致欧家居科技股份有限公司

前次募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

2026年6月30日致欧家居科技股份有限公司

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前次募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2致欧家居科技股份有限公司

前次募集资金存放与实际使用情况的专项报告3-7

附表1：前次募集资金使用情况对照表8–10

附表2：改变前次募集资金投资项目情况表11前次募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第70036210_R04号致欧家居科技股份有限公司

致欧家居科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的致欧家居科技股份有限公司截至2026年6月30日止2023年首次公开发行股份募集资金（以下简称“前次募集资金”）存放与使用情况的专项报告（以下简称“前次募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制前次募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是致欧家居科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对前次募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，致欧家居科技股份有限公司的前次募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司前次募集资金监管规则》、《深圳证券交易上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了截至2026年6月

30日止致欧家居科技股份有限公司前次募集资金的存放与使用情况。

本报告仅供致欧家居科技股份有限公司向不特定对象发行A股可转换公司债券使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited前次募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第70036210_R04号致欧家居科技股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨林

中国注册会计师：任曼琳中国北京2026年8月26日

A member firm of Ernst & Young Global Limited致欧家居科技股份有限公司关于截至2026年6月30日止前次募集资金存放与实际使用情况的专项报告

致欧家居科技股份有限公司（以下简称“本公司”）及董事会全体成员保证信息披露

内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、前次募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于2023年4月18日签发的证监许可[2023]850号文《关于同意致欧家居科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，本公司于2023年6月向境内投资者发行人民币普通股40150000股，每股发行价格为人民币24.66元，前次募集资金总额为990099000.00元，扣除发行费用人民币98018645.54元后，实际前次募集资金净额为人民币892080354.46元（以下简称“前次募集资金”），上述资金于2023年6月16日到位，且业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了普华永道中天验字(2023)第0338号验资报告。

截至2026年6月30日止，公司前次募集资金实际使用及结余情况如下：

项目金额（人民币元）

前次募集资金净额892080354.46

减：以前年度投入前次募集资金项目的金额(621363153.35)

加：以前年度前次募集资金利息收入、现金管理收益扣减手续费

净额19399876.34

减：报告期投入前次募集资金项目的金额(108711806.03)

加：报告期前次募集资金利息收入、现金管理收益扣减手续费净

额2929831.99

减：汇率波动影响(1498956.79)

前次募集资金余额182836146.62

其中：前次募集资金专户期末余额42836146.62

闲置前次募集资金现金管理未到期余额140000000.00

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二、前次募集资金存放和管理情况为规范前次募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《致欧家居科技股份有限公司募集资金管理办法》。根据该制度，本公司对前次募集资金实行专户存储。

截至2026年6月30日，尚未使用的前次募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元前次募集资金专户开户行账号存储方式余额备注中原银行股份有限公司郑州商务

外环路支行（注1）419901010100337304活期存款759.59中信银行股份有限公司郑州九如

路支行（注2）8111101012701675568活期存款7625.57上海浦东发展银行股份有限公司

郑州高新开发区支行（注3）76160078801200004555活期存款17660926.21招商银行股份有限公司郑州桐柏

路支行（注4）371906570110603活期存款0.01招商银行股份有限公司郑州桐柏于2023年路支行（注5）769909117810102活期存款-9月销户招商银行股份有限公司郑州桐柏

路支行（注6）755962470110903活期存款25015572.72

中信银行郑州分行（注 7） NRA8111151012401717522 活期存款 29300.69

中信银行郑州分行（注 7） NRA8111151011101732973 活期存款 -

中信银行郑州分行（注 8） NRA8111114012501731771 活期存款 121961.83

中信银行郑州分行（注 8） NRA8111114011901732896 活期存款 -

合计42836146.62

注1：2023年6月9日，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及中原银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。因中原银行郑州商务外环路支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行中原银行股份有限公司郑州分行与本公司及保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）签署《募集资金三方监管协议》。

注2：2023年6月30日，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。因中信银行郑州九如路支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行中信银行股份有限公司郑州分行与本公司及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。

注3：2023年6月30日，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及上海浦东发展银行股份有限公司郑州高新开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》。

注4：2023年6月30日，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及招商银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。因招商银行郑州桐柏路支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行招商银行股份有限公司郑州分行与本公司及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。

