中信证券股份有限公司

关于广东鼎泰高科技术股份有限公司

2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为广东鼎泰

高科技术股份有限公司（以下简称“鼎泰高科”或“公司”）首次公开发行股票并在

创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就鼎泰高科

2024年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意广东鼎泰高科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1972号）核准，公司2022年11月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）50000000 股，发行价为22.88元/股，募集资金总额为人民币1144000000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币97525972.55元，实际募集资金净额为人民币1046474027.45元。

本次募集资金到账时间为2022年11月15日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年11月15日出具天职业字[2022]44312号验资报告。

（二）募集资金使用及结余情况

2024年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2022年11月15日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入9926.94万元，

1募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

9926.94万元，另外以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金723.04万元，合

计置换10649.98万元；（2）2024年度公司直接投入募集资金项目17990.12万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金52411.31万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为52236.10万元，募集资金专用账户累计利息收入

3369.13万元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为55605.23万元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等相关规定的要求制定并修订了《广东鼎泰高科技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

根据《募集资金管理制度》要求，公司开设了六家银行专项账户，分别是，广发银行股份有限公司东莞分行（以下简称“广发银行东莞分行”）、中信银行股

份有限公司东莞分行（以下简称“中信银行东莞分行”）、招商银行股份有限公司

东莞厚街支行（以下简称“招商银行东莞厚街支行”）、中国民生银行股份有限公

司广州分行（以下简称“民生银行广州分行”）、中国银行股份有限公司广东省分行（以下简称“中国银行广东省分行”）、中国建设银行股份有限公司东莞市分行（以下简称“中国建设银行东莞分行”），仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由会计部门执行。募集资金投资项目超出计划投入时，需经公司董事会决议并报股东大会批准。募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的使用情况由公司会计部门

2设立台账，公司内部审计部门进行日常监督，同时将检查情况报告董事会。董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具《公司募集资金存放与使用情况的专项报告》并披露。

（二）募集资金监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及本保荐机构已于2022年11月30日与广发银行东莞分行、中信银行东莞分行、招商银行东莞厚街支行、民生银行广州分行、中国银行广东省分行、中国建设银行东莞分行，分别签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金进行现金管理的余额为人民币55000.00万元，明细详见“三、（三）闲置募资基金进行现金管理的情况”。

截至2024年12月31日，募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币605.23万元，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

广发银行东莞厚街支行9550880228321900398268.67

中信银行东莞分行8110901013501504823246.50

招商银行东莞厚街支行3779000591105600.00

民生银行东莞东城支行63695858288.76

中国银行东莞厚街支行6431763784660.58

中国建设银行鼎盛支行440501770045000011440.71

合计605.23

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表说明

截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人

3民币17990.12万元，各项目的投入情况及效益情况详见“募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2022年11月14日，公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入人民币10028.94万元。根据公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，公司于本期以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金9926.94万元，另外以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金723.04万元，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2022]45411号《广东鼎泰高科技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。

（三）对闲置募集资金进行现金管理的情况

2022年11月30日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十

二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过5亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

2023年8月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五

次会议审议通过了《关于增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的额度由5亿元增加至7亿元，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起至2023年11月30日有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

2023年10月26日，公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次

会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意

4使用不超过7亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

2024年10月22日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次

会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过6亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

截止2024年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为55000.00万元，具体情况如下：

投资金额（万序号产品名称产品发行主体产品期限

元）

共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款中信银行股份有限公2024/10/12至

16000.00

18009期司东莞分行2025/1/13

广发银行“物华添宝”W 款 2024 年第 440 广发银行股份有限公 2024/10/28 至

210000.00

期定制版人民币结构性存款司东莞厚街支行2025/2/28

广发银行“薪加薪 16 号”W 款 2024 年第 广发银行股份有限公 2024/10/28 至

39000.00

472期定制版人民币结构性存款司东莞厚街支行2025/2/28

聚赢利率-挂钩中债10年期国债到期收益中国民生银行股份有2024/11/22至

47000.00

率结构性存款(SDGA241417V) 限公司东莞东城支行 2025/2/21

共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款中信银行股份有限公2024/12/6至

510000.00

07275期司东莞分行2025/3/10

广发银行“物华添宝”W 款 2024 年第 557 广发银行股份有限公 2024/12/10 至

67000.00

期定制版人民币结构性存款司东莞厚街支行2025/3/10

广发银行“物华添宝”W 款 2024 年第 577 广发银行股份有限公 2024/12/16 至

76000.00

期定制版人民币结构性存款司东莞厚街支行2025/3/17

合计55000.00

（四）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司2024年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

