（3）强化经营管理

公司围绕年初董事长制定的战略目标实行有效管理，强化内控管理制度，优化组织结构，在业绩考核方面，公司加大现金流回款考核力度；在生产成本方面，加强平台化采购能力，建立优质供应商管理库；在业务拓展方面，加强优势区域服务能力，积极开拓海外市场。

（4）加大技术研发，新增产业投资

2025年，公司持续开展核心技术产品的研发创新，在材料、药剂、精准加药、精准曝

气等方面重点与中国环境科学研究院、清华大学等行业内主流研究机构及院校合作，提升公司核心技术产品的市场竞争力；并围绕大数据中心业务与哈尔滨工业大学（深圳）合作

联合研发“新一代近零碳超高能效露点冷却技术项目”。在产业投资方面，公司深耕环保产业多年，深知绿色再生材料在未来的科技领域特别是核心磁材料领域的重要性，经公司研究决定，参股投资包头再生稀土合金有限公司，布局再生资源领域。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2025年2024年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计276278533.35100%191284387.57100%44.43%分行业

水处理行业274629199.3799.40%189218924.7498.92%45.14%

其他1649333.980.60%2065462.831.08%-20.15%分产品

30北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

水处理产品103149071.1737.34%63580728.9433.24%62.23%水环境综合治理

80052398.9328.98%37471104.5219.59%113.64%

方案

项目运营服务91427729.2733.09%88167091.2846.09%3.70%

其他业务1649333.980.60%2065462.831.08%-20.15%分地区

国内276067853.6299.92%191284387.57100.00%44.32%

国外210679.730.08%100.00%分销售模式

直销276278533.35100.00%191284387.57100.00%44.43%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

274629199.214631394.

水处理行业21.85%45.14%46.57%-0.76%

3773

分产品

103149071.91501995.2

水处理产品11.29%62.23%84.58%-10.74%

171

水环境综合治80052398.966267170.5

17.22%113.64%83.54%13.57%

理方案31

91427729.256862229.0

项目运营服务37.81%3.70%-6.40%6.72%

71

分地区

274418519.214511349.

国内21.83%45.03%46.49%-0.78%

6484

国外210679.73120044.8943.02%100.00%100.00%43.02%分销售模式

274629199.214631394.

直销21.85%45.14%46.57%-0.76%

3773

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是?否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

?适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披

露要求：

报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况业务类新增订单确认收入订单期末在手订单型数量金额已签订合同尚未签订合同数量确认收数量未确认

31北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（万金额金额入金额收入金元）数量（万数量（万（万额（万元）元）元）元）报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且金额超过

1亿元）

本期确累计确回款金订单金项目名业务类项目执认收入认收入额

额（万项目进度是否达预期，如未达到披露原因称型行进度（万（万（万元）元）元）元）楚雄再水环境

2412.74376.83359.6

生水厂28000综合治32.28%达到预期

985

项目理方案报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况尚未执行订处于运营期新增订单处于施工期订单单订单尚未签订合本期已签订合同本期未完业务同完成投资投资确认成投运营类型的投金额金额收入资金收入数量投资投资数量数量资金数量（万金额金额（万金额额（万元）数量数量额（万（万元）（万（万元）（万元）元）元）元）元）

933.

PPP 1

52

933.

合计1

52报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入

50%以上且金额超过1亿元）

报告内投资未完成投资

项目业务累计投资金确认收入进度是否达预期，如执行进度金额（万金额（万名称类型额（万元）（万元）未达到披露原因元）元）报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入

10%以上且金额超过1000万元，或者年度营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润10%以上且金额超过100万

元）是否存在不能正常履项目业务营业收入营业利润回款金额

产能定价依据约的情形，如存在请名称类型（万元）（万元）（万元）详细披露原因

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

2025年2024年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

水处理产品销91501995.249574354.6

营业成本42.30%33.58%84.58%售10

水环境综合治66267170.536104187.1

营业成本30.64%24.46%83.54%理19

项目运营服务营业成本56862229.026.29%60753288.441.15%-6.40%

32北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

18

其他业务营业成本1664944.460.77%1190712.960.81%39.83%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

?是□否

本期新设立子公司 SYS Machen Malaysia Sdn Bhd 和孙公司石林科净源环保科技有限公司。本期注销北流市科净源环保科技有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）157712171.62

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例57.09%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一57873386.9820.95%

2客户二31650327.4811.46%

3客户三30077117.7010.89%

4客户四24127883.578.73%

5客户五13983455.895.06%

合计--157712171.6257.09%主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）135833670.63

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例49.79%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1云南琅昌建设工程有限公司39870436.7014.61%

2江苏德环环保集团有限公司39741051.2914.57%

3中北华宇建筑工程公司22039031.178.08%

河北烨隆建筑装饰工程有限

420784635.607.62%

公司

5北京浮士德电力工程有限公13398515.874.91%

33北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

司

合计--135833670.6349.79%主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%

□适用?不适用

3、费用

单位：元

2025年2024年同比增减重大变动说明

销售费用15840624.9918695789.80-15.27%无重大变动

管理费用44632642.0551909699.89-14.02%无重大变动主要系本年度随着募集资金逐步投入使

财务费用6978053.094439587.4957.18%用，产生的利息收入下降所致。

研发费用14922975.8219924369.25-25.10%无重大变动

4、研发投入

?适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响开发一套适用于城镇智能化调控系统在实

污水处理的工艺路线验中表现优异，可直参数及 10m3/h 以 接嵌入公司现有的一本项目针对处理量为

上的一体化 MBR 设备 体化设备或模块化水

1000—5000m3/天的小一台。该工艺路线及处理装备（如高效沉型城镇污水处理厂

中试设备具有出水稳淀设备、孢子一体机

速分工艺参数精细化站，充分了解污水处结题阶段定、占地面积小、操等），实现自动调调控研究理场站的工艺路线及作简单等特点。可实参、节能降耗、故障存在问题，在原工艺现出水满足《城镇污预警。这有助于公司的基础上优化各个工

水处理厂污染物排放从“卖设备”向“卖序的参数标准（GB/T18918- 智能解决方案”转

2002）一级 A的排放 型，提升产品附加值要求。和客户粘性。

1.形成覆盖预处理（混凝—气浮）、生化处理（水解酸化+强探索工业废水与生活化脱氮）、深度处理1.增强公司在城镇污污水混合处理的高效（化学除磷等）的完水处理厂提标改造、

工艺流程，解决工业整工艺路线；再生水回用领域的技

废水占比高、成分复

生活/工业混合废水再2.优化全流程运行参术储备和工程经验；

杂、水量波动大对污结题阶段

生处理工艺研究数，确保出水稳定达2.形成可复制的混合水处理厂稳定运行及

到国家一级 A标准 废水处理成套技术，达标排放的影响，提（TN≤15mg/L）； 提升公司在市政污水升混合废水的可生化

3.提出污水处理厂全处理市场的竞争力；

性和处理效率。

面升级实施方案，为后续工程推广提供技术支撑。

超亲水自组装生物填本项目拟探究活性炭结题阶段筛选的两种改性填作为新型水处理生物

34北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

料开发项目改性生物填料和亲水料、与基材及善御水填料产品，进一步提改性生物填料的自组 载炭填料，在 MBBR 生 升公司的核心竞挣装技术。活性炭改性物系统中进行中试效力，推进市场开拓工生物填料技术是指具果对比与验证，探究作。

有强吸附能力的活性改性填料的实际运行

炭负载于基材生物填处理性能，为其后续料的表面，以改善生工程设计与应用提供物填料的表面生物学参考依据。

性能；亲水改性生物填料技术是指通过对生物填料进行亲水改性，以提高生物填料表面的亲水性能，从而有利于微生物在填

料表面的附着，提高挂膜速度，进而提高污水处理效率。

开发出一种高效的出

水处理工艺，能够有效地去除污水中的悬本项目建立微气泡观浮物和总磷等污染测系统，探究孢子机物。经过实验研究和在不同阶段微气泡形进一步的提升空间，中试试验，该工艺在貌与运动规律，同时进一步优化孢子转移处理效果上取得了显搭建孢子机小试实验技术的设计及运行参

著的突破，达到了国装置，以数据模拟为数，标准化、精细化家标准要求。

指导，优化现有孢子加药与刮渣策略，实降低了污水处理工艺

机结构设计，优化工现产品智慧化运行，新型孢子转移技术开的能耗，提高了能源艺参数，探究孢子机结题阶段以进一步节约运行成发项目利用效率。通过优化系统工艺的影响因本，发挥孢子转移技工艺参数和操作条素。利用开发的原位 术高效去除 COD 或氨件，以及采用节能设观测系统及多种表征氮等功能，提升污水备，实现了能耗的降手段，研究其水处理综合处理水平，提升低。

效果特性及机理，为技术产品的核心竞争减少了污水处理工艺下一代孢子转移系统力。

的运营成本，提高了起到技术支持和指导经济效益。通过改进借鉴意义。

工艺流程和设备选型，降低了设备的维护和运行成本。

开发一种新型低碳速

分脱氮球，以其构建新型低碳速分脱氮的深度脱氮系统，具球，其先由低碳材料有低碳、高效和多元营养物质、微新型低碳速分脱氮

自养脱氮、不易污量元素等，经科学配球，用于深度脱氮系堵、产泥量少、运行比复配而成安全、高统中，具有低碳、高维护简便和运行成本效的绿色复合低碳脱效自养脱氮、不易污

新型低碳速分脱氮球低等特点。氮材料，然后组装成堵、产泥量少、运行结题阶段

开发项目 在原水 COD≤50 速分脱氮球。 维护简便和运行成本mg/L、NH3-N≤5 可应用于污水深度脱 低等特点，进一步提mg/L、TN≤15 mg/L、 氮处理系统中，解决 升公司的核心竞争pH 6~8，经深度 传统反硝化深度脱氮 力，推进市场开拓工

脱氮池处理，停留时技术碳源投加多、产作。

间不高于 2.5 h 时， 泥量大等问题，实现出水 TN≤5mg/L，去 总氮的节能减排。

除总氮量≥10 mg/L。

高盐废水常温蒸发浓采取低压雾化蒸发工1.研发成功内蒙古高研发常温蒸发装置，缩关键技术装备研发艺实现常温蒸发浓实验阶段盐废水常温蒸发浓缩可高效应用于工业高

及应用缩，针对内蒙古当地关键技术装备，单台盐废水、难降解废水

35北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

高盐废水水质特性及蒸发量稳定达到1—及零排放处理场景，环境条件，研发适配 2m3/h，满足设计要 凭借低温低耗优势，的常温蒸发浓缩关键求。既能大幅降低蒸发浓技术装备，优化设备2.形成标准化技术文缩与结晶处理成本，结构与运行参数，实件：包括设备运行手又能避免高温对水质现高盐废水的高效、册1份、维护保养规及物料的破坏，有效低耗浓缩处理。程1份、工艺设计方解决传统工艺处理难案1份。度大、能耗高、运行

3.知识产权成果：申不稳定等痛点，助力

请实用新型专利2项企业实现废水资源化以上。与近零排放目标，同

4.示范工程1项，提时形成差异化技术竞

供完整的现场应用数争力，拓展高端环保据及技术经济评估报市场，为公司在水处告。理领域构建核心增长

5.形成可推广的高盐引擎。

废水常温蒸发浓缩技术方案，为行业提供技术参考。

以排污水回用要求为

核心目标，倒推循环本工艺包投资回报周本循环冷却水近零排

水运行控制要求，再期合理，年节省成本放工艺包以“排污水倒推补水处理要求，显著，既能实现近零全回用、系统近零外

最终确定处理规模、排放、满足环保合规排”为核心目标，秉水质要求及完整工艺要求，又能为业主降数据中心循环冷却水持“物化法为主，化流程；整体秉持“物本增效；同时，标准排污水资源化利用及学法为辅”的整体思实验阶段

化法为主，化学法为化、模块化的特点可近零排放路，兼顾技术可行辅”的理念，突出工实现快速复制推广，性、工程可落地性与

艺标准化、模块化、适配不同项目需求，经济合理性，突出标可复制特点，确保各为工业循环冷却水节准化、模块化、可复

环节衔接闭环，实现水减排、绿色发展提制的核心目的。

近零排放与经济性平供可靠的工艺支撑。

衡。

1.拓展公司在工业废

1.开发铁碳微电解、水处理领域的技术版

臭氧催化氧化、电化

针对高浓度、高盐图，尤其是在化工、学催化氧化、药剂应

度、含难降解有机物制药、印染等高难度

急处理、脱盐处理等

的复杂工业废水，开废水市场；

关键技术；

发高效、低成本、低2.提升公司技术壁垒

2.实现微电解对有机

复杂工业废水处理技二次污染的深度处理和产品附加值，增强实验阶段物降解率20%—30%，术开发技术，提高工业废水在高难度工业废水处臭氧催化剂提高臭氧回用率，满足国家理项目中的竞标能利用率20%以上；

“十四五”工业用水力；

3.完成中试装置搭建

重复利用率达到94%3.为公司响应国家工

及工程示范运行，形左右的政策要求。业节水政策、布局工成完整技术方案和运业废水零排放和资源行参数体系。

化市场奠定基础。

1.丰富公司水处理装

1.搭建新型沉淀设备

备产品线，形成具有开发一种高效集成化测试平台；

自主知识产权的高效

的新型沉淀设备，解2.完成设备作为初沉沉淀设备；

决传统沉淀池存在的池、二沉池的性能测

2.降低水处理工程中

死水区多、布水不均试，确定最佳运行参新型沉淀池设备开发实验阶段的沉淀单元投资和运

匀、混凝效果差、占数；

行成本，提升公司整地面积大等问题，提3.形成产品相关说明体解决方案的经济性升沉淀效率和出水水书；

和竞争力；

质。4.完成产品系列化定

3.为公司在市政给型，绘制加工图纸。

水、污水处理及工业

36北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

废水处理领域提供核

心装备支撑，推动设备外销和工程总包业务增长。

1.一套稳定运行的酱本项目实施后，将填

香型白酒窖底水厌氧补酱香型白酒窖底水

氨氧化小试装置，及厌氧氨氧化处置的行完整的运行数据集业技术空白，完善公（含水质、工艺参 司高氨氮、低 C/N 废设计一套厌氧氨氧化数、处理效果等）；水处理技术储备，显工艺路线，用于处理2.一份详尽的小试研著提升在高浓度难降窖底废水，并测试该究报告，包含工艺参解废水治理领域的核工艺对窖底水中高浓数包、填料优选结心竞争力；依托与茅

度氨氮和总氮的去除论、微生物群落分台保健酒的合作形成

窖底水厌氧氨氧化处能力、效率及稳定析、技术经济评估、行业标杆示范，有效实验阶段

置和资源化利用研究性，同时确定各工段中试放大建议等核心拓展白酒行业废水处的最佳运行控制参数内容；理市场，带来新的业范围。通过小试系3.发表高水平学术论务增长点；同时可形统，为中试及工程应文1—2篇，申请发明成发明专利、学术论用提供关键参数与参专利1项；文等研发成果，强化考依据。 4.为 20m3/d 中试装置 公司品牌影响力与行的工程设计提供关键业话语权，优化技术技术支撑，降低放大盈利模式，为公司中风险，形成可推广的长期战略布局与可持酱香型白酒窖底水处续发展提供坚实技术理技术方案。与市场支撑研发出具有自主知识项目成功后，公司将在国产知名产品性能

产权的新产品，有望拥有一款高性能、符基础上，攻克核心技填补国内外空白、解合市场需求的新产

术难点：1、高效水下

决目前臭氧设备所存品，能够替代目前国臭氧发生器单元，2、在的高能耗问题，减内外普遍采用的臭氧等离子体臭氧发生技电源模块，3.智能控少制造成本，开创了实验阶段设备方式和臭氧应用术及设备研制制系统等，研发出具新的臭氧发生器模式模式，提高了臭氧的有自主知识产权的新

和设备结构样式，更利用效率，扩大公司产品，产品技术性能加节能、制造成本更市场份额，提升公司达到或部分超过国外低，提升国内外该行在行业内的核心竞争同类产品水平。

业的整体技术水平。力和品牌影响力。

本项目的直接目的是本项目拟研发第四代制作一可产业化的

超高能效露点冷却空项目成功后，公司将

10kW 标准冷量的露点调系统。新的系统将拥有一款高性能、符冷却机组，包括材料进一步筛选优化热湿合市场需求的新产

特征化研究，换热片交换材料、优化换热品，能够打破国外品新一代近零碳超高能制作加工确定，计算片的几何形状、结构实验阶段牌在国内市场的垄断

效露点冷却技术机模拟，机组结构及及制作方式，优化后地位，扩大公司市场运行方式优化，机组的机组成本将大幅下份额，提升公司在行性能测试及计算机模降，制作工艺进一步业内的核心竞争力和型修正，及中试机组简化，适合大规模产品牌影响力。

的设计、制作、安装业化生产。

及测试。

公司研发人员情况

2025年2024年变动比例

研发人员数量（人）7073-4.11%

研发人员数量占比20.77%19.83%0.94%研发人员学历

本科362924.14%

37北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

硕士221822.22%

其他1226-53.85%研发人员年龄构成

30岁以下15147.14%

30~40岁3841-7.32%

其他1718-5.56%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2025年2024年2023年

研发投入金额（元）14922975.8219924369.2519043604.63

研发投入占营业收入比例5.40%10.42%6.31%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

?适用□不适用

公司推进研发人才队伍建设，优化学历结构，强化团队专业能力与素养。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位：元项目2025年2024年同比增减

经营活动现金流入小计424877115.43204557819.30107.71%

经营活动现金流出小计366604580.87327335059.5912.00%经营活动产生的现金流量净

58272534.56-122777240.29147.46%

额

投资活动现金流入小计30017761.1172197075.15-58.42%

投资活动现金流出小计106928709.67193157456.45-44.64%投资活动产生的现金流量净

-76910948.56-120960381.3036.42%额

筹资活动现金流入小计263500000.00237300000.0011.04%

筹资活动现金流出小计384393945.86207494441.1285.26%筹资活动产生的现金流量净

-120893945.8629805558.88-505.61%额

现金及现金等价物净增加额-139531088.26-213932062.7134.78%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

?适用□不适用

38北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年增加主要系本年度销售回款大幅增加；

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年减少主要系本年度募投项目建设逐步收尾，建设支出有所减少；

（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年减少，主要系本年度偿还银行借款有所增加；

（4）现金及现金等价物净增加额较上年增加，主要系本年度销售回款大幅增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

?适用□不适用

报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异，主要系本期公司销售回款大幅增加导致经营性应收减少，支付财务费用借款利息，同时按会计政策计提的资产减值准备、固定资产折旧和无形资产摊销所致。

五、非主营业务情况

?适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性应收账款进行债务重

投资收益1310686.85-3.06%否组所致

公允价值变动损益0.00否

合同资产减值损失、

资产减值-9952490.2423.21%存货跌价损失、无形否资产减值损失与日常活动无关的收

营业外收入42193.31-0.10%否

益、其他非流动资产损坏报废

营业外支出1778243.43-4.15%损失、滞纳金、罚款否支出

政府扶持补贴、稳岗

其他收益572461.21-1.33%否补贴

应收票据、应收账款

信用减值损失-17201595.3840.11%和其他应收款减值损否失处置期初持有待售资

资产处置收益7454621.34-17.38%否产

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2025年末2025年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例主要系本年度公司在建工程

48930403.7188861090.

货币资金3.52%12.54%-9.02%持续投入，以

309

及偿还到期借款所致

39北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

385203268.457777524.

应收账款27.74%30.40%-2.66%无重大变动

0858

64663471.659620489.5

合同资产4.66%3.96%0.70%无重大变动

17

118404113.98438750.3

存货8.53%6.54%1.99%无重大变动

469

投资性房地产0.00%

长期股权投资0.00%

31108536.230767852.2

固定资产2.24%2.04%0.20%无重大变动

56

504043686.445714875.