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二、前次募集资金存放和管理情况（续）

注5：2023年6月30日，本公司与本公司之子公司东莞致欧家居科技有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及招商银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。该前次募集资金账户已于2023年9月22日销户。因招商银行郑州桐柏路支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行招商银行股份有限公司郑州分行与本公司及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。

注6：2023年9月26日，本公司与本公司之子公司深圳致欧家居科技有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及招商银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。因招商银行郑州桐柏路支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行招商银行股份有限公司郑州分行与本公司及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。

注 7：2023 年 11 月 24 日，本公司与本公司之子公司致欧国际有限公司、EUZIELInternational GmbH与保荐机构广发证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司郑州

分行签订了《募集资金三方监管协议》。

注 8：2023年 11月 24日，本公司与本公司之子公司致欧国际有限公司、Ameziel INC.与保荐机构广发证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

三、前次募集资金的实际使用情况

本公司前次募集资金实际使用情况详见后附《前次募集资金使用情况对照表》。

四、变更前次募集资金投资项目的资金使用情况公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、实施方式及内部投资结构的议案》。为提高募集资金使用效率，根据公司经营发展的需要，公司计划将“研发设计中心建设项目”项目部分募集资金投入“郑州总部运营管理中心建设项目”，同时研发设计中心建设项目的实施方式由“购置场地和租赁办公场地”变更为“租赁办公场地”。

1、“研发设计中心建设项目”：原计划投资金额为20000万元，本次拟减少“建设投资”、“人员投入及其他投入”、“基本预备费”及“铺底流动资金”投资合计

13482.63万元，转至“郑州总部运营管理中心建设项目”，调整后本项目的总投资金

额为6517.37万元，同时实施方式由“购置场地和租赁办公场地”变更为“租赁办公场地”。

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四、变更前次募集资金投资项目的资金使用情况（续）

2、“郑州总部运营管理中心建设项目”：原计划投资金额为25000万元，本次拟增

加资金投入13482.63万元，均来源于“研发设计中心建设项目”，调整后本项目的总投资金额为38482.63万元。

本事项经第二届审计委员会第十五次会议审议通过，保荐机构对该事项无异议。公司于2026年5月22日召开2025年年度股东会审议通过上述议案。

五、用闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2025年4月27日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议，于2025年5月20日召开2024年度股东大会，分别审议通过了《关于2025年度委托理财及现金管理额度预计的议案》，同意公司及子公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理和委托理财，预计总额度不超过人民币33亿元，其中使用闲置募集资金仅用于现金管理不超过人民币3亿元，使用自有资金进行委托理财不超过人民币30亿元。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，但在期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过总额度。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月。公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，于2026年5月22日召开2025年年度股东会，分别审议通过了《关于2026年度委托理财及现金管理额度预计的议案》。同意公司（含子公司）使用自有资金、闲置募集资金进行委托理财及现金管理，预计总额度合计不超过人民币37.20亿元，其中使用闲置募集资金仅用于现金管理不超过人民币2.20亿元，使用自有资金进行委托理财不超过人民币35.00亿元。使用期限自股东会审议通过之日起12个月。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，但在期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过总额度。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于投入公司承诺的募投项目。报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均为结构性存款、保本型固定收益凭证等流动性好、安全性高的理财产品，使用额度范围符合要求，不存在影响募投项目建设和募集资金使用的情形。报告期内，累计取得扣除银行手续费后的现金管理收益和利息收入合计292.98万元，到期赎回的本金和收益均已归还至募集资金专户。

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关于截至2026年6月30日止前次募集资金存放与实际使用情况的专项报告

五、用闲置募集资金进行现金管理的情况（续）

截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的总金额为

14000万元。明细如下：

人民币序号户名受托方产品类型期限（万元）深圳致欧家居固定收益凭2025年12月10日

1中金证券1000.00

科技有限公司证-2026年12月9日

深圳致欧家居固定收益凭2026年1月20日-

2中金证券5000.00

科技有限公司证2026年7月14日

深圳致欧家居固定收益凭2026年1月30日-

3中金证券4000.00

科技有限公司证2026年7月28日

致欧家居科技固定收益凭2026年4月27日-

4中金证券2000.00

股份有限公司证2026年7月27日

深圳致欧家居固定收益凭2025年9月4日-

5广发证券2000.00

科技有限公司证2026年9月2日

合计14000.00

六、节余前次募集资金使用情况公司于2026年6月24日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司首次公开发行股票募投项目“研发设计中心建设项目”及“仓储物流体系扩建项目”已完成建设并达到预定可使用状态，予以结项，并将节余募集资金共计1033.63万元（最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。2026年7月13日，公司召开2026年第一次临时股东会审议通过上述议案。

