天山电子:关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注的公告

证券代码：301379证券简称：天山电子公告编号：2026-004

广西天山电子股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

广西天山电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月9日召开了第三

届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，公司对《2025年第三季度报告》《2025年半年度报告》《2025年第一季度报告》相关财务报表和相关附注进行会计差错更正及追溯调整。（除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字为本次差错更正影响数据）一、更正后的2025年第三季度报告财务报表：2025年9月30日

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金305065338.00652783993.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产240785465.76123742182.21衍生金融资产

应收票据6042175.2214233005.75

应收账款520057562.61423982661.36

应收款项融资34933279.283189.94

预付款项25929333.1817419442.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款11200974.408207476.38

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货308107034.05269803273.36其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11584648.182875865.55

流动资产合计1463705810.681513051090.62

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资48757041.53其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产522346010.74391059801.22

在建工程63029765.1255090161.67生产性生物资产油气资产

使用权资产7558374.4110527736.06

无形资产43869994.4343811845.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉745045.77719748.03

长期待摊费用1584633.461617096.71

递延所得税资产6506271.681473767.78其他非流动资产

非流动资产合计694397137.14504300157.46

资产总计2158102947.822017351248.08

流动负债：

短期借款67318790.5667320669.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据139000000.0084074617.07

应付账款408618553.06358326888.40预收款项

合同负债1013889.932141283.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬26935258.8535151985.11

应交税费9183459.5210327754.37

其他应付款564068.60679581.29

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3657898.342695623.43

其他流动负债6415404.0615042501.58流动负债合计662707322.92575760904.51

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款52500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6414727.219424564.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22999972.3823396974.16递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计81914699.5932821538.51

负债合计744622022.51608582443.02

所有者权益：

股本198243944.00141876000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积712138162.30760019480.76

减：库存股60003720.39

其他综合收益-87468.74-343409.85专项储备

盈余公积63490764.6963490764.69一般风险准备

未分配利润499699243.45443725969.46

归属于母公司所有者权益合计1413480925.311408768805.06少数股东权益

所有者权益合计1413480925.311408768805.06

负债和所有者权益总计2158102947.822017351248.08

2、合并年初到报告期末利润表

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入1338432674.231058213653.71

其中：营业收入1338432674.231058213653.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1214552965.40946509647.59

其中：营业成本1067447236.42831815458.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5816733.305462143.02销售费用48724706.6539319339.09

管理费用37643745.2732348384.50

研发费用59521639.5547982389.32

财务费用-4601095.79-10418067.19

其中：利息费用1631758.02594262.10

利息收入6297153.2711814408.42

加：其他收益13243083.9411912021.79

投资收益（损失以“－”号填列）1356359.973200174.08

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1242958.47以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）743283.55929448.99

信用减值损失（损失以“-”号填列）-6627053.23-5522540.98

资产减值损失（损失以“-”号填列）-13397738.32-8677278.31

资产处置收益（损失以“-”号填列）-330758.93-85864.96

三、营业利润（亏损以“－”号填列）118866885.81113459966.73

加：营业外收入2217464.281932938.14

减：营业外支出2211009.96289973.35

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）118873340.13115102931.52

减：所得税费用7203226.1410308311.40

五、净利润（净亏损以“－”号填列）111670113.99104794620.12

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）111670113.99104794620.12

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）111670113.99104794620.12

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额255941.11-87506.56

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额255941.11-87506.56

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益255941.11-87506.56

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额255941.11-87506.56

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额111926055.10104707113.56

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额111926055.10104707113.56

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.57140.5304（二）稀释每股收益0.56870.5304前期差错更正事项对2025年第三季度报告合并现金流量表项目无影响。

二、更正后的2025年半年度报告财务报表：2025年6月30日

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金382111565.67652783993.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产212362927.50123742182.21衍生金融资产

应收票据2119495.5714233005.75

应收账款488263073.75423982661.36

应收款项融资29441873.023189.94

预付款项20221719.9117419442.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6351493.188207476.38

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货318529021.11269803273.36

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1482383.552875865.55

流动资产合计1460883553.261513051090.62

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资49290304.76其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产401612811.27391059801.22在建工程120345568.8555090161.67生产性生物资产油气资产

使用权资产7996062.6610527736.06

无形资产43367115.1843811845.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉772071.54719748.03