在建工程36.29%29.60%6.69%无重大变动

3664

主要系本年度新成立的孙公

使用权资产4825338.160.35%798463.260.05%0.30%司石林科净源租入生产用厂房所致

148938682.212523789.

短期借款10.72%14.12%-3.40%无重大变动

9672

主要系本年度

35746818.017000346.4

合同负债2.57%1.13%1.44%公司新项目预

47

收款增加所致系本年度公司

75000000.0

长期借款4.98%-4.98%长期借款到期

0

归还所致主要系本年度新成立的孙公

租赁负债3457509.220.25%659682.210.04%0.21%司石林科净源租入生产用厂房所致

10773906.9主要系票据到

应收票据2678094.550.19%0.72%-0.53%

0期所致

主要系应收款

应收款项融资190649.600.01%0.00%0.01%项融资增加所致主要系本年度

30862663.217323018.3

其他应收款2.22%1.15%1.07%公司项目押金

50

增加所致系持有待售的

持有待售资产0.00%3586322.740.24%-0.24%房屋完成出售所致系公司装修费

长期待摊费用277300.000.02%0.00%0.02%用增加所致系本年度公司其他非流动资尚未到期的质

1206318.610.09%2163540.050.14%-0.05%

产保金有所减少所致系本年度公司

应付票据0.000.00%400000.000.03%-0.03%到期兑付完成所致系本年度公司

35225656.815612935.7

其他应付款2.54%1.04%1.50%对股东借款所

39

致系本年度公司一年内到期的偿还一年内到

1249823.390.09%3683825.400.24%-0.15%

非流动负债期的长期借款所致

40北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

系本年度租赁递延所得税负厂房增加导致

940274.560.07%115934.580.01%0.06%

债使用权资产增加所致境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用?不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元期末情况期初情况项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金158389.48158389.48冻结保函保证金55257.5755257.57冻结保函保证金

货币资金502730.01502730.01冻结被诉冻结资金

在建工程463199256.73463199256.73抵押420932622.27420932622.27抵押用于长期借款

无形资产39111624.7728239480.17抵押39111624.7729020295.29抵押用于长期借款

合计502469270.98491597126.38460602234.62450510905.14

注：期初长期借款已归还，长期借款对应的《最高额抵押合同》约定以在建工程、无形资产为抵押物，抵押期限于2026年1月5日到期待解除。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

41北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

?适用□不适用是否按计本期划如资产初起期实出售与交至出施，为上易对所涉所涉售日如未出售市公方的及的及的该资按计交易对公司贡资产是否关联资产债权被出产为划实交易出售价格司的献的出售为关关系产权债务披露披露

售资上市施，对方日（万影响净利定价联交（适是否是否日期索引产公司应当

元）（注润占原则易用关已全已全贡献说明

3）净利联交部过部转

的净原因润总易情户移利润及公额的形）

（万司已比例

元）采取的措施本次资产北京出售巨潮市海目的资讯淀区是盘网西四活公《关环北司闲于拟路置资向北

158产、京安

号1优化宁创北京幢5资产新网安宁层配络科

创新6022025置、不存2025技股

-网络室，年01758.474.提高市场在关年01份有

12.4否是是是

科技建筑月065298资产法联关月06限公

1%

股份面积日运营系日司出

有限344.效售房

公司78平率，产的方米预计公（京对公告》房权司当（编证海期净号：

字第利润2025

1322的影-

64响约002号）为）

400

万

42北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文元，最终影响金额以年度会计师审计报告为准。

本次交易的购买方资信情况良好，具备履约能力，交易价格遵循市场定价的原则，交易价格公

允、合理，不存在损害公司股东尤其是中小股东投资者利益的情形。

出售房产所得款项将投入公司未来发展运

43北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文营，对公司财务状

况、经营成果及正常生产经营活动将产生积极影响。

本次资产出售目的是盘活闲置资

产、优化北京资产巨潮市海配资讯

淀区置、网西四提高《关环北资产于拟路运营向北

158效

京京号1率，创兴幢5预计北京业投层将对京创资顾

6052025公司不存2025

兴业-问有室，年01431.270.当期市场在关年01投资7.07否是是是限公建筑月068648净利法联关月06顾问%司出面积日润的系日有限售房

196.影响

公司产的

30平约为

公米200告》

（京万（编房权元，号：

证海最终

2025

字第影响

-

1322金额

001

71以年

）

号）度会计师审计报告为准。

本次交易的购买方

44北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

资信情况良好，具备履约能力，本次交易不存在损害公司股东尤其是中小股东投资者利益的情形。

出售房产所得款项将投入公司未来发展运营，本次交易对公司财务状

况、经营成果及正常生产经营活动将产生积极影响。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

45北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京科净

--源技术开581818052890308640640

子公司技术开发0.0039885613992661

发有限公0.0001.643.41.66.71司六安市科

---净源水处841000043332299335177子公司管理运营598033599567707802201

理有限公.002.80.58.39.82.27司报告期内取得和处置子公司的情况

?适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

北流市科净源环保科技有限公司注销477240.46

SYS Machen Malaysia Sdn Bhd 投资取得 20681.94

石林科净源环保科技有限公司投资取得-270926.21主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

1、总体发展战略

公司二十余年一直专注于水环境综合治理领域，通过研发和设计的创新、营销模式的创新、综合服务水平的提高、管理制度的完善等方面不断提高公司核心竞争力，为客户提供流域、区域治理的整体解决方案，在本文所述业务领域中，公司通过自主研发技术的再创新，以及对外合作与研发，为客户提供符合水环境综合治理性价比高的产品和服务；在水环境综合治理保卫战中，公司将持续技术创新，产品融合，为国家绿色节能环保产业发展贡献力量。

2、未来发展规划

产能提升：利用募投资金扩大生产基地，提升核心产品及组件生产能力，优化生产流程，提高订单交付效率，满足业务增长需求。

46北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

技术研发：重点围绕速分生物处理技术、孢子转移技术、智能离子平衡装置三大核心

技术迭代升级，布局新型污染物处理、低碳技术、再生水循环利用、数字化技术等前沿领域。

市场开拓：国内市场深耕重点区域，拓展细分领域客户，在“十五五”期间重点关注污水处理厂提标改造、智慧管网、再生水循环利用、污泥处理、智慧服务等领域深耕；在

国际市场完善技术营销体系，重点布局东南亚、非洲、中东及拉丁美洲等地区，提升国际化市场份额，国际市场重点布局数据中心再生水循环利用、饮用水、供水、污水处理、湖库治理等领域。

管理提升：公司将不断完善法人治理结构，优化内部管理流程，推动数字化转型，科技赋能，提升管理效能与风险防控能力。

（二）公司经营计划

2025年，公司在业务拓展、技术合作等领域有所突破。2026年是国家“十五五”规

划的起始年，同时也是面临水环境治理产业变革和挑战的一年。未来，公司将拥抱科技创新，通过做精存量、做大增量、培育增长新动能的方式，继续推动公司高质量发展。

1、深入推进公司战略落地，巩固公司行业地位。紧紧围绕“一体两翼”的战略规划，

在公司核心技术方面紧跟国家产业政策，在水环境生态修复领域积极发挥公司技术优势，同时充分借助公司多年来积累下来的经验和资源优势，拓展工业废水零排治理、循环水再生利用、污泥无害化、冷却循环水、智慧水务等项目。在节能降耗方面将节能降碳减排涉及的工业园区节能、大数据机房减排等服务范围扩大，优选部分工业园区开展综合能源服务。在资源化方面进一步拓展污泥资源化业务范围，推动再生资源利用，服务国家“双碳”战略。

2、持续深化提质增效，助力公司战略升级。一方面，公司将大力推行以“专、精、特、新”为内涵的专业化研发团队、精细化管理、精智化运管、实施安全系统化，练好内功持续创新，坚决做好提质增效工作。另一方面，审慎开展项目投资，扎实提升项目运营服务和智慧化服务管家，防范运营脱节，提升管理效率。

3、提升内部协同效率，做强利润单元，强化总部支撑职能。为匹配公司发展战略，

一是在公司内部各业务区域之间加强资源、技能的沟通交流合作，提升协同效率；二是推

47北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

进专业公司制，完善治理结构、增强风险隔离、做专做强业务单元；三是强化科净源总部职能，积极发挥总部的指导、赋能、协调、服务、管控的各项功能，实现融汇贯通，提升服务效率。

4、继续强化公司各部门能力建设，提升公司风险防控意识和能力。一是继续强化公

司信息披露管理，加强重要子公司管理；二是强化法务合规能力，加强法律事务制度建设，确保体系与制度配套统一，完善线上流程，规范公司合同、案件管理；三是强化财务管理能力，持续推动财采业一体化融合，提升财务电算化管理水平，完善资金全流程管理。

5、强化核心技术创新，新产品开发，增强核心竞争力。科净源持续加强与各大院校、科研院所合作，建设研发总部基地，积极寻找国家级科研平台合作，联合建设重点实验室，引进国际化先进技术，实现国内技术落地。公司要用好国内资源优势和国际化平台优势，紧跟国家政策、紧跟市场、坚持自主创新为主，重视引进整合外部技术。围绕主业实现相关多元化技术的横向拓展，同时关注行业内先进技术和业务并购。

（三）可能面对的风险和应对措施

1、宏观经济波动和政策变动导致政府投资减少或业主不及时履约的风险

行业与宏观经济环境、财政政策及生态环保行业政策高度关联，宏观经济波动会直接影响地方政府财政状况与付款能力，政策调整则会改变市政基础设施建设、水环境治理等领域的投资规模与节奏，对公司生产经营产生影响。若未来宏观财政政策出现紧缩、地方政府化债工作推进不及预期，或行业政策发生不利变化，将导致地方政府财政资金紧张，出现投资规模缩减、项目建设期延长等问题，进而造成公司在手订单推进受阻、项目回款延迟，并制约新业务拓展，对公司经营业绩产生不利影响。

公司将积极优化订单获取模式，坚持风险优先、稳中求进的市场开拓原则，一方面积极承接回款效率高、毛利率高的中小型优质项目，分散经营风险；另一方面将严格执行项目建设标准，严把工程质量关，致力于打造精品水环境治理工程，通过优质服务提升客户黏性，稳定订单规模，保障公司业务的持续稳定发展。

2、市场竞争日益加剧的风险近年来，在国家生态文明建设、水污染防治等政策推动下，水环境治理行业市场空间持续扩大，吸引了环保工程企业、市政建设企业、地方国企等众多不同类型的市场主体纷纷涌入，竞争强度持续升级。

48北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司将充分发挥核心技术、专业人才及资源整合优势，突出精细化管理及降本增效，通过技术革新、市场开拓、加强经营管理等途径保持自身在行业内的技术优势、产品优势

和品牌优势，持续提升公司整体竞争力。

3、应收账款余额占比较高及坏账风险

公司的主营业务当中，水环境治理业务的特点为建设、调试、试运行周期较长；另一方面，公司客户以国有企业、政府部门及事业单位为主，需历经严格的验收、专项决算审计及资金审批流程，并待相应专项资金到位后才能支付款项，导致公司跨年的应收账款较多。同时，受行业竞争激烈的影响，公司应收账款账期可能变长。

公司加强对长账龄应收账款的清收力度，通过成立专项领导小组和专项工作小组，逐个研究攻关。同时通过统筹协同各类力量，积极探索创新性工作手段，进一步推动清收工作为公司稳定发展提供有力支撑。

4、经营业绩波动带来的资金压力风险

公司专注于水环境治理领域，业务涵盖城镇污水治理、工业污水处理、流域生态修复、农村环境综合治理等。随着公司业务规模持续扩大，重大项目建设投入、核心技术研发投入、运营管理成本不断增加，项目回款周期较长的行业特性可能导致面临一定的运营资金压力，进一步加剧了资金占用压力。

公司将进一步强化战略聚焦，优化项目布局与资源配置；在加大核心技术研发与重点项目资金投入的基础上，优化银行信贷融资结构。同时积极拓宽融资渠道，缓解资金压力，保障公司可持续发展。

5、投资项目风险

公司投资项目尽管在投资前对项目的必要性和可行性已经进行了充分论证，但在新产业领域不排除受国家产业政策、宏观经济环境、市场环境等因素变化的影响，可能导致投资项目生产情况不达预期目标，最终导致项目经营压力大，不能及时达到预期的投资收益。

公司加强管理输出，内部培养人才了解再生资源产业发展逻辑，并在公司治理上帮助投资企业符合上市公司管理要求，在重大事项上做好股东职责，帮助被投企业健康稳定发展。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用?不适用

49北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

50北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件要求，结合自身经营发展实际情况，持续完善法人治理结构，健全内部控制体系，不断规范公司运作流程，稳步提升公司治理规范化、精细化水平。

（一）股东和股东会

公司严格按照《公司章程》及《股东会议事规则》的规定和要求，规范股东会召集、召开和表决程序，能够平等对待所有股东，保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，确保股东能够充分行使股东权利。同时聘请律师列席股东会并对股东会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

（二）公司与控股股东

报告期内，公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求规范了自身的行为，没有超越股东会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。

公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司董事会、董事会审计委员会和内部机构均独立运作。

（三）董事与董事会

公司第五届董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法

律法规和《公司章程》的要求，董事会成员包含行业专家、财务、法律等方面的专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。各位董事均能按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，认真勤勉地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规；独立董事能够独立地作出判断并

51北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文发表意见。公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求，董事会下设有战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。专门委员会按照有关法律法规及《公司章程》《董事会专门委员会工作制度》履行其职责，运行情况良好。

（四）内部审计制度的执行

报告期内，公司严格贯彻了内部审计制度，有效地规范了经营管理，在控制风险的同时确保了经营活动的正常开展。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平得以不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。

公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。

审计委员会下设独立的审计部，审计部直接对审计委员会负责及报告工作。

（五）关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露工作，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》《信息披露管理制度》等规定，认真履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息

披露的报纸和网站，同时还通过深交所“互动易”平台回复投资者提问、投资者来访接待、接听投资者电话等方式保持与投资者的良好沟通和信息透明度。

（六）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

52北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定和要求，严格规范自身行为，不存在超越公司股东会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

六、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20082026

董事年09年05现任长月26月17日日16441644不适葛敬男63000

2025202685978597用

总经年02年05现任理月14月17日日

20082026年09年05董事现任月26月17张茹46574657不适女63日日000敏388388用人力20082026资源现任年09年05总监月26月18

53北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

日日

20152026年04年05董事现任月30月17日日

20252026

李崇副总年02年0580008000不适男55现任000新经理月14月170000用日日

20162025

总经年03年02任免理月01月14日日

20212026年02年05不适翟婷女48董事现任00000月07月17用日日

20212026

王凯独立年02年05不适男65现任00000军董事月07月17用日日

20212026

曹春独立年02年05不适女48现任00000芬董事月07月17用日日

20242026

申嫦独立年05年05不适女62现任00000娥董事月21月17用日日

20152026

副总年05年05现任经理月08月17日日30003000不适赵雷男47000

201520260000用

财务年05年05现任总监月08月17日日

20212026

李玲副总年01年05不适女46现任00000玲经理月20月17用日日

20212026

副总年04年05现任经理月29月17日日不适张宁男3900000

20212026用

董事年01年05会秘现任月20月17书日日

20252026

葛琳副总年08年0554705470不适女34现任000曦经理月29月17000000用日日

20252026

副总年05年01不适张艳女39任免00000经理月29月06用日日

54北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

20262026

副总年01年05冯浩男43现任00000经理月06月17日日

27672767

合计------------000--

59855985

报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况

?是□否

2025年2月14日，因李崇新先生提出，为了更好地集中精力管理及开拓市场业务，

促进公司高质量发展，决定辞去公司总经理职务。公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》及《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任葛敬先生为公司总经理，聘任李崇新先生为公司副总经理。

2025年8月29日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，聘任葛琳曦女士、张艳女士为公司副总经理。

2026年1月6日，因张艳女士工作变动另有任用，提出辞去公司副总经理职务，召开

第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，聘任冯浩先生为公司副总经理。

公司董事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因葛敬总经理聘任2025年02月14日工作调动李崇新副总经理任免2025年02月14日工作调动张艳副总经理任免2026年01月06日工作调动葛琳曦副总经理聘任2025年08月29日工作调动冯浩副总经理聘任2026年01月06日工作调动

2、任职情况

公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

葛敬先生，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师。

2000年9月至2008年9月，历任科净源有限销售经理、总经理；2008年9月至2011年

11月，任公司总经理；2008年9月至今，任公司董事长；2025年2月至今，任公司总经理。

张茹敏女士，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2001年1月至

2008年9月，历任科净源有限行政总监、常务副总经理；2008年9月至2011年11月，任

55北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司副总经理；2011年11月至2015年5月，任公司总经理；2008年9月至今，任公司董事、人力资源总监。

李崇新先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于北京市同力制冷设备公司、同方股份有限公司；2011年1月至今，任公司董事；2016年3月至

2025年2月，任公司总经理；2025年2月至今，任公司副总经理。

翟婷女士，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010年10月至今，担任高投名力成长创业投资有限公司副总裁、财务经理；2010年10月至今，担任名力中国成长基金副总裁、财务经理；2012年10月至今，担任名信中国成长基金副总裁、财务经理；2021年3月至今，担任派格生物医药（杭州）股份有限公司董事；2024年7月至今，担任上海名信私募基金管理合伙企业（有限合伙）副总裁、财务经理。2021年2月至今，任公司董事。

王凯军先生，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，清华大学环境学院教授。2008年9月至今，担任清华大学环境学院研究员；2021年至今，担任清控环境（北京）有限公司董事；2021年2月至今担任公司独立董事。

曹春芬女士，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学法律硕士。2001年7月至2003年11月任北京渔阳集团法务部法务主管；2003年11月至2004年10月任

北京六合伟业科技有限公司人力资源部经理、办公室主任兼法律顾问；2004年11月至

2005年4月任北京集佳知识产权代理公司商标部商标专员、律师；2005年5月至2005年

11月任北京市伟拓律师事务所实习律师；2005年11月至2010年7月任北京市惠诚律师事

务所主任助理、专职律师；2010年8月至今任北京市中伦文德律师事务所执业律师、合伙

人律师；2020年至今，任京磁材料科技股份有限公司董事；2021年2月至今，任公司独立董事。

申嫦娥女士，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，西安交通大学管理学院管理学博士，中国注册会计师。1987年至2003年于西安交通大学任讲师、副教授；2003年至2023年10月（退休）在北京师范大学经济与工商管理学院任副教授、教授/博导。2019年8月至今，任第一前海国际有限公司（香港）独立董事；2026年2月至今，任东华软件股份公司独立董事。2024年5月至今，任公司独立董事。

2、高级管理人员

葛敬先生，总经理（简历见前述董事介绍）。

56北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

李崇新先生，副总经理（简历见前述董事介绍）。

赵雷先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年4月至

2021年1月，历任公司会计、财务主管、财务经理、董事会秘书；2015年5月至今，任公

司副总经理、财务总监。

李玲玲女士，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2007年2月至

2016年4月，历任公司设计研究院研发部副经理、研发部经理；2016年4月至今，任公司

设计研究院研发部总监；2021年1月至今，任公司副总经理。

张宁先生，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2021年1月至今，任公司董事会秘书；2021年4月至今，任公司副总经理。

葛琳曦女士，1992年出生，中国国籍，无境外永久居留权。德国亚琛工业大学环境工程专业硕士学位。曾任德国 Drees＆Sommer SE项目主管、欧洲区域中国业务部西北区负责人，2023年11月至2024年7月任北京科净源技术开发有限公司综合办公室品牌负责人；