七、前次募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用前次募集资金，并及时、真实、准确、完整地对前次募集资金使用相关信息进行了披露，不存在前次募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。

附表1：前次募集资金使用情况对照表

附表2：改变前次募集资金投资项目情况表致欧家居科技股份有限公司董事会

2026年8月26日

7附表1：前次募集资金使用情况对照表

截止日期：2026年6月30日

编制单位：致欧家居科技股份有限公司

金额单位：人民币元本期投入前次募集资金总

前次募集资金净额892080354.46

额108711806.03报告期内变更用途的前次募集资金总额200000000已累计投入前次募集资金累计变更用途的前次募集资金总额200000000总额

累计变更用途的前次募集资金总额比例22.42%730074959.38截至期末投资项目达到预项目可行性

是否已变更项目前次募集资金承调整后投资总额(1)截至期末累计投进度（%）定可使用状本期实现是否达到是否发生重

承诺投资项目和超募资金投向（含部分变更）诺投资总额（注1）本期投入金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期的效益预计效益大变化承诺投资项目

2026年6

1、研发设计中心建设项目是318022604.9965173705.5010249658.6165482424.53100.47月20日不适用不适用否

2026年6

2、仓储物流体系扩建项目否516775716.50250000000.0025329644.45253497821.87101.40月20日不适用不适用否

3、郑州总部运营管理中心建2028年6

设项目否350967165.50384826294.5073132502.97219014358.5256.91月30日不适用不适用否

4、补充流动资金否300000000.00192080354.46-192080354.46100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计—1485765486.99892080354.46108711806.03730074959.3881.84————超募资金投向不适用

合计—1485765486.99892080354.46108711806.03730074959.3881.84————未达到计划进度或预计收益的

情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

8附表1：前次募集资金使用情况对照表（续）

截止日期：2026年6月30日

编制单位：致欧家居科技股份有限公司2023年8月25日，公司召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点的议案》，同意将原募投项目“研发设计中心建设项目”的实施主体由东莞致欧家居科技前次募集资金投资项目实施地点变更情况有限公司变更为深圳致欧家居科技有限公司，实施地点由广东省东莞市、深圳市变更为广东省深圳市；将原募投项目“仓储物流体系扩建项目”中“国内仓储物流中心项目”的实施主体由东莞致欧变更为致欧科技。公司独立董事和保荐机构对该事项发表了明确同意的意见。

前次募集资金投资项目实施方式调整情况公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、实施方式及内部投资结构的议案》。为提高募集资金使用效率，根据公司经营发展的需要，公司计划将“研发设计中心建设项目”项目部分募集资金投入“郑州总部运营管理中心建设项目”，同时研发设计中心建设项目的实施方式由“购置场地和租赁办公场地”变更为“租赁办公场地”。本事项经第二届审计委员会第十五次会议审议通过，保荐机构对该事项无异议。公司于2026年5月22日召开2025年年度股东会审议通过上述议案。

前次募集资金投资项目先期投入及置换情况2023年度，公司以前次募集资金置换预先已投入前次募集资金投资项目的实际金额为人民币159293884.58元，本公司使用自有资金支付除承销费外的其他发行费用合计人民币26282911.28元。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于致欧家居科技股份有限公司截至2023年7月31日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2023)第2918号)。本公司于2023年8月25日召开第一届董事会第二十六次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用前次募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，金额合计为人民币

185576795.86元。本公司已于2023年度完成前次募集资金置换。

用闲置前次募集资金暂时补充流动资金情况公司于2024年8月21日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10000万元（含）的闲置前次募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过十二个月，到期前将归还至前次募集资金专户。2025年8月13日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置前次募集资金10000万元全部归还至前次募集资金专户，该笔资金使用期限未超过12个月。