长期待摊费用1353742.011617096.71

递延所得税资产4983018.481473767.78其他非流动资产

非流动资产合计629720694.75504300157.46

资产总计2090604248.012017351248.08

流动负债：

短期借款67318790.5667320669.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据121000000.0084074617.07

应付账款399069006.45358326888.40预收款项

合同负债1719620.902141283.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23562256.7335151985.11

应交税费7851027.8310327754.37

其他应付款764089.63679581.29

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4589103.432695623.43

其他流动负债2451604.9615042501.58

流动负债合计628325500.49575760904.51

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款61000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6970653.529424564.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22991069.7123396974.16递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计90961723.2332821538.51

负债合计719287223.72608582443.02

所有者权益：

股本197572840.00141876000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积707772576.67760019480.76

减：库存股60003720.39

其他综合收益237138.32-343409.85专项储备

盈余公积63490764.6963490764.69一般风险准备

未分配利润462247425.00443725969.46

归属于母公司所有者权益合计1371317024.291408768805.06少数股东权益

所有者权益合计1371317024.291408768805.06

负债和所有者权益总计2090604248.012017351248.08

2、母公司资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金319129024.70610195285.73

交易性金融资产212362927.50123742182.21衍生金融资产

应收票据2119495.5714233005.75

应收账款519837353.57445177494.01

应收款项融资29441873.023189.94

预付款项20198079.9417395881.04

其他应收款6336952.228192059.20

其中：应收利息应收股利

存货318529021.11269803273.36

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1482383.552875865.55

流动资产合计1429437111.181491618236.79

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资58458781.769168477.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产401285058.09390915262.93

在建工程120345568.8554923722.87生产性生物资产油气资产

使用权资产7949112.1910405813.36

无形资产43367115.1843811845.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1353742.011617096.71

递延所得税资产4340783.26744764.98其他非流动资产

非流动资产合计637100161.34511586983.84

资产总计2066537272.522003205220.63

流动负债：

短期借款67318790.5667320669.61交易性金融负债衍生金融负债

应付票据121000000.0084074617.07

应付账款397649200.02355090699.72预收款项

合同负债1719034.612141283.65

应付职工薪酬23562256.7335143473.80

应交税费4983551.938593377.14

其他应付款764089.63663413.24

其中：应付利息应付股利

持有待售负债一年内到期的非流动负债4546012.952573990.75

其他流动负债2451604.9615042501.58

流动负债合计623994541.39570644026.56

非流动负债：

长期借款61000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6970653.529424564.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22991069.7123396974.16递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计90961723.2332821538.51

负债合计714956264.62603465565.07

所有者权益：

股本197572840.00141876000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积707772576.67760019480.76

减：库存股60003720.39其他综合收益专项储备

盈余公积63490764.6963490764.69

未分配利润442748546.93434353410.11

所有者权益合计1351581007.901399739655.56

负债和所有者权益总计2066537272.522003205220.63

3、合并利润表

项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入855757278.30659987101.48

其中：营业收入855757278.30659987101.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本772079742.18594217066.05

其中：营业成本679474494.07524496816.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3160091.903315937.42

销售费用32427205.8124129137.44

管理费用24204225.9921450241.75

研发费用37825341.1630949101.20

财务费用-5011616.75-10124167.88

其中：利息费用1117565.55408327.76

利息收入5129799.117819777.21

加：其他收益4587266.4710382193.43

投资收益（损失以“—”号填列）272109.913010806.33

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-709695.24以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）1000745.29-108484.57

信用减值损失（损失以“—”号填列）-4041164.93-3224339.67

资产减值损失（损失以“—”号填列）-4899629.08-5234203.06

资产处置收益（损失以“—”号填列）110512.93-130117.84

三、营业利润（亏损以“—”号填列）80707376.7170465890.05

加：营业外收入2096092.29743092.48

减：营业外支出2063534.86192229.62

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）80739934.1471016752.91

减：所得税费用6521638.606123564.21

五、净利润（净亏损以“—”号填列）74218295.5464893188.70

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）74218295.5464893188.70

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）74218295.5464893188.70

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）

六、其他综合收益的税后净额580548.17-791682.76

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额580548.17-791682.76

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益580548.17-791682.76

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额580548.17-791682.767.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额74798843.7164101505.94