2024年7月至2025年5月任北京科净源科技股份有限公司国际部副总监；2025年5月至

今任北京科净源科技股份有限公司国际部总监、设计研究院副院长。2025年8月至今，任公司副总经理。

冯浩先生，1983年出生，中国国籍，无境外永久居住权。厦门大学硕士学位，中级工程师职称。2010年12月至今历任公司设计部经理、设计研究院副院长、技术营销总监。

2026年1月至今，任公司副总经理。

控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

?适用□不适用

公司实际控制人之一葛敬先生同时担任公司董事长、总经理是基于公司现阶段经营发

展需要及发挥实际控制人管理专长的安排，有利于提高决策与执行效率。该任职情况符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司已建立完善的内部控制体系及关联交易决策制度，保障公司治理规范、运作独立，有效维护全体股东特别是中小股东的合法权益。

在股东单位任职情况

□适用?不适用在其他单位任职情况

?适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

高投名力成长创副总裁、财务经2010年10月082027年04月28翟婷否业投资有限公司理日日

翟婷名力中国成长基副总裁、财务经2010年10月082099年12月31否

57北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

金理日日

名信中国成长基副总裁、财务经2012年10月082099年12月31翟婷否金理日日派格生物医药

2021年03月112027年03月11翟婷（杭州）股份有董事否日日限公司上海名信私募基

副总裁、财务经2024年07月012027年06月30翟婷金管理合伙企业是理日日（有限合伙）清华大学环境学2008年09月012099年12月31王凯军研究员是院日日清控环境（北2020年06月282026年06月28王凯军董事否

京）有限公司日日北京市中伦文德2010年08月022099年12月31曹春芬合伙人律师是律师事务所日日京磁材料科技股2020年10月162026年05月30曹春芬董事否份有限公司日日东华软件股份公2026年02月092029年02月08申嫦娥独立董事是司日日

第一前海国际有2019年08月102027年08月09申嫦娥独立董事否

限公司（香港）日日广西建工科净源

2016年08月062036年08月05

赵雷生态环保产业投董事否日日资有限公司

北京吉畅商贸有经理、财务负责2024年02月272044年02月26赵雷否限公司人日日

在其他单位任职公司部分董事、高管在其他单位亦有任职，但其能够对工作时间做出有效安排，没有影响其勤勉履情况的说明行在公司任职的相应职责。

公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

?适用□不适用1、2024年9月26日，深圳证券交易所下发《关于对北京科净源科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上[2024]805号），对公司及公司董事长葛敬、总经理李崇新、财务总监赵雷给予通报批评的处分。

2、2024年12月13日，中国证券监督管理委员会北京监管局下发《行政监管措施决定书》（[2024]292号），对公司及葛敬、李崇新、赵雷、张宁出具责令改正的行政监管措施。

3、2025年10月10日，中国证券监督管理委员会北京监管局下发《行政处罚决定书》（[2025]17号），对公司给予警告，并处以150万元的罚款；对李崇新给予警告，并处以

60万元的罚款；对赵雷给予警告，并处以40万元的罚款。

除上述情况外，公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年不存在证券监管机构处罚的情况。

3、董事、高级管理人员薪酬情况

董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

58北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）决策程序：董事的薪酬方案经董事会薪酬和考核委员会审议确认后，提交董事

会、股东会审议；高级管理人员的薪酬方案经董事会薪酬和考核委员会审议确认后，提交董事会审议。公司人力资源部门、财务部门负责薪酬方案的具体实施。

（2）确定依据：独立董事每年领取12万元的固定津贴。除独立董事外，董事会其他

成员不以董事身份从公司领取任何董事津贴和报酬，仅以高级管理人员身份领取薪酬。公司高级管理人员实行年薪制，总薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成，其中，基本薪酬结合职位、责任、能力及市场薪资行情确定，作为保障性收入按月支付且不进行考核；绩效薪酬根据公司目标完成情况、个人岗位绩效考核情况等综合考核结果确定，按考核周期发放。

（3）实际支付情况：公司独立董事按月度支付津贴，公司非独立董事、高级管理人员按月支付薪酬。

公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

董事长、总经

葛敬男63现任67.82否理

张茹敏女63董事现任51.16否

董事、副总经

李崇新男55现任70.7否理翟婷女48董事现任0是王凯军男65独立董事现任12是曹春芬女48独立董事现任12是申嫦娥女62独立董事现任12否

副总经理、财

赵雷男47现任70.01否务总监

李玲玲女46副总经理现任43.22否

副总经理、董

张宁男39现任58.22否事会秘书

葛琳曦女34副总经理现任19.56否

张艳女39副总经理任免13.91否

合计--------430.6--报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依

《董事、高级管理人员薪酬管理制度》据报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核完已完成成情况报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支不适用付安排报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追不适用索情况其他情况说明

□适用?不适用

59北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

七、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

董事出席董事会及股东会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东会董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会次数次数次数议葛敬129300否3张茹敏1211100否3李崇新127500否3翟婷1201200否3申嫦娥1211100否3曹春芬1211100否3王凯军1201200否3连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况。根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

八、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）申嫦娥、张1、《关于审计委员会

2025年01

审计委员会茹敏、王凯6公司<2024严格按照相无无月17日军年度业绩预关法律法规

60北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文告>的议及《公司章案》；2、程》《董事《关于公司会审计委员审计部会工作细

<2024年工则》等相关作总结及制度的规定

2025年工作开展工作，

计划>的议勤勉尽责，案》根据公司的

实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

1、《关于

公司<2024年度财务决

算报告>的议案》；

2、《关于

公司<2024年度内部控制评价报

告>的议案》；3、《关于公司审计委员会

<2024年年严格按照相

度报告>全关法律法规文及其摘要及《公司章的议案》；

程》《董事4、《关于会审计委员

2024年度计

会工作细提信用减值则》等相关损失及资产制度的规定

2025年04减值损失的

开展工作，无无月24日议案》；

勤勉尽责，5、《关于根据公司的

公司<2024

实际情况，年度会计师提出了相关事务所的履的意见，经职情况评估过充分沟通

报告>的议讨论，一致案》；6、通过所有议《关于公司案。

<董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报

告>的议案》；7、《关于公司<违规担保解除情况的

专项说明>

61北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文的议案》；

8、《关于公司<董事会关于对带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专

项说明>的议案》；

9、《关于公司审计部

<2025年第一季度工作总结及第二季度工作计

划>的议案》审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细

1、《关于则》等相关

公司<2025制度的规定

2025年04

年第一季度开展工作，无无月28日

报告>的议勤勉尽责，案》根据公司的

实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审计委员会1、《关于严格按照相

<2025年半关法律法规

年度报告>及《公司章全文及其摘程》《董事要的议会审计委员案》；2、会工作细《关于前期则》等相关会计差错更制度的规定

2025年08正的议

开展工作，无无月07日案》；3、

勤勉尽责，《关于公司根据公司的审计部

实际情况，

<2025年第提出了相关二季度工作的意见，经总结及第三过充分沟通季度工作计讨论，一致划>的议通过所有议案》案。

2025年101、《关于审计委员会无无

62北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

月28日<2025年第严格按照相三季度报关法律法规告>的议及《公司章案》；2、程》《董事《关于公司会审计委员审计部关于会工作细公司审计部则》等相关

<2025年第制度的规定

三季度工作开展工作，总结及第四勤勉尽责，季度工作计根据公司的

划>的议实际情况，案》提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关1、《关于制度的规定

2025年12续聘2025

开展工作，无无月05日年度审计机

勤勉尽责，构的议案》根据公司的

实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会提名委员1、《关于会工作细聘任公司总则》等相关经理的议

2025年02制度的规定案》；2、无无

曹春芬、李月14日开展工作，《关于聘任提名委员会崇新、王凯2根据公司的公司副总经

军实际情况，理的议案》提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

1、《关于提名委员会

2025年08

聘任高级管严格按照相无无月29日理人员的议关法律法规

63北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文案》及《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定

开展工作，根据公司的

实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章

1、《关于程》《董事

公司2025会薪酬与考年度董事薪核委员会工酬方案的议作细则》等

张茹敏、申薪酬与考核2025年04案》；2、相关制度的

嫦娥、王凯1无无委员会月24日《关于公司规定开展工军

2025年度高作，根据公

级管理人员司的实际情

薪酬方案的况，提出了议案》相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

九、审计委员会工作情况审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

十、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）102

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）235

报告期末在职员工的数量合计（人）337

当期领取薪酬员工总人数（人）337

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）17专业构成

64北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员187销售人员25技术人员52财务人员13行政人员60合计337教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上32本科109大专及以下196合计337

2、薪酬政策

报告期内，公司结合2025年经营成效、行业薪酬水平动态及人才战略部署，对员工薪酬体系进行系统性优化与定期评估调整。依托完善的绩效考核体系，持续深化绩效导向机制，将薪酬分配与公司经营业绩、个人绩效表现、能力提升及岗位价值深度绑定，健全短期激励与长期激励相结合的薪酬激励体系，兼顾核心人才保留与基层员工激励，严格遵循多劳者、优秀者多得和按贡献分配的原则，充分激发员工内生动力，持续保障公司人才薪酬的市场竞争力，助力高端人才引育与团队稳定。

3、培训计划

培训采用“理论+实践”“内训+外拓”“线上+线下”多维融合模式，落地数字化学习平台建设，整合内外部优质资源，实现个性化学习推送、学习行为动态追踪与培训效果量化评估，有效降低培训成本、提升培训实效，强化员工学用融合与创新突破。2025年，公司通过系统化培训，进一步夯实人才梯队建设，提升全员专业素养与创新能力，为公司技术升级、市场拓展及可持续发展提供坚实的长效人才支撑。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

65北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

报告期内公司利润分配政策、现金分红政策未有调整。公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司利润分配方案经由董事会审议后提交股东会审议，审议通过后在规定时间内实施，切实保证了全体股东的利益。

因2025年度公司归属于母公司所有者的净利润为负值，未满足利润分配条件，考虑目前公司所处的行业特点，结合公司实际情况，为保障公司持续、健康、稳定发展，更好地维护股东的长远利益，2025年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。

2025年度留存的未分配利润将累积滚存至下一年度，用于支持公司生产经营和未来发展，

为公司中长期发展战略的顺利实施提供可靠的保障，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步是

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数（股）0

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

可分配利润（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于公司2025年度实现可供股东分配的净利润为负，未能满足《公司章程》规定的现金分红条件，根据公司实际经营情况，并结合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规范性文件的有关规定，综合考虑公司未来发展情况和全体股东的长远利益，公司拟定2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用

66北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效地执行。公司《2025年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无对子公司的管理控制存在异常

□是?否

十五、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2026年04月27日

详见公司于 2026 年 4 月 27 日在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）刊登的内部控制评价报告全文披露索引

《2025年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

定性标准利润总额、资产总额、营业收入金额影响

重大缺陷：潜在错报≥利润总额的

5%、潜在错报≥资产总额的1%、潜在

重大缺陷：绝对值金额≥500万重要

错报≥营业收入总额的1%重要缺陷：

定量标准缺陷：500万>绝对值金额≥100万股

2.5%≤潜在错报≤利润总额的5%、一般缺陷：绝对值金额≤100万

0.5%≤潜在错报≤资产总额的1%、

0.5%≤潜在错报≤营业收入总额的1%

67北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一般缺陷：潜在错报利润总额的

2.5%、潜在错报≤资产总额的0.5%、潜在错报营业收入总额的0.5%

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

?适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2026年04月27日

内部控制审计报告全文披露索引刊登的《2025年度内部控制审计报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

?是□否报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

?是□否

导致内部控制非标准审计意见的问题成因、整改进展等情况说明：

2025年10月10日，公司及相关当事人收到中国证监会北京监管局下发的《行政处罚决定书》（2025）17号。因公司2023年12月至2024年1月，全资子公司北京科净源设备安装工程有限公司为烟台合康物资有限公司、山东博淼实业有限公司、烟台宗西新型材

料有限公司以定期存单质押方式提供担保，担保金额分别为6000万元、6000万元、

3000万元，累计金额为1.5亿元，上述担保未履行科净源董事会、股东大会审议程序。对

公司处以150万元罚款，对相关当事人处以合计150万元罚款。

公司自查发现上述案涉担保后，已于2024年3月31日前全部解除，并于2024年4月30日补充审议了案涉担保情况，具体内容详见公司公告《关于确认全资子公司对外担保的公告》（公告编号：2024-015）。截至《2025年度内部控制评价报告》披露日，公司及相关当事人的罚款已全部缴清。

公司已针对案涉担保做出相应整改措施：一方面，公司对内控制度和审批流程进行全面审查和修订，堵塞管理漏洞，明晰各环节岗位职责，持续完善内控体系与业务流程，强

68北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

化制度执行力度，提升规范化运营水平，切实维护公司及全体股东合法权益。同时，设立专门的监督岗位，强化内部审计职能，定期对担保业务开展专项检查与监督，确保担保行为全程合规可控。另一方面，公司加强对相关岗位人员、相关部门负责人以及子公司相关人员的培训，认真学习《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等法律法规与内部制度，不断强化全员合规意识，严格依照监管要求规范开展对外担保管理，坚决杜绝类似上述案涉担保行为再次发生，持续提升公司内部控制与风险管理水平。

截至2025年12月31日，上述案涉担保事宜已全部解除并完成内部控制缺陷整改。公司后期将根据经营管理和发展需要，不断完善内部控制制度和程序，提高内部管理水平，保障和推动公司持续、健康、稳定发展。

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

十七、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是?否

十八、社会责任情况

（一）股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，依法召开股东会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东会的比例。

报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权的实现；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司财务状况稳健，资金与资产安全可控，不存在大股东及关联方资金占用情况，有效维护了股东及债权人的合法权益。

（二）职工权益保护

69北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制、培训体系等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司十分注重人才战略的实施。关注员工的职业发展，为员工提供各种职业技能培训，包括新员工入职培训、专业技能培训等，推进公司全员学习，不断提高员工的业务能力和文化素质，使员工与公司共同进步。

（三）供应商和客户权益保护

公司遵循公正、公平、公开的采购原则，合法合规开展招投标、采购工作，持续加强对供应商的开发、筛选，以期寻找最佳供应合作伙伴，构建通畅的采购渠道，严把供应质量关、维护公司利益、提高采购质量，降低采购成本，长期以来与供应商建立互信互惠、共赢的战略合作伙伴关系。同时，公司秉承与供应商精诚合作、相互信任、互惠互利、共同发展的原则，充分尊重并保护供应商的合法权益。

公司致力于为客户提供优质的产品和服务，建立良好的客户沟通合作机制，以客户需求为出发点，为客户创造价值，与客户共同成长，全力保障客户的权益。公司努力营造公平、健康的商业环境。公司注重实地调研和交流互动，通过一线收集调查信息，为营销政策的制定和改进后续服务的方法提供可靠依据，积极提高服务质量和水平。

（四）环境保护与可持续发展

公司长期专注于为建设美丽中国及保障全球生态安全贡献积极力量，坚持开展自主研发工作，拥有逾百项国家专利技术；主导编写多项国家标准与行业标准；多项核心技术经

第三方专业科技成果评价机构（由科技部批准设立）组织的专家鉴定，整体技术水平达到

国际先进、国内领先。其关键核心技术（速分技术与孢子转移技术），已成功应用于湖泊治理、河流治理、黑臭水体治理、污水处理厂建设运营、污水处理厂提标建设运营、污水

处理厂尾水超极限脱氮除磷建设运营、工业开发区污水处理厂建设运营、农村污水处理厂

建设运营等多个领域，并取得显著成效，于全国多地打造了具有标杆意义的项目。

水环境综合治理业务的标杆项目主要包括昆明市第七、八水质净化厂超极限除磷提标

改造项目、昆明市官渡区老海河水质提升工程、北京市顺义区赵全营镇再生水厂项目、齐

齐哈尔市昂昂溪纳污坑塘综合治理项目、北京市大兴区凤河营闸河水水质强化站工程、昆

明市西山区车家壁岔沟水质改善工程、广西贵港市产业园（粤桂园）给水厂和污水处理厂

70北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

供排一体化项目、广西靖西铝工业区污水处理厂工程项目、河北深州经济开发区（南区）

污水处理厂项目、黑龙江大庆市肇源经济开发区清洁皮革园区纳污坑塘水体治理及污水处

理厂提标改造应急项目、云南大理市大渔田污水处理厂挖潜增效改造工程 EPC（含勘察）

总承包项目、河南淮滨县先进制造业开发区纺织工业园废水处理应急站点项目、埃及苏伊

士经贸合作区污水处理站、老挝金三角经济特区污水处理厂等。

循环水业务包含奥运类项目、地表类项目、地铁类项目、机场类项目、大数据类项目等，标杆项目主要有鸟巢、水立方、国家大剧院、京基100、菲律宾博大数据中心、布隆迪总统府等知名建筑。

（五）坚持技术创新助推行业高质量发展

截至2025年12月31日，公司拥有自主知识产权131项，其中发明专利25项。公司自主研发的速分生物处理系统在总氮、氨氮及 COD（化学需氧量）等关键指标上表现卓越，脱氮效果尤为显著。其出水总氮远低于污水处理厂最高排放标准的限值，氨氮接近地表水III类水质要求，远超行业标准。经中科合创（北京）科技成果评价中心评定，该速分生物处理技术达到国际先进水平。

同时，公司自主研发的孢子转移系统在总磷、SS（悬浮物）等技术指标上同样优于行业标准，在微污染水处理方面，能实现超极限除磷，出水总磷可低至 0.05mg/L以下（污水厂一级 A最高标准为 0.5mg/L），除磷效果大幅领先。该孢子转移技术也被评定达到国际先进水平。

作为水环境修复行业头部企业之一，公司持续在行业生态构建中发挥积极作用。在生产经营过程中，公司严格遵守国家和地方相关环保法律法规及规章，并及时获取、更新和传达相关环保法律法规及标准，积极履行企业环保义务，落实国家环境治理方针政策。公司主编、参编了多个国家标准、行业标准及团体标准，《采暖空调系统水质标准》（GB/T29044-2012）、《水蒸发冷却空调机组》（GB/T30192-2013）、《射频式物理场水处理设备技术条件》（HG/T3729-2004）、《全自动固定床钠离子交换器》（HG/T3135-2009）、绿色建材评价《中水处理设备》（T/CECS10071-2019）、绿色建材评价《雨水处理设备》（T/CECS10072-2019）、《废水处理减污降碳协同评估指南》（T/ACEF144-

2024）等。公司秉持“视水处理为己任”的使命，致力打造围绕“双碳”目标的节能、环

71北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

保、低碳、生态的产业平台，助力水环境“长治久清”，为建设美丽中国以及全球生态安全做出积极贡献。

（六）积极践行社会责任

公司始终秉持依法经营的基本准则，注重实现企业经济效益与社会效益的同步共赢。

公司严格依照国家法律法规及政策的相关规定开展生产经营活动，积极履行纳税义务，创造就业岗位，助力地方经济发展。2025年8月，北京市密云区遭遇极端强降雨并引发洪涝灾害，灾情令人牵挂。公司迅速作出响应，紧急调配饮用水、方便食品等救援物资支援灾区，与灾区人民携手共进，共克时艰，以实际行动践行社会责任。

十九、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用

72北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告不适用不适用不适用不适用不适用书中所作承诺资产重组时所不适用不适用不适用不适用不适用作承诺

1、自公司首

次公开发行的股票在证券交易所上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。2、发行人股票在深圳证券交易所上市后6个月首次公开发行

