中信证券股份有限公司

关于广东鼎泰高科技术股份有限公司

调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资

并增加募投项目实施地点的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为广东鼎泰

高科技术股份有限公司（以下简称“鼎泰高科”或“公司”）首次公开发行并在创业

板上市的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定履行持续督导职责，对鼎泰高科调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点的事项

进行了审慎的核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员

会《关于同意广东鼎泰高科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1972号）同意注册，公司首次公开发行5000万股人民币普通股股票，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为22.88元。公司募集资金总额为人民币1144000000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币97525972.55元后，实际募集资金净额为人民币1046474027.45元。上述募集资金已于2022年11月15日到账。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已于2022年11月15日对本次发行募集资金到账情况进行了审验，并出具了《广东鼎泰高科技术股份有限公司验资报告》（天职业字[2022]44312号）。公司设立了募集资金账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金三方监管协议》。

二、募集资金投资项目基本情况

公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的首次公开发行

股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：单位：人民币万元序拟使用募集资截至2025年末截至2025年项目预定可使项目名称项目总投资额号金投入额累计投入金额末投资进度用状态日期

PCB微型钻针生产

143052.2243052.2222242.1851.66%2026年11月

基地建设项目精密刀具类产品扩

236623.1436623.1424280.8666.30%2026年11月

产项目补充流动资金及偿

310000.0010000.0010003.15100.03%--

还银行借款项目

承诺投资项目小计89675.3689675.3656526.19----

公司超募资金总额为14972.04万元，截至2025年12月31日已使用12600万元用于永久补充流动资金，剩余2372.04万元。

上述项目均围绕公司 PCB精密刀具核心主营业务开展，实施主体均为公司本身，实施地点均位于广东省东莞市厚街镇寮夏社区翠竹路与竹园路交汇处东面区（以下简称“华南总部一期”，为公司全资子公司广东鼎泰机器人科技有限公司自有厂房）。

三、本次拟调整募投项目概况

截至2025年12月31日，“精密刀具类产品扩产项目”累计投入募集资金

24280.86万元，得益于公司工艺流程优化、精细化管理及降本提质增效举措的落地，该项目产能建设已超预期推进，预计再投入1078.95万元即可完全达成既定产能目标，该项目预计剩余募集资金10700.90万元。为把握市场发展机遇，进一步提升高端 PCB微型钻针产能规模，公司拟将该项目剩余资金 10700.90万元及尚未明确投向的超募资金2372.04万元，合计13072.94万元（含利息，最终金额以资金转出当日银行结息金额为准，下同）全部调整至“PCB微型钻针生产基地建设项目”。

四、本次募投项目调整的具体情况

（一）“精密刀具类产品扩产项目”的实施情况

1、项目原计划

该项目实施地点为华南总部一期，原规划年产铣刀 7200 万支、PCB 特刀

840万支、数控刀具960万支，总投资36623.14万元，其中建设投资30332.57万元，铺底流动资金6290.57万元。2、项目实施进度截至2025年12月31日，项目累计投入24280.86万元，已建成产能铣刀

7020 万支/年（达成率 97.50%）、PCB 特刀 660 万支/年（达成率 78.57%）、数控刀具888万支/年（达成率92.50%），整体产能已能稳定满足当前市场订单需求。

3、剩余资金原因

公司通过深化数字化转型、优化生产工艺流程、精简管理环节，实现了生产效率、产品良率的显著提升，项目实际建设成本低于原计划，且公司采取“边建设边投产”模式，资金使用效率大幅提高，最终形成节余募集资金10700.90万元。

4、项目后续安排

本次调整未取消或终止该项目，公司将在后续投入1078.95万元完成剩余产能建设，项目建成后将保持正常生产运营，原有产线及产能均不受影响，调整后项目总投资额为25922.24万元，资金全部用于项目原有建设内容。

（二）“PCB微型钻针生产基地建设项目”追加投资额、增加实施地点的情况

1、项目实施情况

该项目原选址于华南总部一期，总投资43052.22万元，截至2025年12月

31日已投入22242.18万元，项目整体投资进度51.66%。

2、募投项目追加投资额的情况

本次拟将“精密刀具类产品扩产项目”预计剩余募集资金10700.90万元及

尚未明确投向的超募资金2372.04万元全部调整至本项目，其中11619.80万元用于购置高端生产设备、2050.55万元用于添置高精度检测设备，全部投入高端PCB微型钻针产线建设；该部分资金均用于固定资产投资，不涉及铺底流动资金及建设期利息，项目达到预定可使用状态的日期保持不变，资金使用将严格遵循募集资金专户管理规定，由保荐机构及监管银行全程监管。