归属于母公司所有者的综合收益总额74798843.7164101505.94归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.37930.3285

（二）稀释每股收益0.37770.3285

4、母公司利润表

项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入843056042.19649716154.34

减：营业成本679127818.10524316008.41

税金及附加3150813.303313629.59

销售费用29422424.2820191727.40

管理费用23121548.9420095698.45

研发费用37825341.1630949101.20

财务费用-2348254.45-8772724.27

其中：利息费用1115727.72402691.83

利息收入4473605.587675213.70

加：其他收益4587266.4710382193.43

投资收益（损失以“—”号填列）272109.913010806.33

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-709695.24以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）1000745.29-108484.57

信用减值损失（损失以“—”号填列）-4559410.79-2202889.33

资产减值损失（损失以“—”号填列）-4899629.08-5234203.06

资产处置收益（损失以“—”号填列）39993.74-130117.84

二、营业利润（亏损以“—”号填列）69197426.4065340018.52

加：营业外收入2094666.86742939.94

减：营业外支出2063534.14192218.96

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）69228559.1265890739.50

减：所得税费用5136582.305511516.13

四、净利润（净亏损以“—”号填列）64091976.8260379223.37

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）64091976.8260379223.37

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额64091976.8260379223.37

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.32760.3056

（二）稀释每股收益0.32620.3056

5、合并所有者权益变动表

本期金额

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权一数项目益工具其他专般股所有者权

资本公减：库存项盈余公风未分配其股本综合小计东益合计优永积股储积险利润他权先续其收益备准益股债他备

76001963490443725140876140876

一、上年年末余额6000.409.8

480.76764.69969.468805.068805.06

005

加：会计政策变更前期差错更正其他

76001963490443725140876140876

二、本年期初余额6000.409.8

480.76764.69969.468805.068805.06

005

三、本期增减变动55696

-5224660003580518521

金额（减少以840.0-37451-37451

904.09720.3948.17455.54“－”号填列）0780.77780.77

（一）综合收益总580574218

747988747988

额48.17295.54

43.7143.71

（二）所有者投入3502460003-56501-56501

和减少资本80.10720.39240.29240.29

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

35024350248350248

所有者权益的金

80.100.100.10

额

60003-60003-60003

4．其他

720.39720.39720.39

-55696-55696-55696

（三）利润分配

840.00840.00840.001．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-55696-55696-55696股东）的分配840.00840.00840.00

4．其他

55696

（四）所有者权益-55696

840.0

内部结转840.00

55696

1．资本公积转增-55696

840.0资本（或股本）840.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-52544-52544.-52544.

（六）其他.191919

19757

70777260003237163490462247137131137131

四、本期期末余额2840.

576.67720.3938.32764.69425.007024.297024.29

上年金额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权少一数项目益工具减其他专般股所有者权资本公项盈余公风未分配其股本库综合小计东益合计优永其积存储积险利润他权先续收益备准股债他股益备

3478812975

101340798502289949482129750

一、上年年末余额5815.01235.

000.00845.3248.42626.731235.85

3885

加：会计政策变更前期差错更正其他

3478812975

101340798502289949482129750

二、本年期初余额5815.01235.

000.00845.3248.42626.731235.85

3885

三、本期增减变动金额40536-40574-7912435723527235272

：（减少以“－”号填000.00241.51682.7188.7264.4364.43列）60

-79164893

64101641015

（一）综合收益总额682.7188.7

505.9405.94

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

-4053

-40536-40536

（三）利润分配6000.

000.00000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

-4053

3．对所有者（或股东）-40536

6000.-40536

的分配000.00

00000.00

4．其他

（四）所有者权益内部40536-40536

结转000.00000.00

1．资本公积转增资本40536-40536（或股本）000.00000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-38241-38241-38241.

（六）其他.51.5151

-5013722413210

14187675792849482132102

四、本期期末余额734.33004.28500.