葛敬、张茹内如股票连续2023年08月2027年02月或再融资时所股份限售承诺正常履行中

敏、葛琳曦20个交易日的11日11日作承诺收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低

于发行价，本人持有的发行人股票的锁定期自动延长6个月。3、本人将根据法

律、法规、深圳证券交易所业务规则及上述锁定承诺持

有公司股份，如本人锁定期满后拟减持公司股份，将通

73北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

过法律法规允许的方式进

行：如承诺人在上述股份锁定期届满后2年内减持承诺人持有的发行

人股份的，减持价格不低于发行价；本人拟减持发行人股份时，将按照深圳证券交易所规则及

时、准确地履行信息披露义务。4、若发行人股票在锁定期内发生派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。5、本人将严格遵守我

国法律、法

规、规范性文件等关于股份变动的相关规定，规范诚信履行相关的义

务：上述法律法规及政策规定未来发生变化的，本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限。

1、自发行人

首次公开发行股票并在创业板上市之日起

12个月内，本

人不转让或者委托他人管理本人直接或间2023年08月2025年02月李崇新、赵雷股份限售承诺履行完毕接持有的发行11日11日人首次公开发行股票前已发

行的股份，也不由发行人回购该等股份。

2、发行人股

票在深圳证券

74北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

交易所上市后

6个月内如股

票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票锁定期自动延长6个月。

3、本人将根

据法律、法

规、深圳证券交易所业务规则及上述锁定承诺持有公司股份，如本人锁定期满后拟减持公司股份，将通过法律法规允许的

方式进行：如承诺人在上述股份锁定期届满后2年内减持承诺人持有的发行人股份的，减持价格不低于发行价；本人拟减持发行人股份时，将按照深圳证券交易所

规则及时、准确地履行信息披露义务。

4、若因发行

人进行权益分派等导致本人持有的发行人股份发生变化的，本人及本人所持股份仍适用上述承诺。5、以上承诺在发行人上市后承诺期限内持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行。6、本人将严格遵

守我国法律、

法规、规范性文件等关于股

75北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

份变动的相关规定，规范诚信履行相关的

义务：上述法律法规及政策规定未来发生变化的，本人承诺将严格按照变化后的要求确定持股锁定期限。

1、本人拟减

持股票的，将认真遵守中国

证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划。2、本人在所持公司公开发行股票前已发行股票的锁定期满后两年内减持该等股票的，减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的

价格（若公司上市后发生派

发股利、送红

股、转增股

本、增发新股

葛敬、葛琳2021年12月股份减持承诺或配股等除长期正常履行中

曦、张茹敏22日

息、除权行为的，则前述价格将进行相应调整）。3、本人减持公司股份的方式应符合相关法

律、法规、规

章的规定，包括但不限于交易所集中竞价

交易方式、大

宗交易方式、协议转让方式等。4、本人所持股票在锁定期满后实施减持时，将提前3个交易日予以公告。

5、本人所持

股票在锁定期满后实施减持

76北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文时，如证监会、证券交易所对股票减持存在新增规则

和要求的，本人将同时遵守该等规则和要求。

1、本企业将

严格遵守关于所持发行人股份锁定期及转让的有关承诺；在锁定期满后，本企业将结合发行人

控制权稳定、经营发展稳

定、股价稳

定、资本运作等需要，根据相关法律、法

规、规范性文件的规定审慎制定股票减持计划。2、本企业持有的发行人股票在锁定期满后2年内减持的，减高投名力成长持价格不低于创业投资有限本次发行的发

公司、上海平行价。若在本2021年12月股份减持承诺长期正常履行中易缙元创业投企业减持前述22日资中心（有限股份前，发行合伙）人已发生派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本企业的减持价格应不低于发行人的股票发行价格经相应调整后的价格。

减持方式包括集中竞价交

易、大宗交

易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。

本企业拟减持发行人股份时，将提前3个交易日通知发行人并通过

77北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

发行人履行相

应公告程序，本企业将按照深圳证券交易所的规则及

时、准确地履行信息披露义务。3、本企业在锁定期满后减持，采取集中竞价交易方式的，在任意连续九十个

自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的百分之一。

4、本企业在

锁定期满后减持，采取大宗交易方式的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的百分之二；前款交易的受让方在受让后六个月内，不得转让其受让的股份。大宗交易买卖双方应当在交易时明确其所买卖股份

的性质、数

量、种类、价格，并遵守法律、法规的相关规定。5、本企业在锁定

期满后减持，采取协议转让方式的，单个受让方的受让比例不得低于发行人股份总数的百分之五，转让价格下限比照大宗交易的规定执行，法律、行政法规、部门

规章、规范性文件及深圳证券交易所业务

78北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

规则等另有规定的除外。

6、本企业将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东

及董事、监

事、高级管理人员减持股份实施细则》等

相关规定，减持发行人股票数量和比例将不超过相关法律法规及证券交易所规则的限制，并按照相关规定及

时、准确地履行信息披露义务。

1、发行人股

份回购和股份买回的措施和承诺：“若《招股说明书》存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对判断公司是否符

合法律、法

规、规范性文件规定的首次北京科净源科公开发行股票2021年12月技股份有限公股份回购承诺长期正常履行中并在创业板上22日司市的发行条件

构成重大、实

质影响的，公司将依法回购首次公开发行时由公司公开发售的全部股份。具体措施为：在中国证监会对公司作出正式的行政处罚决定并认定公司存在上

79北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

述违法行为后，公司将依法启动回购股

份的程序，回购价格按公司首次公开发行的发行价格并加算银行同期存款利息确定，回购股份数按公司首次公开发行时公司公开发售的全部股份数确定，并按法律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。”2、发行人对欺诈发行上市的股份回购和股份购回承诺：“保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。如公司不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经发

行上市的，公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。

1、发行人控

股股东葛敬，实际控制人葛

敬、张茹敏股份回购和股份买回的措施和承诺：“若

2021年12月葛敬、张茹敏股份回购承诺《招股说明长期正常履行中

22日书》存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对判断公司是否符

合法律、法

规、规范性文

80北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

件规定的首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件

构成重大、实

质影响的，本人将依法回购首次公开发行时由公司公开发售的全部股份。具体措施为：在中国证监会对公司作出正式的行政处罚决定并认定公司存在上述违法行为后，本人将依法启动回购股

份的程序，回购价格按公司首次公开发行的发行价格并加算银行同期存款利息确定，回购股份数按公司首次公开发行时公司公开发售的全部股份数确定，并按法律、法规、规范性文件的相关规定办理手续。”2、发行人控股股东葛敬，实际控制人葛敬、张茹敏对欺诈发行上市的股份回购和股份购

回承诺：

“1、保证公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。

2、若公司不

符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经完成发行上市的，本人将在中国证券监督管理委员会或司法机关等有

81北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

权部门作出公司存在上述事实的认定或生效判决后5个交易日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行

的全部新股，并购回已转让的原限售股份（如有）。

3、具体方案

将依据法律、

法规、规范性文件及公司章程等相关规定履行审批程序，购回回购价格不低于发行人股票发行价格，购回程序、购回价格根据相关法律法规确定。如因派发现金红

利、送股、转

增股本、增发新股等原因已

进行除权、除息的，购回价格按照证券交易所的有关规定作复权处理。”一、发行前滚存利润的分配经公司股东大会决议，公司首次公开发行股票前的滚存的未分配利润由发行后的新老股东按持股比例共同享

北京科净源科有。二、本次

2021年12月

技股份有限公分红承诺发行上市后的长期正常履行中

22日

司股利分配政策根据上市后适用的《公司章程（草案）》，公司有关利润分配的主要规定如

下：（一）公司股东大会对利润分配方案

作出决议后，

82北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。（二）公司充分考虑对投资者的回报并兼顾公司

的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时公司优先采用现金分红的利润分配方式。具体如下：1、利润分配形

式：公司可采

用现金、股

票、现金与股票相结合的方式分配利润。

在公司盈利、可供分配利润

为正、现金流满足公司正常经营和中长期发展战略需要

的前提下，公司优先选择现金分红方式进行利润分配。

在有条件的情况下，公司可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红。

2、现金分红

的具体比例：

在符合届时法律法规和监管规定的前提下，如无重大资金支出安排发生，公司原则上最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年公司实现的年均可分配利润的

83北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

30%，公司每

年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利

润的10%，存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。公司董事会应当综合考虑所处行业特

点、发展阶

段、自身经营

模式、盈利水平以及是否有重大资金支出

安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政

策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达

到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

本章程中的“重大资金支出安排”是指以下情形之

84北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一：（1）公司未来十二个月内拟对外投

资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的

50%，且绝对

值达到5000万元；（2）公司未来十二个月内拟对外

投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的

30%。3、发放

股票股利的具

体条件：公司当年盈利且可供分配利润为正时，在保证公司股本规模和股权结构合

理的前提下，基于回报投资者和分享企业

价值的考虑，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以发放股票股利。4、利润分配的决策程

序和机制：公司利润分配方案由公司董事会提出制定及

审议通过后，由股东大会批准。利润分配方案中应说明当年未分配利润的使用计划，并确定当年以现金方式分配的股利占当年实现的可供分配利润的具体比例及是否额外采取股票股利分配方式。董事会在制定利润分配

85北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

方案时应充分考虑独立董

事、监事会和公众投资者的意见。独立董事应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。监事会应对利润分配方案进行审核并提出审核意见，其中外部监事应对监事会审核意见无异议。5、利润分配政策的

调整：如因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较

大变化、公司重大投资计划需要等原因而需调整利润分

配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提请股东大会审议通过。董事会拟定调整利润分配政策议案过程中应以股东权益保护为出发点，征求独立董事及监事会意见，并在股东大会提案中详细论证和

说明原因，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。独立董事、监事会应当对利润分配政策调整方案

86北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

发表意见，其中外部监事应对监事会意见无异议。股东大会应当采用网络投票方式为公众股东提供参会表决条件。6、公司应在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划

安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分

红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。

1、本人、本

人的近亲属及

本人、本人的近亲属所控制的除发行人

（含发行人合并报表范围内的控股子公关于同业竞司，下同）之葛敬、葛琳争、关联交外的其他企业2021年12月长期正常履行中

曦、张茹敏易、资金占用目前均不存在22日方面的承诺且未从事与发行人主营业务相同或近似的，或对发行人主营业务在任何方面构成或可能构成直接或间接的同业竞争的情

87北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文形，也未直接或以投资控

股、参股、合

资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与发行人的主营业务相

同、近似或构成同业竞争的业务；2、本人及本人的近亲属将来不会

采取参股、控

股、自营、联

营、合营、合作或者以其他任何方式从事与发行人主营业务相同或近似的，或对发行人主营业务在任何方面构成同业竞争的业务；3、本人及本人的近亲属不向其他业务与发行人主营业务相

同、近似或在任何方面构成同业竞争的公

司、企业或其

他机构、组织或个人提供专有技术或提供

销售渠道、客户信息等商业机密；4、对于本人及本人的近亲属通过直接或间接方式所控制的企业，本人及本人的近亲属将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位使该等企业履行在本承诺函中相同的义务；5、若本

人、本人近亲属及相关公

司、企业与发行人产品或业

88北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

务出现相竞争的情况，则本人、本人近亲属及相关公

司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方

式、或者将相竞争的业务纳入发行人经营

的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三

方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争；6、本承诺函自签署之日起至本人作

为控股股东/

实际控制人/实际控制人之一致行动人期间持续有效。

如因未履行上述承诺给发行人造成损失的，本人将赔偿发行人因此受到的损失；

如因违反本承诺函而从中受益，本人同意将所得收益相应补偿给发行人。

本人将努力保持公司股价的稳定，在公司股票上市后三年内，如果公司股票收盘价连续20个交易日均低于最近一期经审计的每股净资2021年12月葛敬、张茹敏稳定股价承诺长期正常履行中产，本人将根22日据公司股东大会审议通过的《关于制订<北京科净源科技股份有限公司上市后稳定

股价的预案>的议案》中的

相关规定，履

89北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

行增持股票及其他义务。如本人未履行上述承诺，将按照股东大会审议通过的《关于制订<北京科净源科技股份有限公司上市后稳定股价

的预案>的议案》中约定的措施予以约束。

本人将努力保持公司股价的稳定，在公司股票上市后三年内，如果公司股票收盘价连续20个交易日均低于最近一期经审计的每股净资产，本人将根据公司股东大会审议通过的《关于制订<北京科净源科技股份有限公司上市后稳定2021年12月李崇新、赵雷稳定股价承诺长期正常履行中

股价的预案>22日的议案》中的

相关规定，履行增持股票及其他义务。如本人未履行上述承诺，将按照股东大会审议通过的《关于制订<北京科净源科技股份有限公司上市后稳定股价

的预案>的议案》中约定的措施予以约束。

1、公司的招

股说明书不存

在虚假记载、误导性陈述或依法承担赔偿

者重大遗漏，2021年12月葛敬、张茹敏或赔偿责任的长期正常履行中本人对其真实22日承诺

性、准确性、

完整性、及时性承担个别和连带的法律责

90北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文任。2、如公司招股说明书

有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件

构成重大、实

质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。3、若公司的招股说明书存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失。

1、公司的招

股说明书不存

在虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，本人对其真实

性、准确性、

完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、如公司招股说明书

李崇新、翟

有虚假记载、

婷、王月永、误导性陈述或

王凯军、曹春依法承担赔偿

者重大遗漏，2021年12月芬、赵书江、或赔偿责任的长期正常履行中对判断公司是22日

王少贺、关承诺否符合法律规

微、赵雷、李定的发行条件

玲玲、张宁

构成重大、实

质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。3、若公司的招股说明书存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券

91北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

交易中遭受损失的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失。

1、公司的招

股说明书不存

在虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其真实

性、准确性、

完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、若公司招股说明书存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的，公司将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或北京科净源科依法承担赔偿

处罚决定后，2021年12月技股份有限公或赔偿责任的长期正常履行中依法回购首次22日司承诺公开发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息

（若公司股票有派息、送

股、资本公积金转增股本等

除权、除息事项的，回购的股份包括公司首次公开发行的全部新股及

其派生股份，发行价格将相

应进行除权、除息调整）。

3、若公司招

股说明书存在

虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证

92北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

券交易中遭受损失的，公司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失。

1、本公司将

严格履行在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任。2、如非因不可抗力未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义

务或责任，则本公司承诺将采取以下措施

予以约束：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及

时、充分披露承诺事项未能

履行、无法履北京科净源科未能履行承诺行或无法按期2021年12月技股份有限公时的约束措施长期正常履行中履行的具体原22日司的承诺函因；并向公司股东和社会公众投资者道

歉；（2）以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施本公司股票交易而遭受

的直接损失，补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部

门、司法机关认定的方式或金额确定；

（3）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；并同意

93北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；（4）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责

任的董事、监

事、高级管理人员调减或停发薪酬或津

贴；（5）自本公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前，本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公

司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等；

（6）本公司承诺未能履

行、承诺无法履行或无法按期履行导致投

资者损失的，由本公司依法赔偿投资者的损失；本公司因违反承诺有

违法所得的，按相关法律法规处理。3、如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研

94北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。

如本人未能履

行相关承诺、确已无法履行或无法按期履

行的（因相关法律法规、政

策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取如下措

施：一、及

时、充分披露其承诺未能履

行、无法履行未能履行承诺

葛敬、葛琳或无法按期履2021年12月时的约束措施长期正常履行中

曦、张茹敏行的具体原因22日的承诺函并向股东和社会公众投资者道歉；二、提出补充承诺或

替代承诺，以尽可能保护投资者的合法权益；三、本人违反承诺给投资者造成损失的，公司有权将应付给本人的现金分红予以暂扣，直至本人履行相关承诺义务为止。

1、本企业将

严格履行发行人在首次公开发行股票并在高投名力成长创业板上市过创业投资有限程中所作出的未能履行承诺

公司、上海平公开承诺事项2021年12月时的约束措施长期正常履行中易缙元创业投中的各项义务22日的承诺函资中心（有限和责任。2、合伙）如违反股份锁

定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的，自愿将减

95北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

持所得收益上缴发行人。

3、如违反稳

定股价预案的承诺，自违反上述承诺之日起停止从发行人领取现金分红，由发行人暂扣并代管，直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕；本企业直接或间接所持发行人股份

不得转让，直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕；不得作为股权激励对象，或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单。

4、如非因不

可抗力未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义务或责任，则本企业承诺将采取以下措施予以

约束：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体

上及时、充分披露承诺事项

未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；并向发行人股东和社会公众投资者道歉；

（2）本企业因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（3）本企业未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资

者损失的，由

96北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本企业依法赔偿发行人或投

资者的损失，补偿金额依据发行人与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部

门、司法机关认定的方式或金额确定；

（4）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；并同意将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。5、如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措

施实施完毕：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护发行人投资者利益。

如本人未能履

李崇新、翟行相关承诺、

婷、王月永、确已无法履行

王凯军、曹春未能履行承诺或无法按期履

2021年12月芬、赵书江、时的约束措施行的（因相关长期正常履行中

22日

王少贺、关的承诺函法律法规、政

微、赵雷、李策变化、自然

玲玲、张宁灾害及其他不可抗力等其他

97北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取如下措

施：一、及

时、充分披露其承诺未能履

行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；二、提出补充承诺或

替代承诺，以尽可能保护投资者的合法权益；三、本人违反承诺给投资者造成损失的，公司有权将应付给本人的现金分红（如有）予以暂扣，直至本人履行相关承诺义务为止。

发行人规范和减少关联交易的措施为进一步规范公司的

关联交易，公司控股股东、实际控制人及一致行动人出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，具体如下：1、本人

已被告知、并知悉相关关联

葛敬;葛琳曦;2021年12月其他承诺方的认定标长期正常履行中张茹敏22日准。2、本人已向发行人首次公开发行股票并在创业板上市的保荐

人、律师及会计师提供了报告期内本人及其关联方与发行人及其下属公司之间已经发生的全部关

联交易情况，且其相应资料

是真实、完整

98北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文的，不存在虚假陈述、误导

性陈述、重大遗漏或重大隐瞒。本人及其关联方与发行人及其下属公司之间不存在其他任何依照相关法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。

3、本人及其

关联方将尽量避免和减少与发行人及其下属公司之间的

关联交易，对于发行人及其下属公司能够通过市场与独

立第三方之间

发生的交易，将由发行人及其下属公司与

独立第三方进行。本人及其关联方不以向发行人及其下属公司借款或采取由发行人及其下属公司

代垫款项、代偿债务等方式侵占发行人及其下属公司资金。4、对于本人及其关联方与发行人及其下属公司之间不可避免的

交易行为，定价政策遵循市

场公平、公

正、公开的原则，交易价格依据与市场独

立第三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础加上合理利润

99北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

的标准予以确

定交易价格，以保证交易价格公允。5、本人及其关联方与发行人及其下属公司之间的关联交易将严格遵守发行人公司章

程、关联交易决策制度等规定履行必要的法定程序。在发行人权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联

交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。6、本人及其关联方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使发行人及其下属公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致发行人或其下属公司损失或利用关联交易侵占发行人或其下属

公司利益的，发行人及其下属公司的损失由本人负责承担。7、本承诺函自本人签署之日起生效，直至本人与发行人及其下属公司之间无任何关联关系满十二个月之日终止。

股权激励承诺不适用不适用不适用不适用不适用其他对公司中小股东所作承不适用不适用不适用不适用不适用诺其他承诺不适用不适用不适用不适用不适用

100北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用?不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用五、董事会、审计委员会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用

本期新设立子公司 SYS Machen Malaysia Sdn Bhd 和孙公司石林科净源环保科技有限公司，本期注销北流市科净源环保科技有限公司。

101北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）130境内会计师事务所审计服务的连续年限8年境内会计师事务所注册会计师姓名韩雪艳、李杰

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限韩雪艳1年、李杰3年境外会计师事务所名称（如有）无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如无