5公司2024年不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司募投项目尚在投入中，不存在结余情况。

（七）超募资金使用情况本次募集资金经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“天职业字[2022]44312号”验资报告予以验证，扣除前述募集资金承诺投资项目需求后，公司超募资金为人民币14972.04万元。2022年11月30日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用4200万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的28.05%；公司于2024年4月16日召开第二届董事会第五次

会议及第二届监事会第五次会议、于2024年5月8日召开2023年年度股东大

会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用4200万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的28.05%。

截至2024年12月31日，前述议案的补充流动资金已全部转出，公司除使用部分暂时闲置超募资金7000.00万元购买银行理财产品之外，其余超募资金均存放在公司募集资金专户中。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金55605.23万元，其中，存放于公司募集资金专户605.23万元，购买银行理财55000.00万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司2024年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的重大违规情形。

6六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对《广东鼎泰高科技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《广东鼎泰高科技术股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（容诚专字[2025]518Z0106 号）。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：鼎泰高科公司 2024 年

度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的

相关规定编制，公允反映了鼎泰高科公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

保荐机构对公司募集资金年度存放与使用情况进行了核查，主要进行的核查工作包括查阅公司募集资金专用账户的银行对账单、募集资金项目的明细账和款

项支付的原始凭证、公司关于募集资金存放与实际使用情况的相关公告及中介机

构相关报告，了解募集资金项目工程建设情况，审阅年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师关于募集资金年度存放及实际使用情况的鉴证报告以及公司的

相关管理制度，从募集资金的管理、用途和信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

八、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为：鼎泰高科2024年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在其他使用募集资金方面的重大违规情形。

（以下无正文）7（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东鼎泰高科技术股份有限公司

2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）：

万俊曾劲松中信证券股份有限公司

2025年4月22日

8附表：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集

募集资金总额104647.4017990.12资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额-52411.31资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末累截至期末投资进承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入项目达到预定可使用本年度实现是否达到预计项目可行性是否

计投入金额度（%）(3)＝

资金投向（含部分变更）诺投资总额总额（1）金额状态日期的效益效益发生重大变化

(2)(2)/(1)承诺投资项目

1、PCB 微型钻针生产

否43052.2243052.225622.5112464.0628.952026年11月15日注1不适用否基地建设项目

2、精密刀具类产品扩

否36623.1436623.147944.4621544.1058.832026年11月15日注1不适用否产项目

3、补充流动资金及偿

否10000.0010000.00223.1510003.15100.03不适用不适用不适用否还银行借款项目

承诺投资项目小计89675.3689675.3613790.1244011.31超募资金投向

超募资金永久补充流8400.008400.004200.008400.00-

9动资金

尚未明确投向的超募-

6572.046572.04--

资金

超募资金投向小计14972.0414972.044200.008400.00

合计104647.40104647.4017990.1252411.31未达到计划进度或预

2024年10月22日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募

计收益的情况和原因

集资金投资项目“PCB 微型钻针生产基地建设项目”和“精密刀具类产品扩产项目”达到预定可使用状态日期由 2024 年 11 月 15 日延期至 2026 年 11 月 15 日。

（分具体项目）项目可行性发生重大不适用。

变化的情况说明

超募资金的金额、用途

详见三、（七）超募资金使用情况及使用进展情况募集资金投资项目实不适用。

施地点变更情况募集资金投资项目实不适用。

施方式调整情况募集资金投资项目先

详见三、（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况。

期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用。

补充流动资金情况用闲置募集资金进行

详见三、（三）闲置募资基金进行现金管理的情况。

现金管理情况项目实施出现募集资不适用。

10金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金

详见三、（八）尚未使用的募集资金用途及去向用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用。

情况

注 1：“1、PCB 微型钻针生产基地建设项目”边建设边投产，2024 年度实现效益 1323.39 万元（即利润总额），尚未到达产后的预期效益。“2、精密刀具类产品扩产项目”边建设边投产，2024年度实现效益-475.26万元（即利润总额），尚未到达产后的预期效益。

注2：除特别说明外，上表数值均保留2位小数，总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。

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