000.00603.81626.738500.28

408286、母公司所有者权益变动表

本期金额

2025年半年度

其他权益其他专

项目工具资本公减：库存综项盈余公其股本合储未分配利润他所有者权益合计积股积优永收备先续其益股债他

14187676001963490434353411399739655.5

一、上年年末余额

000.00480.76764.690.116

加：会计政策变更前期差错更正其他

14187676001963490434353411399739655.5

二、本年期初余额

000.00480.76764.690.116三、本期增减变动金额（减少55696-5224660003

8395136.-48158647.66以“－”号填列）840.00904.09720.39

64091976

（一）综合收益总额64091976.82.82

3502460003

（二）所有者投入和减少资本-56501240.29

80.10720.39

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益35024

3502480.10

的金额80.10

60003

4．其他-60003720.39

720.39

-5569684

（三）利润分配-55696840.00

0.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-5569684

-55696840.00

配0.00

3．其他

55696-55696

（四）所有者权益内部结转

840.00840.001．资本公积转增资本（或股55696-55696本）840.00840.002．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备1．本期提取

2．本期使用

-52544

（六）其他-52544.19.19

1975727077726000363490442748541351581007.9

四、本期期末余额

840.00576.67720.39764.696.930

上期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益其工具减他专项目综项盈余公未分配利其所有者权益合股本资本公积库存合储积润他计优永先续其股收备益股债他

1013404948234881611298141640

一、上年年末余额798502845.32

000.00626.7368.45.50

加：会计政策变更前期差错更正其他

1013404948234881611298141640

二、本年期初余额798502845.32

000.00626.7368.45.50三、本期增减变动金额（减少以“－”405361984322-40574241.5119804981.86号填列）000.003.37

6037922

（一）综合收益总额60379223.37

3.37

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

-405360-40536000.0

（三）利润分配

00.000

1．提取盈余公积

-405360-40536000.0

2．对所有者（或股东）的分配

00.000

3．其他

40536

（四）所有者权益内部结转-40536000.00

000.00

40536

1．资本公积转增资本（或股本）-40536000.00

000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

：1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-38241.51-38241.51

1418764948236865931317946622

四、本期期末余额757928603.81

000.00626.7391.82.36

前期差错更正事项对2025年半年度报告合并现金流量表及母公司现金流量表项目无影响。

三、更正后的2025年第一季度报告财务报表：2025年3月31日

1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金491497191.92652783993.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产161824104.11123742182.21衍生金融资产

应收票据7721425.3614233005.75

应收账款435894250.32423982661.36

应收款项融资12438832.153189.94

预付款项21203797.3317419442.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款7126601.948207476.38

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货293622994.99269803273.36

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产907822.512875865.55

流动资产合计1432237020.631513051090.62

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资49891283.05其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产400898376.11391059801.22

在建工程71953980.4855090161.67生产性生物资产油气资产

使用权资产10857220.3210527736.06

无形资产43579923.4343811845.99

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉752782.99719748.03

长期待摊费用1485419.361617096.71

递延所得税资产2601543.321473767.78其他非流动资产

非流动资产合计582020529.06504300157.46

资产总计2014257549.692017351248.08

流动负债：

短期借款67320669.6167320669.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据93074617.0784074617.07

应付账款335271772.34358326888.40预收款项

合同负债174675.512141283.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬22262778.6335151985.11

应交税费8501192.4110327754.37

其他应付款884880.04679581.29

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4073585.162695623.43

其他流动负债8137216.6515042501.58

流动负债合计539701387.42575760904.51

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款53000000.00应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债9381569.119424564.35长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益22569402.3023396974.16递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计84950971.4132821538.51

负债合计624652358.83608582443.02

所有者权益：

股本141876000.00141876000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积761550272.48760019480.76

减：库存股56892835.39

其他综合收益19386.41-343409.85专项储备

盈余公积63490764.6963490764.69一般风险准备

未分配利润479561602.67443725969.46

归属于母公司所有者权益合计1389605190.861408768805.06少数股东权益

所有者权益合计1389605190.861408768805.06

负债和所有者权益总计2014257549.692017351248.08

2、合并利润表

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入394614129.22300032335.71

其中：营业收入394614129.22300032335.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本355093233.90275353803.66

其中：营业成本312206569.53241011601.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1271052.171441486.63

销售费用15969841.1211410246.16

管理费用10900244.1510594334.33研发费用18507988.9515252708.29

财务费用-3762462.02-4356573.06

其中：利息费用543087.76225590.98

利息收入2950660.423952160.72

加：其他收益1453716.026836651.00

投资收益（损失以“－”号填列）213530.4237397.26

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-108716.95以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）581921.901186127.68