有）是否改聘会计师事务所

□是?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

?适用□不适用

公司报告期内聘请了内部控制审计会计师事务所，期间共支付内控审计收费30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用□不适用诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲涉案金额是否形成预诉讼（仲裁）基本情裁）审理结裁）判决执披露日期披露索引（万元）计负债裁）进展况果及影响行情况部分已结部分已执未达到重大案；部分正审理结果对行；部分正诉讼披露标

18112.86否在执行阶公司不产生在执行阶

准的其他诉段；部分待重大影响段；部分待讼或仲裁开庭执行

十二、处罚及整改情况

?适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引

102北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2023年12月

至2024年1月，科净源全资子公司安装公司为烟台合康物资有限公

司、山东博淼详见公司于实业有限公2025年10月司、烟台宗西10日在巨潮资新型材料有限讯网披露的北京科净源科公司以定期存被中国证监会给予警告，并《关于公司及

2025年10月

技股份有限公其他单质押方式提立案调查或行处以150万元相关当事人收

10日

司供担保，担保政处罚罚款。到中国证券监金额分别为督管理委员会

6000万元、北京监管局<

6000万元、行政处罚决定

3000万元，书>的公告》

累计金额为

1.5亿元。上

述担保未履行科净源董事

会、股东大会审议程序。

2023年12月

至2024年1月，科净源全资子公司安装公司为烟台合康物资有限公

司、山东博淼详见公司2025实业有限公年10月10日

司、烟台宗西在巨潮资讯网新型材料有限披露的《关于公司以定期存被中国证监会给予警告，并公司及相关当

2025年10月

李崇新高级管理人员单质押方式提立案调查或行处以60万元事人收到中国

10日供担保，担保政处罚罚款。证券监督管理金额分别为委员会北京监

6000万元、管局<行政处

6000万元、罚决定书>的

3000万元，公告》

累计金额为

1.5亿元。上

述担保未履行科净源董事

会、股东大会审议程序。

2023年12月

详见公司2025至2024年1年10月10日月，科净源全在巨潮资讯网资子公司安装披露的《关于公司为烟台合

被中国证监会给予警告，并公司及相关当康物资有限公2025年10月赵雷高级管理人员立案调查或行处以40万元事人收到中国

司、山东博淼10日政处罚罚款。证券监督管理实业有限公委员会北京监

司、烟台宗西

管局<行政处新型材料有限

罚决定书>的公司以定期存公告》单质押方式提

103北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文供担保，担保金额分别为

6000万元、

6000万元、3000万元，

累计金额为

1.5亿元。上

述担保未履行科净源董事

会、股东大会审议程序。

2023年12月

至2024年1月，科净源全资子公司安装公司为烟台合康物资有限公

司、山东博淼详见公司2025实业有限公年10月10日

司、烟台宗西在巨潮资讯网新型材料有限披露的《关于公司以定期存被中国证监会给予警告，并公司及相关当

2025年10月

王硕其他单质押方式提立案调查或行处以50万元事人收到中国

10日供担保，担保政处罚罚款。证券监督管理金额分别为委员会北京监

6000万元、管局<行政处

6000万元、罚决定书>的

3000万元，公告》

累计金额为

1.5亿元。上

述担保未履行科净源董事

会、股东大会审议程序。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用

104北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

?是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）实际控制

张茹敏借款0270003.00%1.82701.8人

关联债务对公司经营成报告期内，公司实际控制人向公司提供借款，以解决公司流动资金需求，对公司经营成果及果及财务状况的影响财务状况无重大影响

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用

105北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

?适用□不适用租赁情况说明

公司租入办公、研发、生产等场地，本报告期租赁费用合计为379.10万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）广西建持有的2019年工科净广西建5月18源生态2019年工科净日至环保产200005月201176质押否是源4902026年业投资日万元出5月18有限公资额日司报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计2000担保余额合计1176

（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

2023年

北京科

1月9

净源技2023年连带责日至术开发300001月183000是否任保证2026年有限公日

1月5

司日

2023年

北京科

6月8

净源技2023年连带责日至术开发500006月085000是否任保证2026年有限公日

1月5

司日报告期内审批对子报告期内对子公司

350000

公司担保额度合计担保实际发生额合

106北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度35000实际担保余额合计0

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计0担保实际发生额合0

（C1） 计（C2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度0实际担保余额合计0

合计（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计35000发生额合计0

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计37000余额合计1176

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）全部担保余额（即 A4+B4+C4）占公司净资

1.60%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

?适用□不适用合同合同涉及涉及截至合同评估评估合同资产资产交易报告订立合同机构基准是否订立合同的账的评定价价格关联期末披露披露公司签订名称日关联对方标的面价估价原则（万关系的执日期索引方名日期（如（如交易名称值值元）行情称有）有）

（万（万况元）元）

107北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（如（如有）有）详见巨潮资讯网

（cninfo.cm.cn）披露北京的云南参考科净建设《关金沙市场源设工程202320992024于签江建价备安施工年12年12280不适正常年01订日

设工无格，否装工专业月28月3100用履行月02常经程有询价程有分包日日日营重限公方式限公合同大合司定价司同的公告》

（公告编

号：

2024

-

001

）

十六、募集资金使用情况

?适用□不适用

1、募集资金总体使用情况

?适用□不适用

单位：万元报告期末报告累计已累募集累计尚未本期期内变更闲置计使资金变更尚未使用募集已使变更用途两年证券募集用募使用用途使用募集募集募集资金用募用途的募以上上市资金集资比例的募募集资金年份方式净额集资的募集资募集

日期总额金总（3）集资资金用途

（1）金总集资金总资金

额=金总总额及去额金总额比金额

（2）（2）额向额例

/

（1）截至

2025

2023

首次年12年08771462875015582292.605742

2023公开000.00%月310月112.869.12.286.85%.47发行日，日公司尚未

108北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

使用的募集资金余额为

5742.

47万元。

其中，利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金

4000

万元；

剩余募集资金

1742.

47万元，存放在本公司募集资金专户。

771462875015582292.605742

合计----000.00%--0

2.869.12.286.85%.47

募集资金总体使用情况说明：

经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科净源科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1205号）同意，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）17142858股，每股面值 1.00元，发行价格为 45.00元/股，发行募集资金总额为人民币771428610.00元，扣除不含税发行费用人民币142637433.77元，实际募集资金净额为人民币628791176.23元。募集资金已于2023年8月7日划至公司指定账户。大信会计师事务所（特殊普通合伙于2023年8月7日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2023]第17-00008号《验资报告》。截至

2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为57424699.76元，其中，利用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金40000000.00元，剩余募集资金17424699.76元存放于公

109北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

司募集资金专户内。上述尚未使用的募集资金将投入承诺募投项目，并根据募投项目建设进度及资金需求，妥善安排使用计划。

2、募集资金承诺项目情况

?适用□不适用

单位：万元是否截至承诺截至项目截止项目已变调整期末投资募集期末达到本报报告可行更项后投本报投资是否融资证券项目资金累计预定告期期末性是项目目资总告期进度达到项目上市和超承诺投入可使实现累计否发

性质（含额投入(3)预计名称日期募资投资金额用状的效实现生重

部分（1金额＝效益金投总额（2态日益的效大变

变）(2)/

向）期益化

更）(1)承诺投资项目

2023北京

办年首2023科净2026

公、310268255

次公年08源总32495.0年12不适

研发否08.679.157.600否

开发月11部基7.198%月01用及生123行股日地项日产票目深州

2023

生态年首20232026环保

次公年08生产15660017626644.4年12不适产业否00否

开发月11建设83.308.099.229%月01用基地行股日日建设票项目昆明市科

2023

净源年首2023生产

次公年08生产7080.00不适水处是00000否

开发月11建设3.34%用理专行股日业设票备项目

2023年首2023补充

次公年08350300300100.不适流动补流否000否

开发月1100000000%用资金行股日票

887628582

501

承诺投资项目小计--75.279.126.8----00----

5.28

525

超募资金投向

20992099年12不适不适0.00年12不适无否000000否

月31用用%月31用日日

超募资金投向小计--0000----00----

110北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

887628582

501

合计--75.279.126.8----00----

5.28

525

2024年11月21日，公司召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了

《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“北京科净源总部基地项目”达到预定可使用状态日期进行分项目说明延期。“北京科净源总部基地项目”系新建园区，总体建设规模较大，为保障新建园区工程质量，园区未达到计划整体建设需要统一规划设计与施工建设，在园区基建及配套项目全部完成后方才进行装修及设备采购等进度、预计相关工作，因此整体建设周期较长。在实际执行过程中受宏观经济和外部政策环境变化的影响，实施进收益的情况度有所放缓，项目投资进度不及预期。基于项目实施进度、项目周期及资金使用安排等方面的考虑，经和原因（含公司审慎研究，在募集资金用途不发生变更的情况下，决定对该募投项目进行延期，达到预定可使用状“是否达到态日期由原计划的2024年12月1日延期至2026年12月1日。预计效益”2025年8月29日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议选择“不适案》，同意将“深州生态环保产业基地建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期。公司在推进“深用”的原州生态环保产业基地建设项目”过程中，综合考虑当前经济环境的不确定性、行业周期的波动，并结合因）自身发展战略、经营计划以及募投项目的实施进度与效率，本着科学、合理、谨慎的原则，为统筹提升公司整体盈利能力和募集资金使用效率，经审慎评估后决定，在不改变募集资金用途的前提下，将该募投项目达到预定可使用状态的日期由原定的2025年12月1日延长至2026年12月1日。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明超募资金的

金额、用途不适用及使用进展情况存在擅自变更募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况适用公司于2023年9月6日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于募集资金投使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换资项目先期预先投入募投项目的自筹资金6203.45万元及支付的不含税发行费用629.33万元，置换资金总额投入及置换6832.78万元。具体情况详见公司于2023年9月7日披露在巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预情况先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。公司已于2023年9月27日完成对预先投入募投项目的自筹资金的置换，共计6203.45万元。截至2025年12月31日，公司尚未实际置换预先支付的发行费用，共计629.33万元。

适用

2025年3月20日，公司召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不变相改变募集资金用途且不影用闲置募集响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币3000.00万元（含本数）的闲置募集资金资金暂时补暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月，到期前将归还至募集资金专项账充流动资金户。截至2025年9月10日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币3000.00万情况元（含本数）全部归还至公司募集资金专项账户，使用期限未超过6个月。

2025年9月11日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不变相改变募集资金用途且不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币4000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限

111北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

自董事会审议通过之日起不超过6个月，到期前将归还至募集资金专项账户。本报告期，公司使用闲置募集资金补充公司流动资金的净额为4000.00万元。

项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为5742.47万元。其中，利用部分闲置募集资募集资金用

金暂时补充流动资金4000万元；剩余募集资金1742.47万元，存放在本公司募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

3、募集资金变更项目情况

?适用□不适用

单位：万元变更后变更后截至期截至期项目达项目拟本报告的项目对应的末实际末投资到预定本报告是否达融资项募集方变更后投入募期实际可行性原承诺累计投进度可使用期实现到预计目名称式的项目集资金投入金是否发

项目入金额(3)=(2状态日的效益效益总额额生重大

（2）)/(1)期

（1）变化昆明市

2023年

科净源首次公首次公生产水

开发行无0000.00%0不适用否开发行处理专股票并业设备上市项目

合计------000----0----

公司现有产能能够有效满足西南区域业务开展，公司于2023年9月6日召开的第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募投项目投资总变更原因、决策程序及信息额的议案》，同意将“昆明市科净源生产水处理专业设备项目”的投资总额调整为零披露情况说明（分具体项元，具体情况详见公司于2023年9月7日披露在巨潮资讯网的《关于调整部分募投项目目）投资总额的公告》。上述事项已由2023年9月22日公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项不适用目）变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

4、中介机构关于募集资金存储与使用情况的核查意见

?适用□不适用

公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关

法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况；募

112北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对公司2025年度募集资金的存放与使用情况无异议。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

十七、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□适用?不适用

113北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

276759274009

售条件股40.36%000-275000-27500039.96%

8585

份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

276759274009

他内资持40.36%000-275000-27500039.96%

8585

股其

中：境内00.00%0000000.00%法人持股境内

276759274009

自然人持40.36%000-275000-27500039.96%

8585

股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

408954411704

售条件股59.64%00027500027500060.04%

4545

份

1、人

408954411704

民币普通59.64%00027500027500060.04%

4545

股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%0000000.00%

114北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

他

三、股份685714685714

100.00%00000100.00%

总数3030股份变动的原因

?适用□不适用

公司首次公开发行前已发行股份于2025年2月18日解除限售并上市流通，本次申请解除限售的股东户数为2户，解除限售股份的数量为1100000股，占公司总股本的1.6042%。

具体内容详见公司于2025年2月14日发布在巨潮资讯网的《关于首次公开发行前已发行的部分股份上市流通提示性公告》（公告编号：2025-005）。

股份变动的批准情况

?适用□不适用

经中国证券登记结算有限公司深圳分公司及深圳证券交易所审核批准，公司部分首次公开发行网下配售股份275000股，占公司总股本的0.0040%，于2025年2月18日解除限售并上市流通。

股份变动的过户情况

□适用?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

2027年2月

葛敬164485970016448597首发前限售股

11日

2027年2月

葛琳曦5470000005470000首发前限售股

11日

2027年2月

张茹敏4657388004657388首发前限售股

11日

2025年2月

李崇新8000000200000600000首发前限售股

18日

2025年2月

赵雷300000075000225000首发前限售股

18日

合计27675985027500027400985----

115北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报报告期告披露末表决日前上年度报持有特权恢复一月末告披露别表决报告期的优先表决权日前上权股份末普通股股东恢复的

8636一月末816700的股东0

股股东总数优先股普通股总数

总数（如股东总股东总（如有）数（如数有）（参见有）注9）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自1644816448

葛敬23.99%00不适用0然人597597境内自5470054700

葛琳曦7.98%00不适用0然人0000境内自4657346573

张茹敏6.79%00质押3750000然人8888高投名力成长境内非

4556445564

创业投国有法6.64%00不适用0

5252

资有限人公司上海平易缙元境内非

3200032000

创业投国有法4.67%00不适用0

0000

资中心人

（有限

116北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合伙）境内自2006820068

黄丽华2.93%+68000不适用0然人0000境内自1024210242

胡连福1.49%-7460150质押1000000然人8585境内自

李崇新1.17%8000000600000200000不适用0然人境内自

贾士政1.05%719000-310000719000不适用0然人境内自

姜登攀0.74%5101005101000510100不适用0然人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情无况（如有）（参见注4）

上述股东关联关系葛敬为公司控股股东、实际控制人，张茹敏为公司实际控制人，葛琳曦与葛敬、张茹敏系一致行或一致行动的说明动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃无表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说无明（如有）（参见注10）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量高投名力成长创业投资有限4556452人民币普通股4556452公司上海平易缙元创业投资中心3200000人民币普通股3200000（有限合伙）黄丽华2006800人民币普通股2006800胡连福1024285人民币普通股1024285贾士政719000人民币普通股719000姜登攀510100人民币普通股510100姜一冉430800人民币普通股430800卓群（北京）环保科技有限300000人民币普通股300000责任公司卢斌250748人民币普通股250748

J. P.Morgan Secur

ities PLC－自有资 226538 人民币普通股 226538金前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名无限售流通公司未知前10名无限售条件普通股股东之间及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东和前10名股股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务无股东情况说明（如

117北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文有）（参见注5）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权葛敬中国否

主要职业及职务董事长、总经理报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权葛敬本人中国否张茹敏本人中国否一致行动（含协议、亲属、葛琳曦中国否同一控制）

葛敬为公司董事长、总经理；张茹敏为公司董事、人力资源总监；葛琳曦为公司副总经主要职业及职务理。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

118北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

五、优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

119北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用?不适用

120北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2026年04月23日

审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号大信审字[2026]第17-00045号

注册会计师姓名韩雪艳，李杰审计报告正文审计报告

大信审字[2026]第17-00045号

北京科净源科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京科净源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2025年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司

2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵守了适用于公众利益实体财务报表审计的独立性要求。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1.事项描述

121北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”之（二十五）收入、“五、合并财务报表重要项目注释”之（三十五）营业收入和营业成本所示，2025年度贵公司实现营业收入27627.85万元，来自水处理产品销售、水环境综合治理、项目运营服务。

由于营业收入是贵公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解与评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）检查贵公司主要的销售合同，识别与收入确认相关的关键合同条款及履约义务，以评价收入确认政策是否符合会计准则的要求；

（3）对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间进行比较；

（4）根据收入明细表选取样本，检查其销售合同、安装调试确认单、竣工验收报告、工程进度单

等资料；检查水环境综合治理方案的项目合同条款和成本预算资料，评估管理层对预计总收入和预计总成本估计的适当性；

（5）对重要客户进行实地访谈及函证，询证销售额、应收账款余额、履约进度、合同金额、结算金额等信息；

（6）重大工程项目现场查看了工程形象进度，询问工程管理部门，并与账面记录进行比较，评估工程完工进度的合理性；

（7）基于预计总成本以及实际发生成本计算履约进度，检查了根据履约进度确认的水环境综合治理方案的收入计算的准确性；

（8）检查销售回款以及期后回款；

（9）执行截止测试。

（二）应收账款及合同资产减值

1.事项描述如贵公司合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计（十一）金融工具、（十二）预期信用损失的确定方法及会计处理方法”“五、合并财务报表重要项目注释（三）应收账款、（四）合同资产”所述，截至2025年12月31日，贵公司应收账款及合同资产（含重分类至其他非流动资产的合同资产）账面余额为73338.95万元，坏账准备为28231.65万元，账面价值为45107.30万元。由于应收账款

122北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

及合同资产余额重大且坏账准备的评估涉及管理层判断，其可回收性对财务报表具有重大影响。因此，我们将应收账款及合同资产减值确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解与应收账款、合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）了解公司的信用政策，结合行业特点及信用风险特征、同行业其他公司的预期信用损失计量方法，评价管理层制定的相关会计政策和会计估计是否符合企业会计准则的规定。检查相关的交易合同和信用条款及实际信用条款的遵守情况；

（3）对于单项计提预期信用损失的应收账款、合同资产，获取了管理层赖以判断客户付款能力和

历史结算情况的证明文件，以及管理层对客户的资金状况、资信状况、项目进展、历史付款率以及对未来经济情况的预测等，评估管理层计提预期信用损失的充分性；

（4）对于按照信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款、合同资产，参考历史审计经验及

前瞻性信息，复核管理层划分的组合以及对不同组合估计的预期信用损失率的合理性，并选取样本测试应收账款的组合分类的准确性，重新计算预期信用损失的准确性。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2025年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

123北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

124北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京科净源科技股份有限公司

2025年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金48930403.73188861090.09结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2678094.5510773906.90

应收账款385203268.08457777524.58

应收款项融资190649.60

预付款项11073866.6910001010.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款30862663.2517323018.30

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货118404113.4698438750.39

其中：数据资源

合同资产64663471.6159620489.57

持有待售资产0.003586322.74一年内到期的非流动资产

其他流动资产52533250.6247996771.65

流动资产合计714539781.59894378884.47

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产31108536.2530767852.26

125北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在建工程504043686.36445714875.64生产性生物资产油气资产

使用权资产4825338.16798463.26

无形资产63434163.0170566188.67

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用277300.00

递延所得税资产69324618.9861219519.92

其他非流动资产1206318.612163540.05

非流动资产合计674219961.37611230439.80

资产总计1388759742.961505609324.27

流动负债：

短期借款148938682.96212523789.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据400000.00

应付账款354063112.40342610033.93预收款项

合同负债35746818.0417000346.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4546163.934205001.36

应交税费52758997.0546308621.33

其他应付款35225656.8315612935.79

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1249823.393683825.40

其他流动负债12619610.5110236155.28

流动负债合计645148865.11652580709.28

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款75000000.00

126北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3457509.22659682.21长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1166186.92944982.14