9附表1：前次募集资金使用情况对照表（续）

截止日期：2026年6月30日

编制单位：致欧家居科技股份有限公司项目实施出现前次募集资金结余的金额及原因公司于2026年6月24日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司首次公开发行股票募投项目“研发设计中心建设项目”及“仓储物流体系扩建项目”已完成建设并达到预定可使用状态，予以结项，并将节余募集资金共计1033.63万元（最终金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。2026年7月13日，公司召开2026年第一次临时股东会审议通过上述议案。

募集资金节余的原因：

1、公司在项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，本着节约、合理、有效的原则，加强费用控制与资源配置，在保证项目质量的前提下有效降低了项目建设成本；

2、在募集资金存放期间，公司按照相关规定对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得了一定的利息收入及现金管理收益。

公司于2025年4月27日召开第二届董事会第十四次会议，于2025年5月20日召开2024年度股东大会，分别审议通过了《关于2025年度委托理财及现金管理额度预计的议案》，同意公司及子公司使用部分闲置前次募集资金和自有资金进行现金管理和委托理财，预计总额度不超过人民币33亿元，其中使用闲置前次募集资金仅用于现金管理不超过人民币3亿元，使用自有资金进行委托理财不超过人民币30亿元。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月。

公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，于2026年5月22日召开2025年年度股东会，分别审议通过了《关于2026年度委托理财及现金管理额度预计的议案》。同意公司（含子公司）使用自有资金、闲置募集资金进行委托理财及现金管理，预计总额度合计不超过人民币37.20亿元，其中使用闲置募集资金仅用于现金管理不超过人民币2.20亿尚未使用的前次募集资金用途及去向元，使用自有资金进行委托理财不超过人民币35.00亿元。使用期限自股东会审议通过之日起12个月。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，但在期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过总额度。闲置前次募集资金现金管理到期后将及时归还至前次募集资金专户。尚未使用的前次募集资金存放于前次募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

截至2026年6月30日，尚未使用的募集资金用于现金管理的金额为保本型固定收益凭证人民币140000000.00元，总计人民币140000000.00元，未超过公司董事会、监事会以及股东（大）会关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。

前次募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：本公司2023年度收到发行股票前次募集资金净额为人民币892080354.46元，本公司将其与前次募集资金承诺投资总额人民币

1485765486.99元的差额调减了募投项目的投资总额。

10附表2：改变前次募集资金投资项目情况表

截止日期：2026年6月30日

编制单位：致欧家居科技股份有限公司变更后的项变更后项目拟投截至期末投资项目达到预目可行性是

入募集资金总额本期实际投入金截至期末累计投进度（%）定可使用状本期实现是否达到否发生重大

融资项目名称募集方式变更后的项目对应的原承诺项目(1)额入金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期的效益预计效益变化

2023年首次公开首次公开郑州总部运营管研发设计中心建设2028年6

发行发行理中心建设项目项目384826294.5073132502.97219014358.5256.91月30日不适用不适用否

合计---384826294.5073132502.97219014358.52-----公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目投资金额、实施方式及内部投资结构的议案》。为提高募集资金使用效率，根据公司经营发展的需要，公司计划将“研发设计中心建设项目”项目部分募集资金投入“郑州总部运营管理中心建设项目”，同时研发设计中心建设项目的实施方式由“购置场地和租赁办公场地”变更为“租赁办公场地”。

1、“研发设计中心建设项目”：原计划投资金额为20000万元，本次拟减少“建设投资”、“人员投入及其他投入”、“基

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分本预备费”及“铺底流动资金”投资合计13482.63万元，转至“郑州总部运营管理中心建设项目”，调整后本项目的总投资具体项目)

金额为6517.37万元，同时实施方式由“购置场地和租赁办公场地”变更为“租赁办公场地”。

2、“郑州总部运营管理中心建设项目”：原计划投资金额为25000万元，本次拟增加资金投入13482.63万元，均来源于

“研发设计中心建设项目”，调整后本项目的总投资金额为38482.63万元本事项经第二届审计委员会第十五次会议审议通过，保荐机构对该事项无异议。公司于2026年5月22日召开2025年年度股东会审议通过上述议案。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分不适用

具体项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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