3、募投项目追加投资额的原因

全球人工智能产业快速发展，带动 AI 服务器、高性能计算等领域对高端PCB微型钻针的需求爆发式增长，行业供需缺口显著扩大。公司现有产能已无法满足国内外头部客户的增量订单需求，产能瓶颈成为制约公司把握行业景气周期、扩大市场份额的关键因素。为抢抓市场机遇，快速响应客户需求，公司亟需通过追加投资扩大高端 PCB微型钻针产能规模，配套升级生产及检测设备，提升超细微钻等高端产品供给能力，巩固行业领先地位，进一步增强核心盈利能力。

4、增加募投项目实施地点

因项目追加投资额，将同步增加该募投项目的实施地点，新增实施地点为华南总部二期（与一期为同一工业园内相邻厂房，系公司以自有资金建设的全新厂房），一期仍保留原有已建成产能，一二期形成产能协同。

本次调整后，公司募集资金总投资额调整为92047.40万元，各项目具体情况如下：

单位：人民币万元调整调整前募集调整后募集项目预定前项调整后序调整前后差项目名称资金投资金资金投资金可使用日目实项目实号异额额期施地施地点点

PCB微型钻

143052.2256125.1613072.942026年11

华南总华南总

针生产基地部一期、月部一期建设项目二期精密刀具类

22026年11产品扩产项36623.1425922.24-10700.90----

月目补充流动资

3金及偿还银10000.0010000.000.00------

行借款项目

合计89675.3692047.402372.04------

五、本次调整的必要性与可行性

1、必要性

全球 PCB行业在 AI、高性能计算等驱动下，高端钻针需求爆发式增长，公司现有产能缺口显著；海外市场布局加速，亟需提升产能配套及交付能力；公司高端钻针技术已实现突破，需扩大产能推动成果产业化；将预计节余资金划转至高需求核心项目，可大幅提升募集资金使用效率。

2、可行性

公司掌握 PCB精密刀具全产业链核心技术，高端钻针工艺保障充足；拥有成熟的生产体系，可快速实现产能爬坡；与国内外头部 PCB企业合作稳定，海外营收增长显著，新增产能消化有保障；经营业绩稳健、管理团队经验丰富，可有效把控项目实施；本次调整仅为资金内部优化及实施地点局部变更，符合《上市公司募集资金监管规则》相关规定。

六、本次调整部分募集资金投资额对公司生产经营的影响

本次变更系基于“精密刀具类产品扩产项目”已超预期达成产能的实际情况实施，不影响该项目的正常生产运营；“PCB 微型钻针生产基地建设项目”的产能升级和地点调整将进一步提升公司高端钻针的供给能力，契合市场需求变化，有利于公司扩大核心产品市场份额，提升主营业务盈利能力。本次调整未变更项目实施主体及实施方式，募集资金仍实行专户存储管理，后续公司将按照相关规定与保荐机构、监管银行签署补充监管协议，确保募集资金使用的合规性、安全性和有效性。本次募集资金调整聚焦公司核心主营业务发展，契合行业发展趋势和公司长远战略，可有效提升募集资金使用效率，增强公司核心竞争力和可持续发展能力，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

本次调整不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

七、审议程序及意见

经董事会审议，董事会认为：本次调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点，系公司结合行业发展趋势及公司目前的实际经营情况，经过审慎考虑后做出的优化调整，可以有效提高募集资金使用效率，有利于公司长远发展及产业布局，有利于提升公司的可持续发展能力和盈利能力，符合公司的发展战略，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，董事会同意本次调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点事项。该议案尚需提交公司股东会审议。

八、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为，公司本次调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点事项已经公司第二届董事会第十七次会

议审议通过，尚需2025年年度股东会审议通过，公司已履行了现阶段必要的审批程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定。本次调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点系公司结合市场发展趋势及公司目前的实际经营情况，经过审慎考虑后做出的优化调整，可以有效提高募集资金使用效率，有利于公司长远发展及产业布局，有利于提升公司的可持续发展能力和盈利能力，符合公司的发展战略，不存在损害公司及股东利益的情形，不影响前期保荐意见的合理性。

综上，本保荐机构对公司本次调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点事项无异议。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东鼎泰高科技术股份有限公司调整部分募投项目投资金额、使用超募资金增加投资并增加募投项目实施地点的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

万俊曾劲松中信证券股份有限公司年月日