递延收益3638500.003638500.00

递延所得税负债940274.56115934.58其他非流动负债

非流动负债合计9202470.7080359098.93

负债合计654351335.81732939808.21

所有者权益：

股本68571430.0068571430.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积658964647.97658964647.97

减：库存股

其他综合收益1275.27专项储备

盈余公积28957711.0328957711.03一般风险准备

未分配利润-21107214.8916593429.35

归属于母公司所有者权益合计735387849.38773087218.35

少数股东权益-979442.23-417702.29

所有者权益合计734408407.15772669516.06

负债和所有者权益总计1388759742.961505609324.27

法定代表人：葛敬主管会计工作负责人：赵雷会计机构负责人：吴文龙

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金16108505.41135846779.80

交易性金融资产0.000.00

衍生金融资产0.000.00

应收票据2178094.554832008.58

应收账款404968120.85398967704.75

应收款项融资190649.600.00

预付款项8784162.118526768.49

其他应收款452630430.64448363915.79

其中：应收利息应收股利

存货94155140.3467256343.56

其中：数据资源

127北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合同资产13722885.741289954.98

持有待售资产0.003586322.74

一年内到期的非流动资产0.000.00

其他流动资产0.000.00

流动资产合计992737989.241068669798.69

非流动资产：

债权投资0.000.00

其他债权投资0.000.00

长期应收款0.000.00

长期股权投资226010000.00191510000.00

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产0.000.00

投资性房地产0.000.00

固定资产4544374.419114268.80

在建工程0.000.00

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产0.000.00

无形资产82503.49109662.43

其中：数据资源

开发支出0.000.00

其中：数据资源

商誉0.000.00

长期待摊费用277300.000.00

递延所得税资产22650321.9518116166.88

其他非流动资产728268.49729356.55

非流动资产合计254292768.34219579454.66

资产总计1247030757.581288249253.35

流动负债：

短期借款142933845.46212523789.72

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

应付票据0.00400000.00

应付账款125146629.96108987293.29

预收款项0.000.00

合同负债16615229.3710391087.16

应付职工薪酬1971370.811705698.82

应交税费29211657.0722723556.29

其他应付款36570309.5515641602.38

其中：应付利息应付股利

持有待售负债0.000.00

128北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一年内到期的非流动负债0.000.00

其他流动负债2370933.153444282.11

流动负债合计354819975.37375817309.77

非流动负债：

长期借款0.000.00

应付债券0.000.00

其中：优先股永续债

租赁负债0.000.00

长期应付款0.000.00

长期应付职工薪酬0.000.00

预计负债0.000.00

递延收益0.000.00

递延所得税负债0.000.00

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计0.000.00

负债合计354819975.37375817309.77

所有者权益：

股本68571430.0068571430.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积700233010.41700233010.41

减：库存股

其他综合收益0.000.00

专项储备0.000.00

盈余公积28957711.0328957711.03

未分配利润94448630.77114669792.14

所有者权益合计892210782.21912431943.58

负债和所有者权益总计1247030757.581288249253.35

3、合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业总收入276278533.35191284387.57

其中：营业收入276278533.35191284387.57利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本299607976.99243502982.48

其中：营业成本216296339.19147622543.23利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

129北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加937341.85910992.82

销售费用15840624.9918695789.80

管理费用44632642.0551909699.89

研发费用14922975.8219924369.25

财务费用6978053.094439587.49

其中：利息费用6001720.716379157.68

利息收入312603.392100401.81

加：其他收益572461.211993306.51投资收益（损失以“－”号填

1310686.85321915.15

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”-17201595.38-95542859.27号填列）资产减值损失（损失以“－”-9952490.24-13243757.77号填列）资产处置收益（损失以“－”

7454621.34号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-41145759.86-158689990.29

列）

加：营业外收入42193.313079782.83

减：营业外支出1778243.4310230.77四、利润总额（亏损总额以“－”号-42881809.98-155620438.23

填列）

减：所得税费用-4619425.80-24278917.36五、净利润（净亏损以“－”号填-38262384.18-131341520.87

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-38262384.18-131341520.87“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-37700644.24-131083107.01

2.少数股东损益-561739.94-258413.86

六、其他综合收益的税后净额1275.27

归属母公司所有者的其他综合收益1275.27

130北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

1275.27

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额1275.27

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-38261108.91-131341520.87归属于母公司所有者的综合收益总

-37699368.97-131083107.01额

归属于少数股东的综合收益总额-561739.94-258413.86

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.55-1.91

（二）稀释每股收益-0.55-1.91

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：葛敬主管会计工作负责人：赵雷会计机构负责人：吴文龙

4、母公司利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业收入169464357.3766965614.96

减：营业成本138811858.6753328784.89

税金及附加221799.44169026.55

销售费用9107420.2810753025.10

管理费用24829447.8925872134.31

研发费用11770003.8214711244.97

财务费用6610033.354517346.22

其中：利息费用5816506.136270659.00

利息收入220104.441792358.10

加：其他收益507413.511899949.64投资收益（损失以“－”号填

630567.38321915.15

列）

131北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：对联营企业和合营企

0.000.00

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”0.000.00号填列）净敞口套期收益（损失以

0.000.00“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

0.000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”-6856000.62-14833974.11号填列）资产减值损失（损失以“－”-3143142.95-322513.53号填列）资产处置收益（损失以“－”

7454621.340.00号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-23292747.42-55320569.93

列）

加：营业外收入42183.213075947.82

减：营业外支出1501302.835546.76三、利润总额（亏损总额以“－”号-24751867.04-52250168.87

填列）

减：所得税费用-4530705.67-9456192.88四、净利润（净亏损以“－”号填-20221161.37-42793975.99

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-20221161.37-42793975.99“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-20221161.37-42793975.99

七、每股收益：

132北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金402341832.05124851419.53客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还0.0018226.40

收到其他与经营活动有关的现金22535283.3879688173.37

经营活动现金流入小计424877115.43204557819.30

购买商品、接受劳务支付的现金224084207.11132445120.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金61623406.8565738059.97

支付的各项税费8701061.6610358691.60

支付其他与经营活动有关的现金72195905.25118793187.07

经营活动现金流出小计366604580.87327335059.59

经营活动产生的现金流量净额58272534.56-122777240.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金30000000.0060000000.00

取得投资收益收到的现金17761.11321915.15

处置固定资产、无形资产和其他长

0.0011875160.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计30017761.1172197075.15

购建固定资产、无形资产和其他长

76928709.67133157456.45

期资产支付的现金

投资支付的现金30000000.0060000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计106928709.67193157456.45

投资活动产生的现金流量净额-76910948.56-120960381.30

133北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金148800000.00237300000.00

收到其他与筹资活动有关的现金114700000.000.00

筹资活动现金流入小计263500000.00237300000.00

偿还债务支付的现金289300000.00182000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

6068717.0624926294.45

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金89025228.80568146.67

筹资活动现金流出小计384393945.86207494441.12

筹资活动产生的现金流量净额-120893945.8629805558.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1271.60

影响

五、现金及现金等价物净增加额-139531088.26-213932062.71

加：期初现金及现金等价物余额188303102.51402235165.22

六、期末现金及现金等价物余额48772014.25188303102.51

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金169814096.0468638892.74

收到的税费返还0.000.00

收到其他与经营活动有关的现金299484367.47179593896.55

经营活动现金流入小计469298463.51248232789.29

购买商品、接受劳务支付的现金142536560.9477174933.69

支付给职工以及为职工支付的现金24702025.8528183808.18

支付的各项税费2261165.306939081.44

支付其他与经营活动有关的现金240470028.59233982100.04

经营活动现金流出小计409969780.68346279923.35

经营活动产生的现金流量净额59328682.83-98047134.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金28000000.0060000000.00

取得投资收益收到的现金17241.67321915.15

处置固定资产、无形资产和其他长

0.0011875160.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

13089.920.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流入小计28030331.5972197075.15

购建固定资产、无形资产和其他长

8465568.329085977.24

期资产支付的现金

投资支付的现金62500000.0060000000.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流出小计70965568.3269085977.24

投资活动产生的现金流量净额-42935236.733111097.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.000.00

134北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

取得借款收到的现金122800000.00237300000.00

收到其他与筹资活动有关的现金116010000.0040000000.00

筹资活动现金流入小计238810000.00277300000.00

偿还债务支付的现金212300000.00167400000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

5809547.2121590988.97

现金

支付其他与筹资活动有关的现金156448002.4262672000.00

筹资活动现金流出小计374557549.63251662988.97

筹资活动产生的现金流量净额-135747549.6325637011.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的

0.000.00

影响

五、现金及现金等价物净增加额-119354103.53-69299025.12

加：期初现金及现金等价物余额135336632.78204635657.90

六、期末现金及现金等价物余额15982529.25135336632.78

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、685658289165773-772上年714964577934087417669期末30.0647.11.029.3218.702.516.余额09735352906加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、685658289165773-772本年714964577934087417669期初30.0647.11.029.3218.702.516.余额09735352906

三、本期

增减---

-变动377376382

127561

金额006993611

5.27739.

（减44.268.908.9

94

少以471“－”号

135北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

填

列）

（一----

）综377376382

127561

合收006993611

5.27739.

益总44.268.908.9

94

额471

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

（三）利润分配

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

136北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专

137北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

-

四、685658289735-734

211

本期714964127577387979408

072

期末30.0647.5.2711.0849.442.407.

14.8

余额0973382315

9

上期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、685658289164920-920上年714964577065558159399期末30.0647.11.0106.895.288.606.余额097310104367加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、685658289164920-920本年714964577065558159399期初30.0647.11.0106.895.288.606.余额097310104367

三、本期增减

---

变动-

147147147

金额258

471471730

（减413.

676.676.090.

少以86

757561“－”号填

138北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

列）

（一----

）综131131131

258

合收083083341

413.

益总107.107.520.

86

额010187

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

---

（三

163163163

）利

885885885

润分

69.769.769.7

配

444

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

---

3．

163163163

对所

885885885

有者

69.769.769.7

139北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（或444股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专

140北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、685658289165773-772本期714964577934087417669

期末30.0647.11.029.3218.702.516.余额09735352906

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

68577002289511469124

上年

14300.000.000.0033010.000.000.00771169793194

期末.000.41.032.143.58余额加

：会

计政0.00策变更前期差

0.00

错更正其

0.00

他

二、

68577002289511469124

本年

14300.000.000.0033010.000.000.00771169793194

期初.000.41.032.143.58余额

三、本期

增减--变动20222022

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

金额11611161

（减.37.37少以“－

141北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

”号填

列）

（一--

）综

20222022

合收0.00

11611161

益总.37.37额

（二）所有者

投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00和减少资本

1．所

有者

投入0.00的普通股

2．其

他权益工

具持0.00有者投入资本

3．股

份支付计入所

0.00

有者权益的金额

4．其

0.00

他

（三）利

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

润分配

1．提

取盈

0.00

余公积

2．对

所有者

（或

0.00

股

东）的分配

3．其0.00

142北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

他

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．资

本公积转增资

0.00

本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资

0.00

本

（或股

本）

3．盈

余公

积弥0.00补亏损

4．设

定受益计划变

0.00

动额结转留存收益

5．其

他综合收

益结0.00转留存收益

6．其

0.00

他

（五）专

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

项储备

1．本

期提0.00取

2．本

0.00

期使

143北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

用

（六）其0.00他

四、

68577002289594448922

本期

14300.000.000.0033010.000.000.00771186301078

期末.000.41.03.772.21余额上期金额

单位：元

2024年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

68577002289517389716

上年

14300.000.000.0033010.000.000.00771152331448

期末.000.41.037.879.31余额加

：会

计政0.00策变更前期差

0.00

错更正其

0.00

他

二、

68577002289517389716

本年

14300.000.000.0033010.000.000.00771152331448

期初.000.41.037.879.31余额

三、本期增减变动

--金额

59185918

（减0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

25452545

少以.73.73“－”号填

列）

（一--

）综

42794279

合收

39753975

益总.99.99额

（二

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

）所

144北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

有者投入和减少资本

1．所

有者

投入0.00的普通股

2．其

他权益工

具持0.00有者投入资本

3．股

份支付计入所

0.00

有者权益的金额

4．其

0.00

他

（三--）利16381638

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

润分85698569

配.74.74

1．提

取盈

0.00

余公积

2．对

所有

者--

（或16381638股85698569

东）.74.74的分配

3．其

0.00

他

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．资

本公0.00积转

145北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资

0.00

本

（或股

本）

3．盈

余公

积弥0.00补亏损

4．设

定受益计划变

0.00

动额结转留存收益

5．其

他综合收

益结0.00转留存收益

6．其

0.00

他

（五）专

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

项储备

1．本

期提0.00取

2．本

期使0.00用

（六）其0.00他

四、

68577002289511469124

本期

14300.000.000.0033010.000.000.00771169793194

期末.000.41.032.143.58余额

146北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、公司基本情况

（一）企业注册地和总部地址

北京科净源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2000年9月26日在北京市工

商行政管理局海淀分局登记注册，2008年8月1日，科净源有限公司召开股东会并作出决议，同意科净源有限公司整体变更为股份有限公司。2023年8月11日公司股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“科净源”，股票代码301372，截止2025年12月31日，公司注册资本为68571430.00元，公司法定代表人为葛敬，注册地址为北京市顺义区东盈路19号，统一社会信用代码为

91110108802019598M。

（二）企业实际从事的主要经营活动

公司为水环境治理提供整体解决方案，主要产品及服务包括水处理产品、水环境综合治理方案及项目运营服务。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经公司董事会于2026年4月23日批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和具体会计准则等规定（以下简称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

147北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2025年12月31日的财务状况、2025年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用项目重要性标准

单项金额占应收款项或坏账准备10%以上，且金额超过500重要的单项计提坏账准备的应收款项万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化单项金额占当期坏账准备转回10%以上，且金额超过100重要应收款项坏账准备收回或转回万元，或影响当期盈亏变化单项金额占应收款项或坏账准备10%以上，且金额超过100重要的应收款项实际核销万元

投资预算金额较大，且当期发生额占在建工程本期发生总重要的在建工程项目

额10%以上（或期末余额占比10%以上）

超过一年的重要应付账款及其他应付款账龄超过1年，且金额超过500万元。

单项投资占长期股权投资账面价值10%以上，且金额超过重要的合营企业或联营企业500万元，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润10%以上

重要的或有事项金额超过500万元，且占合并报表净资产绝对值1%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

148北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

149北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独

所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

150北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

151北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

152北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、应收票据

详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“13、应收账款”的描述。

13、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款

1.预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收票据、应收账款、划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据按照信用风险特征组合：

组合1：银行承兑汇票

组合2：商业承兑汇票

应收账款按照信用风险特征组合：

应收账款组合1：信用风险特征组合

应收账款组合2：合并范围内关联方组合

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

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对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

（1）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干信用风险特征组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：账龄组合

其他应收款组合2：合并范围内关联方组合

（2）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

（3）按照单项计提坏账准备的判断标准

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

14、应收款项融资

详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“13、应收账款”的描述。

15、其他应收款

详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“13、应收账款”的描述。

16、合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。合同资产按照信用风险特征分为如下组合：

组合类别确定依据

组合1：应收客户款质保金

17、存货

1.存货的分类

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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货可变现净值的确定依据：*产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；

*为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计得销售费用以及相关税费后的金额确定。*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

18、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

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对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则－持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动

资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

19、债权投资

无

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

无

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足

20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

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对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制

下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法4010.002.25

机器设备年限平均法55.0019.00

运输设备年限平均法4-55.0019.00-23.75

其他设备年限平均法3-55.0019.00-31.67

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

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25、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

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29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法专利权10直线法办公软件5直线法非专利技术10直线法特许经营权20直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、材料费用、折旧费用与长期待摊费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

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（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划

的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性的特点：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大的特点。

30、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

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33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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35、股份支付

无

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

（1）水处理产品销售验收条件类型收入确认方法和主要依据无安装调试责任产品经客户验收并取得送货验收单据仅以安装调试完成为验收条件安装调试完成并取得客户出具的验收单据

验收条款中的主要义务附加水安装调试完成后取得客户出具的验收单据，并取得水质安装调试完成并附加其他审慎质检测要求检测报告

性条款作为验收条件验收条款中的主要义务附加试安装调试完成后取得客户出具的验收单据，并满足试运运行要求行要求

（2）水环境综合治理

公司水环境综合治理业务，因在公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，履约进度具体根据累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。

公司按照项目设计和技术资料编制项目预算，确定预计总成本。公司根据项目《竣工验收报告》、《分包结算单》、设备或材料《到货验收单》等资料，和实际发生的人工、费用等作为确认合同实际成本的依据。

（3）项目运营服务

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项目运营服务中按处理水量和按运营时间结算的业务在取得经客户确认的水量确认单据或其他有效确认资料时确认收入；按租赁时间结算的业务根据合同约定在租赁期内采用直线法确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础

进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1.政府补助的类型及会计处理

164北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息后，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前

165北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；

若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于10万元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

166北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

44、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按销项税额扣除允许抵扣的进项税后

增值税13%、9%、6%的差额缴纳

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

167北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

纳税主体名称所得税税率

北京科净源科技股份有限公司15%

昆明科净源环保科技有限公司15%

昆明科净源经鑫环境工程有限公司20%

SYS MACHEN Malaysia Sdn. Bhd 24%

科净源（河北）环保科技有限公司25%

石林科净源环保科技有限公司20%

北京科净源设备安装工程有限公司25%

六安市科净源水处理有限公司25%

北京科净源技术开发有限公司25%

2、税收优惠

1、根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十八条第二款，国家

需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司在2023年11月30日取得《高新技术企业》证书（证书编号：GR202311004089），有效期三年，根据税收优惠政策，本公司自

2023年至2025年按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

2、本公司的子公司昆明科净源环保科技有限公司在2025年12月2日取得《高新技术企业》证书（证书编号：GR202553000169），有效期三年，根据税收优惠政策，报告期按照 15%的优惠税率缴纳企业所得税。

3、根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司的子公司昆明科净源经鑫环境工程有限公司、北流市科净源环保科技有限公司适用前述税收优惠。

4、根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》

（2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利

企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司的子公司六安市科净源水处理有限公司、昆明科净源经鑫环境工程有限公司、石林科净源环保科技有限公司、北流市科净源环保科技有限公司适用前述税收优惠。

3、其他

无

168北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金25774.88111815.69

银行存款48741239.37188191286.82

其他货币资金163389.48557987.58

合计48930403.73188861090.09

其中：存放在境外的款项总额33918.24

其他说明：

受限制的货币资金明细如下：

单位：元项目期末余额期初余额

保函保证金158389.4855257.57

被诉冻结资金502730.01

合计158389.48557987.58

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据2150602.498973906.90

商业承兑票据527492.061800000.00

合计2678094.5510773906.90

169北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

29804302394267801097320000010773

账准备100.00%10.15%100.00%1.82%

89.08.5394.55906.90.00906.90

的应收票据其

中：

其中：

组合

21506215068973989739

1：银行72.16%81.77%

02.4902.4906.9006.90

承兑汇票组合

2：商业8298863023945274922000020000018000

27.84%36.44%18.23%10.00%

承兑汇.59.53.0600.00.0000.00票

29804302394267801097320000010773

合计100.00%10.15%100.00%1.82%

89.08.5394.55906.90.00906.90

按组合计提坏账准备：302394.53元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内12578.78

1至2年

2至3年770407.81262477.9434.07%

3年以上46900.0039916.5985.11%

合计829886.59302394.53

确定该组合依据的说明：

按信用风险特征组合计提坏账准备，账龄按照应收账款账龄持续计算。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

170北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

计提收回或转回核销其他

组合计提200000.00302394.53200000.00302394.53

合计200000.00302394.53200000.00302394.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用?不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1697663.59

商业承兑票据584300.00

合计2281963.59

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）126820060.59127607042.40

1至2年95227696.06187080469.73

2至3年146549700.75193966330.89

3年以上277974249.14197548702.26

3至4年115086402.2162503215.91

4至5年49059029.3468403851.50

5年以上113828817.5966641634.85

合计646571706.54706202545.28

171北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

356222887567474347752816566093

账准备5.51%81.06%4.92%80.99%

568.31102.8165.50033.17708.6624.51

的应收账款

其中：

债务人履行清

356222887567474347752816566093

偿义务5.51%81.06%4.92%80.99%

568.31102.8165.50033.17708.6624.51

困难的款项按组合计提坏

610949232493378455671427220259451168

账准备94.49%38.05%95.08%32.80%

138.23335.65802.58512.11312.04200.07

的应收账款

其中：

信用风

610949232493378455671427220259451168

险特征94.49%38.05%95.08%32.80%

138.23335.65802.58512.11312.04200.07

组合

646571261368385203706202248425457777

合计100.00%40.42%100.00%35.18%

706.54438.46268.08545.28020.70524.58

按单项计提坏账准备：28875102.81元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由贵州建工集团

33046622.526437298.030462936.124370348.8

有限公司及其80.00%预计很难收回

5408

子公司昆明滇池水务

0.000.003274391.392619513.1180.00%预计很难收回

股份有限公司北京建工金源

环保发展股份1728410.621728410.621728410.621728410.62100.00%预计很难收回有限公司四川赛一环保

0.000.00156830.20156830.20100.00%预计很难收回

技术有限公司

34775033.128165708.635622568.328875102.8

合计

7611

按组合计提坏账准备：232493335.65

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内126562893.3924197267.5419.08%

1至2年95227696.0625768614.5527.06%

2至3年146549700.7549929483.0434.07%

172北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3至4年115010602.2147073839.4840.93%

4至5年46473044.6824449468.8052.61%

5年以上80868033.9461074662.2475.52%

合计610949138.23232493335.65

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

28165708.628875102.8

单项计提709394.15

61

220259312.17136283.0-232493335.

组合计提2386388.33

0482515871.1465

248425020.17845677.2-261368438.

合计2386388.33

7032515871.1446

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款2386388.33

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额齐齐哈尔市昂昂

47042275.7147042275.716.43%15526874.18

溪区住房和城乡

173北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

建设局昆明市官渡区水

45909976.6845909976.686.27%13857090.57

务局昆明滇池项目管

45369319.2345369319.236.20%21432558.42

理有限责任公司中和利华投资管理（北京）有限33784970.9633784970.964.62%14375726.50公司河北省第四建筑

工程有限公司唐33654846.9633654846.964.60%6421344.80山海港分公司

合计172106542.5833654846.96205761389.5428.12%71613594.47

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

已完工未结算83242273.219973634.463268638.864624756.715377110.249247646.4资产606257

17063015.912536383.1

未到期质保金3575554.06974402.702601151.364526632.77

25

列示于其他非

流动资产的合----

-492776.05-860599.71同资产（附注1699094.661206318.613024139.762163540.05三十）

85118732.620455261.064663471.678663632.819043143.359620489.5

合计

651817

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

851182045564663786631904359620

计提坏100.00%24.03%100.00%24.21%

732.66261.05471.61632.88143.31489.57

账准备

174北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：

按信用风险特征组合

851182045564663786631904359620

计提减100.00%24.03%100.00%24.21%

732.66261.05471.61632.88143.31489.57

值准备的合同资产

851182045564663786631904359620

合计100.00%24.03%100.00%24.21%

732.66261.05471.61632.88143.31489.57

按组合计提坏账准备：20455261.05元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内53333396.3310176012.0119.08%

1至2年20546535.775559892.5827.06%

2至3年4203385.401432093.4134.07%

3至4年4875939.211995721.9240.93%

4至5年339325.77178519.2952.61%

5年以上1820150.181113021.8461.15%

合计85118732.6620455261.05

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

?适用□不适用

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

合同资产减值准备1412117.74计提

合计1412117.74——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

175北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1262.91

电子债权凭证189386.69

合计190649.60

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

176北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票5119362.00

电子债权凭证562043.50

合计5681405.50

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款30862663.2517323018.30

合计30862663.2517323018.30

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

177北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

178北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款8434007.2210117290.13

保证金及押金31026282.0916799499.92

备用金174528.9211309.02

其他306004.99219555.58

合计39940823.2227147654.65

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

179北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1年以内（含1年）31811877.472786976.14

1至2年588174.9616031558.90

2至3年93066.53137666.61

3年以上7447704.268191453.00

3至4年41899.69134128.91

4至5年129628.91778704.09

5年以上7276175.667278620.00

合计39940823.2227147654.65

3）按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

399409078130862271479824617323

计提坏100.00%22.73%100.00%36.19%

823.2259.97663.25654.6536.35018.30

账准备

其中：

组合

399409078130862271479824617323

1：账龄100.00%22.73%100.00%36.19%

823.2259.97663.25654.6536.35018.30

组合

399409078130862271479824617323

合计100.00%22.73%100.00%36.19%

823.2259.97663.25654.6536.35018.30

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合1：账龄组合39940823.229078159.9722.73%

合计39940823.229078159.97

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额2716636.357108000.009824636.35

2025年1月1日余额

在本期

本期转回746476.38746476.38

2025年12月31日余

1970159.977108000.009078159.97

额

180北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

第一阶段2716636.35746476.381970159.97

第二阶段

第三阶段7108000.007108000.00

合计9824636.35746476.389078159.97

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例深州市城乡建设

投资集团有限公保证金及押金15000000.001年以内37.56%750000.00司个旧市润霖建设

发展有限责任公保证金及押金9000000.001年以内22.53%450000.00司通淼实业投资有

往来款7108000.005年以上17.80%7108000.00限公司平山县清源环保

保证金及押金5000000.001年以内12.52%250000.00科技有限公司北京首创融资担

保证金及押金922994.001年以内2.31%46149.70保有限公司

181北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计37030994.0092.71%8604149.70

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内9897418.8489.38%9165462.0991.65%

1至2年612547.465.53%80798.540.81%

2至3年67792.660.61%442606.744.43%

3年以上496107.734.48%312142.883.12%

合计11073866.6910001010.25

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）

云南常云建设工程有限公司3448623.8531.14

云南琅昌建设工程有限公司1595419.5414.41

三达膜科技（厦门）有限公司1366708.8112.34

天津易通电气技术开发集团有限公司560171.645.06

齐齐哈尔瑞达生物科技有限公司460000.004.15

合计7430923.8467.10

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值

182北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

或合同履约成或合同履约成本减值准备本减值准备

原材料3786115.41155361.213630754.202220603.20155361.212065241.99

在产品4533446.27591724.933941721.342773330.01234417.332538912.68

14140084.514039060.8

库存商品101023.788574829.1687635.228487193.94

91

96549825.796322978.984773723.184546876.3

发出商品226846.79226846.79

7878

委托加工物资469598.13469598.13800525.40800525.40

119479070.118404113.99143010.998438750.3

合计1074956.71704260.55

174649

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料155361.21155361.21

在产品234417.33357307.60591724.93

库存商品87635.2213388.56101023.78

发出商品226846.79226846.79

合计704260.55370696.161074956.71按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

183北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用?不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用?不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待结转或抵扣增值税51984654.6447990407.39

预缴所得税1.676364.26

其他548594.31

合计52533250.6247996771.65

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

184北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

185北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

186北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额法下其他发放余额准备准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

187北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产31108536.2530767852.26

合计31108536.2530767852.26

188北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额4094972.3633368237.266380088.146603090.3950446388.15

2.本期增加

10660089.33375217.2911035306.62

金额

（1）购

10660089.33375217.2911035306.62

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

5223862.494310.34596444.135824616.96

金额

（1）处

4310.344310.34

置或报废

（2）其他5223862.49596444.135820306.62

4.期末余额4094972.3638804464.106375777.806381863.5555657077.81

二、累计折旧

1.期初余额1346224.888180214.034910161.785241935.2019678535.89

2.本期增加

139932.375212676.21499321.09319956.726171886.39

金额

（1）计

139932.375212676.21499321.09319956.726171886.39

提

3.本期减少

832538.254094.82465247.651301880.72

金额

（1）处

4094.824094.82

置或报废

（2）其他832538.25465247.651297785.90

4.期末余额1486157.2512560351.995405388.055096644.2724548541.56

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

189北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1.期末账面

2608815.1126244112.11970389.751285219.2831108536.25

价值

2.期初账面

2748747.4825188023.231469926.361361155.1930767852.26

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程504043686.36445714875.64

合计504043686.36445714875.64

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

北京科净源总420552978.420552978.382981812.382981812.部基地项目04046262

深州科净源生40844429.640844429.619525287.519525287.5产基地项目3333

190北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

安徽省六安市裕安区乡镇污

水处理 PPP 项 5256965.84 5256965.84目平桥污水处理厂改造项目

总部基地智能42646278.642646278.637950809.637950809.6低碳系统9955

504043686.504043686.445714875.445714875.

合计

36366464

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息增加固定化累利息资金来源名称数余额减少余额占预进度资本金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额北京科净431382375420

846286

源总79998171155297.43.85

97.4545165募集资金

部基000.812.65.4978.0%%

9.044.18

地项0062204目深州科净860195213408

源生80125219144447.447.4募集资金

产基00.087.542.129.65%5地项0303目总部基地866379426

469

智能55050846249.249.2

546其他

低碳00.009.678.61%1

9.04

系统059项目

604440635504

846286

5344578570433.85

合计545165

100.909.76.5686.%

9.044.18

0080636

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

191北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用?不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

24、油气资产

□适用?不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额1774107.101774107.10

2.本期增加金额4329476.664329476.66

3.本期减少金额270999.22270999.22

（1）处置270999.22270999.22

4.期末余额5832584.545832584.54

二、累计折旧

1.期初余额975643.84975643.84

2.本期增加金额302601.76302601.76

（1）计提302601.76302601.76

3.本期减少金额270999.22270999.22

（1）处置270999.22270999.22

4.期末余额1007246.381007246.38

192北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4825338.164825338.16

2.期初账面价值798463.26798463.26

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术办公软件特许经营权合计

一、账面原值

1.期初余49057624.745191426.8102670750.

58398.077684900.00678400.56

额7727

2.本期增

47169.815324475.565371645.37

加金额

（1

47169.81

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）在建工

5324475.565324475.56

程转入

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余49057624.750515902.4108042395.

58398.077684900.00725570.37

额7364

二、累计摊销

10598849.013361368.132104561.6

1.期初余30626.777684900.00428817.69

130

193北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

额

2.本期增

983634.685839.4490473.432886223.483966171.03

加金额

（1

983634.685839.4490473.432886223.483966171.03

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余11582483.616247591.636070732.6

36466.217684900.00519291.12

额913

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

8537500.008537500.00

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

8537500.008537500.00

额

四、账面价值

1.期末账37475141.025730810.863434163.0

21931.86206279.25

面价值821

2.期初账38458775.731830058.770566188.6

27771.30249582.87

面价值647本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用?不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

（4）无形资产的减值测试情况

?适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

194北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

?适用□不适用

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额置费用的确定关键参数定依据方式管理层根据已公允价值根据

签订的 PPP 特可获取的最佳许经营权合信息，采用估同，对处理水值技术估计公

量、水价、运允价值，估值对2026-2037维成本等因素技术选取收益年11月的营进行综合分

PPP 特许经营 34268310.8 25730810.8 法。处置费用 业收入及其相

8537500.00析。管理层采权22根据《企业会关的成本、费用税后折现率

计准则第8用、利润进行

6.04%，系反

号——资产减预测映当前市场货值》及其准则币时间价值和讲解逐一分析相关资产组特项目估计处置定风险的税后费用利率

34268310.825730810.8

合计8537500.00

22

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息名称所属资产组或组合的构成及所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致

195北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费用0.00282000.004700.00277300.00

合计282000.004700.00277300.00

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备58036285.44301181875.4653465245.16256767888.68

可抵扣亏损10309305.6468695621.757182719.7447884798.24

预计负债291546.731166186.92236245.54944982.14

租赁负债687481.173457509.22335309.481671349.90

合计69324618.98374501193.3561219519.92307269018.96

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目期末余额期初余额

196北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产940274.564825338.19115934.58579672.90

合计940274.564825338.19115934.58579672.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产69324618.9861219519.92

递延所得税负债940274.56115934.58

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异127611.30180824.52

可抵扣亏损13287301.5713492533.10

合计13414912.8713673357.62

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年272510.08272510.08

2027年364599.95364599.95

2028年594422.56958065.35

2029年6356478.0311897357.72

2030年5699290.95

合计13287301.5713492533.10

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值超一年期的合

1699094.66492776.051206318.613024139.76860599.712163540.05

同资产

合计1699094.66492776.051206318.613024139.76860599.712163540.05

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

197北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

158389.4158389.4保函保证保函保证

货币资金冻结55257.5755257.57冻结

88金金

3911162282394839111622902029用于长期

无形资产抵押抵押

4.770.174.775.29借款

502730.0502730.0被诉冻结

货币资金冻结

11资金

4631992463199242093264209326用于长期

在建工程抵押抵押

56.7356.7322.2722.27借款

5024692491597146060224505109

合计

70.9826.3834.6205.14

其他说明：

注：期初长期借款已归还，长期借款对应的《最高额抵押合同》约定以在建工程、无形资产为抵押物，抵押期限于2026年1月5日到期待解除。

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款98800000.00

信用借款10000000.00162800000.00

抵押及保证借款40000000.0049500000.00

借款应付利息138682.96223789.72

合计148938682.96212523789.72

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

198北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票400000.00

合计400000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）183860842.50241007826.21

1年以上170202269.90101602207.72

合计354063112.40342610033.93

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

齐齐哈尔市兴合建筑装饰有限公司5816420.27尚未结算的工程款

河北亚都商砼有限公司5415929.20尚未结算的工程款

中安智创环保科技有限公司5191637.27尚未结算的工程款

合计16423986.74

其他说明：

（3）是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况是否属于大型企业

□是?否

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款35225656.8315612935.79

合计35225656.8315612935.79

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

199北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款7175970.9814727899.21

保证金及押金209503.8980000.00

借款27568285.69568285.69

其他271896.27236750.89

合计35225656.8315612935.79

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

0.000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

0.000

单位：元项目变动金额变动原因

0.000

200北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收合同款35746818.0417000346.47

合计35746818.0417000346.47账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬3770810.2655857125.3955537732.214090203.44

二、离职后福利－设

434191.106507135.816485366.42455960.49

定提存计划

三、辞退福利7121.507121.50

合计4205001.3662371382.7062030220.134546163.93

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

3326427.5845434708.0045120192.013640943.57

和补贴

2、职工福利费1394213.641394213.64

3、社会保险费273629.493976985.953968429.81282185.63

其中：医疗保险

257498.063719575.253706260.30270813.01

费工伤保险

16131.43225160.86229919.6711372.62

费生育保险

32249.8432249.84

费

4、住房公积金797.004365402.874366199.87

5、工会经费和职工教

169956.19685814.93688696.88167074.24

育经费

合计3770810.2655857125.3955537732.214090203.44

（3）设定提存计划列示

单位：元

201北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险420994.926298554.206277405.92442143.20

2、失业保险费13196.18208581.61207960.5013817.29

合计434191.106507135.816485366.42455960.49

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税44425446.0837677005.70

企业所得税746164.37506932.14

个人所得税8645.07365593.58

城市维护建设税4118728.324217844.04

教育费附加1971704.802028309.81

地方教育附加1314469.911352206.60

其他税费173838.50160729.46

合计52758997.0546308621.33

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款2094111.11

一年内到期的租赁负债1249823.391589714.29

合计1249823.393683825.40

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

未终止确认的应收票据2281963.593037645.91

待转销项税额10337646.927198509.37

合计12619610.5110236155.28

短期应付债券的增减变动：

单位：元债券面值票面发行债券发行期初本期按面溢折本期期末是否

202北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

名称利率日期期限金额余额发行值计价摊偿还余额违约提利销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押及保证借款77094111.11

一年内到期的长期借款-2094111.11

合计75000000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计——————————

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

203北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额5141290.052291140.59

未确认融资费用-433957.44-41744.09

一年内到期的租赁负债-1249823.39-1589714.29

合计3457509.22659682.21

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

204北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

特许经营权维护及大修费1166186.92944982.14特许经营权项目预计更新

合计1166186.92944982.14

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助3638500.003638500.00收到政府补助

合计3638500.003638500.00

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

6857143068571430

股份总数.00.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

205北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

658964647.97658964647.97

价）

合计658964647.97658964647.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损

1275.271275.271275.27

益的其他综合收益外币

财务报表1275.271275.271275.27折算差额其他综合

1275.271275.271275.27

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积28957711.0328957711.03

合计28957711.0328957711.03

206北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润16593429.35164065106.10

调整后期初未分配利润16593429.35164065106.10

加：本期归属于母公司所有者的净利

-37700644.24-131083107.01润

应付普通股股利16388569.74

期末未分配利润-21107214.8916593429.35

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务274629199.37214631394.73189218924.74146431830.27

其他业务1649333.981664944.462065462.831190712.96

合计276278533.35216296339.19191284387.57147622543.23

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

?是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额276278533.35无191284387.57无营业收入扣除项目合

0.00无0.00无

计金额

一、与主营业务无关的业务收入与主营业务无关的业

0.00无0.00无

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

0.00无0.00无

入小计

三、与主营业务无关

0.00无0.00无

或不具备商业实质的

207北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他收入

营业收入扣除后金额276278533.35无191284387.57无

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

2762785216296327627852162963

业务类型

33.3539.1933.3539.19

其中：

水处理产1031490915019910314909150199

品销售71.175.2171.175.21水环境综8005239662671780052396626717

合治理8.930.518.930.51项目运营9142772568622291427725686222

服务9.279.019.279.01

1649333166494416493331664944

其他业务.98.46.98.46按经营地2762785216296327627852162963

区分类33.3539.1933.3539.19

其中：

6012649395387560126493953875

南部

3.431.673.431.67

1385214108924113852141089241

中部

84.0450.7484.0450.74

1742330181346917423301813469

北部

4.776.504.776.50

3533973275033935339732750339

西部

2.885.082.885.08

2486751221953424867512219534

东部

8.235.208.235.20

市场或客2762785216296327627852162963

户类型33.3539.1933.3539.19

其中：

7643159676630876431596766308

政府部门

0.669.170.669.17

1066975771580510669757715805

国有企业

76.629.1176.629.11

9279563712684092795637126840

民营企业

6.321.996.321.99

353729.7206788.9353729.7206788.9

其他

5252

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

208北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为536000796.18元，其中，

319570804.23元预计将于2026年度确认收入，121642617.81元预计将于2027年度确认收入，94787374.14元预

计将于2028年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税159096.7279336.28

教育费附加75805.4036981.99

资源税0.000.00

房产税30565.3676984.32

土地使用税121823.2088899.29

印花税279543.18260972.83

环境保护税201075.96201075.96

地方教育费附加50501.0624654.68

其他18930.97142087.47

合计937341.85910992.82

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬21863181.7027571634.86

服务咨询费7652252.346943057.37

业务招待费3322303.365791906.04

办公费4103880.853207857.50

差旅交通费3820329.383649528.42

209北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

折旧及摊销2138300.282375371.76

其他1732394.142370343.94

合计44632642.0551909699.89

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6154906.635875835.50

差旅交通费3378582.083304930.05

办公费2050997.953615169.95

业务招待费3057278.434411700.34

招标服务费1040234.90949629.88

其他158625.00538524.08

合计15840624.9918695789.80

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11068445.2912052327.36

材料费1300695.703774119.53

折旧及摊销717674.81499410.17

其他1836160.023598512.19

合计14922975.8219924369.25

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用6001720.716379157.68

减：利息收入312603.392100401.81

手续费支出70892.3378364.08

其他支出1218043.4482467.54

合计6978053.094439587.49

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额顺义区促进高端制造业高质量发展扶

400000.00

持资金补贴

顺义中小数转支持资金66400.00

中关村科技园区管理委员会研发补助1860000.00

稳岗补贴46413.3035177.86

210北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

个税手续费返还49647.9124686.54

其他10000.0073442.11

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收

17761.11321915.15

益

债务重组收益1292925.74

合计1310686.85321915.15

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-102394.53-182000.00

应收账款坏账损失-17845677.23-94244193.95

其他应收款坏账损失746476.38-1116665.32

合计-17201595.38-95542859.27

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-370696.16-109641.52值损失

九、无形资产减值损失-8537500.00

十一、合同资产减值损失-1044294.08-13134116.25

合计-9952490.24-13243757.77

其他说明：

211北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额出售划分为持有待售的非流动资产产

7454621.34

生的利得或损失

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助3000000.00

无须支付的应付账款3820.00

其他42193.3175962.8342193.31

合计42193.313079782.83

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款1500000.001500000.00

非流动资产损坏报废损失215.52495.59215.52

滞纳金270142.956735.18270142.95

其他支出7884.963000.007884.96

合计1778243.4310230.771778243.43

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2662495.86519449.45

递延所得税费用-7281921.66-24798366.81

合计-4619425.80-24278917.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-42881809.98

按法定/适用税率计算的所得税费用-6432271.50

子公司适用不同税率的影响99178.77

212北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

调整以前期间所得税的影响0.00

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2000900.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-110439.39本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

2051686.05

亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-2228480.34

所得税费用-4619425.80

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注五十七。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入312585.052100401.81

政府补助收入572520.914984663.70

保证金及押金17116852.761199746.90

往来款3070277.7511189855.48

定期存单质押解除60000000.00

其他1463046.91213505.48

合计22535283.3879688173.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

手续费支出59787.2078364.08

付现费用38124468.5739923218.62

保证金及押金31383314.001296040.00

往来款2538124.3377462163.27

营业外支出35211.155546.76

其他55000.0027854.34

合计72195905.25118793187.07

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

213北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非金融机构借款114700000.00

合计114700000.000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

非金融机构借款87700000.00

租赁325228.80568146.67

借款担保费1000000.00

合计89025228.80568146.67

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用?不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

214北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

净利润-38262384.18-131341520.87

加：资产减值准备9952490.2413243757.77

固定资产折旧、油气资产折

6171886.395443225.22

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧302601.76470066.37

无形资产摊销3966171.033680975.55

长期待摊费用摊销4700.00105877.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号0.000.00填列）固定资产报废损失（收益以

215.52495.59“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.000.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

7219764.156461625.22

列）投资损失（收益以“－”号填-1310686.85-321915.15

列）递延所得税资产减少（增加以-8105099.06-24741042.66“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

824339.98-57324.15“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-20336059.23-54283356.80

填列）经营性应收项目的减少（增加

42200718.62-55943305.14以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

38442280.8118962342.41以“－”号填列）

其他17201595.3895542859.27

经营活动产生的现金流量净额58272534.56-122777240.29

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额48772014.25188303102.51

减：现金的期初余额188303102.51402235165.22

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-139531088.26-213932062.71

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

215北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金48772014.25188303102.51

其中：库存现金25774.88111815.69

可随时用于支付的银行存款48741239.37188191286.82可随时用于支付的其他货币资

5000.00

金

三、期末现金及现金等价物余额48772014.25188303102.51

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

保函保证金158389.4855257.57使用受限

被诉冻结资金502730.01使用受限

合计158389.48557987.58

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

216北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元欧元港币

林吉特19584.050.577433918.24应收账款

其中：美元欧元港币

林吉特19584.050.577433918.24长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款29079.600.577450363.88

其中：林吉特29079.600.577450363.88

其他应付款10663.680.577418468.76

其中：林吉特10663.680.577418468.76

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用?不适用涉及售后租回交易的情况项目金额计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用3791016.14

217北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出4516586.62

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

?适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

北京市平谷区水利工程运行管理中心681750.41中交一公局集团有限公司重庆轨道交

通15号线二期土建工程14标项目经615929.23理部

中交第二公路工程局有限公司重庆轨

道交通15号线二期土建工程13标项299380.53目部

昆明市官渡区水务局279646.02云南磷化集团有限公司尖山磷矿分公

2189218.74

司

合计4065924.93作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11068445.2912052327.36

材料费1300695.703774119.53

折旧及摊销717674.81499410.17

其他1836160.023598512.19

合计14922975.8219924369.25

其中：费用化研发支出14922975.8219924369.25

218北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

-－非现金资产的公允价值

-－发行或承担的债务的公允价值

-－发行的权益性证券的公允价值

-－或有对价的公允价值

-－购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

-－其他

219北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

220北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

-－非现金资产的账面价值

-－发行或承担的债务的账面价值

-－发行的权益性证券的面值

-－或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

221北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京科净源

65000000非同一控制

设备安装工北京北京建筑安装100.00%.00下企业合并程有限公司六安市科净

8410000.

源水处理有六安六安管理运营92.80%投资设立

00

限公司昆明科净源

51000000

环保科技有昆明昆明设备销售100.00%投资设立.00限公司昆明科净源

30000000

经鑫环境工昆明昆明设备销售100.00%投资设立.00程有限公司石林科净源

10000000

环保科技有昆明昆明设备销售100.00%投资设立.00限公司北京科净源

58181800

技术开发有北京北京技术开发100.00%投资设立.00限公司科净源（河10000000衡水衡水设备销售100.00%投资设立

222北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

北）环保科.00技有限公司北流市科净

10000000

源环保科技北流北流设备销售100.00%投资设立.00有限公司

SYS MACHEN

Malaysia 5171.70 马来西亚 马来西亚 管理运营 100.00% 投资设立

Sdn. Bhd.单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额六安市科净源水处理

7.20%-561739.94-979442.23

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债六安市科净源13103022433348141166493114223992541551385232

9449

水处5628666422926441186.262858954599049436468628

82.14

理有.65.15.80.2792.19.05.49.54.52.66限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量六安市科

----

净源水处9335177389535.91171925635448.4

7802201780220135891993589199

理有限公.5831.217.27.27.91.91司

其他说明：

223北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

-－非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法广西建工科净源生态环保产

南宁市南宁市污水综合处理49.00%权益法业投资有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

224北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

-－内部交易未实现利润

-－其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产342847578.22298342594.42

非流动资产589588139.21732266628.91

资产合计932435717.431030609223.33

流动负债453943533.13544713900.22

非流动负债269942700.00298342700.00

负债合计723886233.13843056600.22

少数股东权益170530335.41167030335.41

归属于母公司股东权益38019148.8920522287.70

按持股比例计算的净资产份额18629382.9610055920.97

调整事项-1518163.94-2542098.61

--商誉

225北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

-－内部交易未实现利润

-－其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入97063974.1872940545.50

净利润17332756.886674815.94终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额17332756.886674815.94本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）广西建工科净源生态环保产

-24401701.927749150.54-16652551.38业投资有限公司

其他说明：

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

226北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

3638500.3638500.

递延收益与资产相关

0000

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益522813.301968619.97

营业外收入3000000.00其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、利率风险及流动性风险。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

227北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（1）银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

2.利率风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本公司融资需求。通过控制借款规模、约定提前还款条款等，合理降低利率波动风险。目前本公司借款均为固定利率借款，不存在利率风险。

3.流动性风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司管理流动性风险时，确保有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求，以满足本公司经营需要。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用?不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用?不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用?不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用?不适用

228北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本公司无母公司，本公司实际控制人为葛敬、张茹敏，二人系夫妻关系。葛琳曦为葛敬和张茹敏夫妇之女，为控股股东、实际控制人的一致行动人。葛敬直接持有本公司股份16448597股，张茹敏直接持有本公司股份4657388股，葛敬、张茹敏及其一致行动人葛琳曦合计持有本公司38.7566%的股份。

229北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

本企业最终控制方是葛敬、张茹敏。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系广西建工科净源生态环保产业投资有限公司联营企业

其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

高投名力成长创业投资有限公司持有公司5%以上股份的股东

葛敬董事长、总经理张茹敏董事

李崇新董事、副总经理翟婷董事申嫦娥独立董事曹春芬独立董事王凯军独立董事

赵雷副总经理、财务总监李玲玲副总经理

张宁副总经理、董事会秘书葛琳曦副总经理冯浩副总经理张艳副总经理

广西建工科净源生态环保产业投资有限公司公司联营企业，赵雷担任董事的企业北京吉畅商贸有限公司赵雷持股40%并担任经理的公司名力中国成长基金翟婷担任高级管理人员的企业名信中国成长基金翟婷担任高级管理人员的企业

派格生物医药（杭州）股份有限公司翟婷担任董事的企业

上海名信私募基金管理合伙企业（有限合伙）翟婷担任高级管理人员的企业

清控环境（北京）有限公司王凯军担任董事的企业东华软件股份公司申嫦娥担任独立董事的企业京磁材料科技股份有限公司曹春芬担任董事的企业北京市中伦文德律师事务所曹春芬担任合伙人律师的企业

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

230北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广西建工科净源生态环保产

污水处理运营732162.47734168.39业投资有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

231北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

科净源技术开发30000000.002023年01月18日2026年01月04日是

科净源技术开发50000000.002023年06月08日2026年01月04日是本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕北京海淀科技企业融

资担保有限公司、葛10000000.002025年08月27日2026年08月17日否

敬、张茹敏北京海淀科技企业融

资担保有限公司、葛10000000.002025年08月29日2026年08月17日否

敬、张茹敏

葛敬、张茹敏10000000.002024年04月03日2025年04月02日是

葛敬、张茹敏38400000.002024年07月11日2025年07月10日是

葛敬张茹敏10000000.002025年07月22日2026年07月21日否

葛敬张茹敏19800000.002025年08月07日2026年08月06日否

葛敬张茹敏17000000.002025年12月25日2026年06月24日否

葛敬张茹敏16000000.002025年12月29日2026年11月30日否

葛敬、张茹敏9800000.002024年08月08日2025年08月08日是

葛敬、张茹敏10000000.002024年08月28日2025年08月28日是

葛敬、张茹敏10000000.002024年09月10日2025年09月09日是

葛敬、张茹敏20000000.002025年12月08日2026年12月05日否北京海淀科技企业融

资担保有限公司、葛10000000.002025年10月16日2026年10月16日否

敬、张茹敏

葛敬、张茹敏10000000.002024年03月05日2025年03月04日是

葛敬、张茹敏5000000.002024年03月11日2025年03月10日是

葛敬、张茹敏10000000.002023年03月14日2025年03月13日是

葛敬、张茹敏10000000.002024年04月24日2025年04月23日是

葛敬、张茹敏10000000.002024年07月11日2025年07月11日是

葛敬、张茹敏10000000.002024年08月16日2025年08月16日是

葛敬、张茹敏9600000.002024年10月11日2025年10月11日是北京海淀科技企业融

资担保有限公司、葛20000000.002025年07月31日2026年07月24日否

敬、张茹敏

李崇新3000000.002025年09月01日2026年08月31日否

葛敬、张茹敏3000000.002025年09月26日2026年09月26日否

科净源股份、葛敬、

30000000.002023年01月18日2026年01月04日是

张茹敏

科净源股份、葛敬、

50000000.002023年06月08日2026年01月04日是

张茹敏关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

232北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4816624.474586494.40

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广西建工科净源

应收账款生态环保产业投11120778.354551734.5814464317.674346688.14资有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款张茹敏27000000.00

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

233北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

4、本期股份支付费用

□适用?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺无

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

一、与云南工程建设总承包股份有限公司诉讼事项

公司下属子公司北京科净源设备安装工程有限公司（以下简称“科净源安装公司”）与云南工程建

设总承包股份有限公司签订《设备安装施工专业分包合同》及补充协议。科净源安装公司已完成全部合同履约义务，相关付款条件已成就，但经多次催告，云南工程建设总承包股份有限公司未按约定支付剩余款项。

为维护公司合法权益，科净源安装公司已向昆明市呈贡区人民法院提起诉讼，请求判令被告向原告支付剩余合同款项及质保金9739900.39元并支付逾期付款损失，截至财务报表批准报出日，该案尚在审理过程中。

二、与云南睿城建设项目管理有限公司诉讼事项科净源安装公司与云南睿城建设项目管理有限公司（以下简称“云南睿城公司”）签订《建设工程施工合同》，科净源安装公司已完成全部合同履约义务，相关付款条件已成就，但经多次催告，云南睿城建设项目管理有限公司未按约定支付剩余款项。

为维护公司合法权益，科净源安装公司已向昆明市官渡区人民法院提起诉讼，请求判令被告向原告支付剩余合同款项、质保金及利息共计11159665.69元。截至财务报表批准报出日，该案尚在审理过程中。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

234北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

235北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）100920449.81119167110.86

1至2年91086986.39144194180.66

2至3年116493792.91117927211.80

3年以上166500526.7381871184.29

3至4年93258725.9849881567.07

4至5年44279289.683848040.35

5年以上28962511.0728141576.87

合计475001755.84463159687.61

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

17032170321546315463

账准备0.36%100.00%0.000.33%100.00%0.00

08.6308.6378.4378.43

的应收账款

236北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其

中：

按组合计提坏

4732986833040496846161362645398967

账准备99.64%14.44%99.67%13.57%

547.21426.36120.85309.18604.43704.75

的应收账款其

中：

其中：

组合

1753356833010700517487062645112224

1：信用36.91%38.97%37.76%35.82%

769.50426.36343.14408.56604.43804.13

风险特征组合组合

2：合并

297962297962286742286742

范围内62.73%61.91%

777.71777.71900.62900.62

关联方组合

4750017003340496846315964191398967

合计100.00%14.74%100.00%13.86%

755.84634.99120.85687.61982.86704.75

按单项计提坏账准备：1703208.63

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由北京建工金源

环保发展股份1546378.431546378.43156830.201546378.43100.00%预计无法收回有限公司四川赛一环保

156830.20156830.20100.00%预计无法收回

技术有限公司

合计1546378.431546378.431703208.631703208.63

按组合计提坏账准备：68330426.36

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险组合175335769.5068330426.3638.97%

关联方组合297962777.71

合计473298547.2168330426.36

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

237北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提1546378.43156830.201703208.63

62645604.468330426.3

信用风险组合6167840.97195693.00-287326.04

36

64191982.870033634.9

合计6324671.17195693.00-287326.04

69

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额北京科净源设备

安装工程有限公269981729.78269981729.7854.77%司昆明科净源经鑫

环境工程有限公24288554.1524288554.154.93%司昆明滇池项目管

18820197.1618820197.163.82%10073571.83

理有限责任公司河北省第四建筑

工程有限公司唐15660224.7315660224.733.18%2987970.88山海港分公司江苏苏美达成套

设备工程有限公13688590.0013688590.002.78%2611782.97司

合计326779071.0915660224.73342439295.8269.48%15673325.68

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

238北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

其他应收款452630430.64448363915.79

合计452630430.64448363915.79

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

239北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款454344113.42454999666.40

240北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

保证金及押金5707875.60601892.60

备用金56328.7711309.02

合计460108317.79455612868.02

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）446475015.79214064284.11

1至2年5991119.71234014239.28

2至3年484754.9622637.29

3年以上7157427.337511707.34

3至4年21790.04373807.34

4至5年22637.29

5年以上7113000.007137900.00

合计460108317.79455612868.02

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额140952.237108000.007248952.23

2025年1月1日余额

在本期

本期计提228934.92228934.92

2025年12月31日余

369887.157108000.007477887.15

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

241北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

第一阶段140952.23228934.92369887.15

第二阶段

第三阶段7108000.007108000.00

合计7248952.23228934.927477887.15

其中第三阶段已发生信用减值的其他应收款明细预期信用损失率单位名称账面余额坏账准备（%划分原因）

通淼实业投资有限公司7108000.007108000.00100.00预计无法收回

合计7108000.007108000.00100.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

北京科净源技术1年以内、1-2

往来款304227265.9166.12%

开发有限公司年、2-3年北京科净源设备

安装工程有限公往来款88340576.391年以内19.20%司

科净源（河北）

环保科技有限公往来款53500233.501年以内11.63%司通淼实业投资有

往来款7108000.005年以上1.54%7108000.00限公司平山县清源环保

押金5000000.001年以内1.09%250000.00科技有限公司

242北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

合计458176075.8099.58%7358000.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

226010000.226010000.191510000.191510000.

对子公司投资

00000000

226010000.226010000.191510000.191510000.

合计

00000000

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）北京科净源设备安30000003000000

装工程有0.000.00限公司昆明科净源环保科51000005100000

技有限公0.000.00司北京科净源技术开104500034500001390000

发有限公00.000.0000.00司科净源（河北）60100006010000

环保科技.00.00有限公司

191510034500002260100

合计

00.000.0000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值减值被投余额权益宣告准备其他余额

资单（账法下其他发放计提准备

（账期初追加减少综合位面价确认权益现金减值其他期末余额投资投资收益面价的投变动股利准备余额值）调整值）资损或利

243北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务168393221.26137868520.6265035690.9852242626.41

其他业务1071136.11943338.051929923.981086158.48

合计169464357.37138811858.6766965614.9653328784.89

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

1694643138811816946431388118

业务类型

57.3758.6757.3758.67

其中：

水处理产1130760912644311307609126443

品销售69.842.6469.842.64水环境综2536864255671825368642556718

合治理9.145.839.145.83项目运营2994850210369029948502103690

服务2.282.152.282.15

1071136943338.01071136943338.0

其他业务.115.115按经营地1694643138811816946431388118

区分类57.3758.6757.3758.67

其中：

3001021257800230010212578002

南部

7.598.047.598.04

8393039649862083930396498620

中部

3.596.633.596.63

8513717107606285137171076062

北部.884.39.884.39

3436647275565834366472755658

西部

1.359.931.359.93

1264355972840912643559728409

东部

6.96.686.96.68

244北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

市场或客1694643138811816946431388118

户类型57.3758.6757.3758.67

其中：

2635947226148426359472261484

政府部门

3.769.143.769.14

6104111478615961041114786159

国有企业

3.402.053.402.05

7661098663531376610986635313

民营企业

5.686.025.686.02

5452784198228154527841982281

其他.53.46.53.46合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为104772906.32元，其中，

88641204.29元预计将于2026年度确认收入，13392721.45元预计将于2027年度确认收入，2738980.58元预计

将于2028年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

245北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

处置长期股权投资产生的投资收益477240.46交易性金融资产在持有期间的投资收

321915.15

益

处置交易性金融资产取得的投资收益17241.67

其他136085.25

合计630567.38321915.15

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益7454405.82处置期初持有待售资产计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

522813.30主要系区财政补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动主要系投资收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益1292925.74主要系债务重组除上述各项之外的其他营业外收入和

-1735834.60主要系营业外支出支出其他符合非经常性损益定义的损益项

67409.02主要系个税手续费返还

目

减：所得税影响额1109402.00

少数股东权益影响额（税后）687.38

合计6491629.90--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用□不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目67409.02元，主要是个税手续费返还。2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目24686.54元，主要是稳岗补贴；2023年其他符合非经常性损益定义的损益项目669117.05元主要系增值税加计抵减优惠。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

246北京科净源科技股份有限公司2025年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-5.00%-0.55-0.55利润扣除非经常性损益后归属于

-5.86%-0.64-0.64公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用?不适用

4、其他

247