信用减值损失（损失以“-”号填列）-466342.72-971162.67

资产减值损失（损失以“-”号填列）-2567562.53-4432767.55

资产处置收益（损失以“-”号填列）39993.74-130117.84

三、营业利润（亏损以“－”号填列）38776152.1527204659.93

加：营业外收入3991.229291.39

减：营业外支出219668.603575.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）38560474.7727210376.12

减：所得税费用2724841.561939484.99

五、净利润（净亏损以“－”号填列）35835633.2125270891.13

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）35835633.2125270891.13

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润35835633.2125270891.13

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额362796.26-424377.56

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额362796.26-424377.56

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益362796.26-424377.56

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额362796.26-424377.56

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额36198429.4724846513.57

归属于母公司所有者的综合收益总额36198429.4724846513.57

归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：

（一）基本每股收益0.25260.1781

（二）稀释每股收益0.25190.1781前期差错更正事项对2025年第一季度报告合并现金流量表项目无影响。

四、更正后的2025年半年度报告财务报表相关附注

第八节财务报告

三、公司基本情况

广西天山电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系广西钦州天山微电子有限公司（以下简称天山微电子公司），天山微电子公司系由瑞利国际发展有限公司出资组建，于2005年8月26日在灵山县工商行政管理局登记注册，取得注册号为450700400000746的企业法人营业执照。天山微电子公司以2016年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年11月15日在钦州市工商行政管理局登记注册，总部位于广西壮族自治区钦州市。公司现持有统一社会信用代码为 91450721775999876N 的营业执照，注册资本 19757.284万元，股份总数 19757.284 万股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股 7091.035 万股；无限售条件的流通股份：A股 12666.249 万股。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业行业。主要经营活动为液晶显示屏及模组的研发、生产和销售。产品主要有单色液晶显示屏、单色液晶显示模组、彩色液晶显示模组及触摸屏。

本财务报表更新前的业经公司2025年8月27日第三届第十八次董事会会议批准对外报出；更新后的业经公司2026年1月9日第三届第二十三次董事会会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排分为共同经营和合营企业。

（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。七、合并财务报表项目注释

18、长期股权投资

单位：元期初本期增减变动期末减值减值余额准备减权益法其他宣告发余额被投资单位（账其他计提准备期初追加投少下确认综合放现金其

（账期末面价权益减值余额资投的投资收益股利或他面价

值）变动准备余额资损益调整利润值）

一、合营企业武汉鼎典私募

4929

股权投资基金50000

-709690304

合伙企业(有000.00

5.24.76

限合伙)

4929

50000

小计-709690304

000.00

5.24.76

二、联营企业小计

4929

50000

合计-709690304

000.00

5.24.76

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

权益法核算合伙企业投资收益影响额106454.29

合计106454.29

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2030年106454.29

合计106454.29

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润443725969.46347885815.38

调整后期初未分配利润443725969.46347885815.38

加：本期归属于母公司所有者的净利润74218295.5464893188.70应付普通股股利55696840.0040536000.00

期末未分配利润462247425.00372243004.08

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

结构性存款及理财产品收益981805.153010806.33

权益法核算的长期股权投资收益-709695.24

合计272109.913010806.33

76、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额80739934.14

按法定/适用税率计算的所得税费用12110990.12

子公司适用不同税率的影响105998.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-208204.35

研究开发费用加计扣除的影响-5510261.21

安置残疾人员所支付的工资加计扣除的影响-83338.37

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响106454.29

所得税费用6521638.60

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润74218295.5464893188.70

加：资产减值准备4899629.085234203.06

信用减值准备4041164.933224339.67

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧21251232.9817396902.35

使用权资产折旧1387296.051478081.80

无形资产摊销755615.76902274.43

长期待摊费用摊销263354.70307052.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-110512.93130117.84

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2025074.49189842.67

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1000745.29108484.57

财务费用（收益以“－”号填列）-4285597.70-9297807.23

投资损失（收益以“－”号填列）-272109.91-3010806.33递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3509250.70-162046.17

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1946535.44

存货的减少（增加以“－”号填列）-53494530.69-17431113.25

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-103001681.06-53221058.87

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）55234492.25-1545900.51

其他3502480.10

经营活动产生的现金流量净额1904207.607249220.14

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额131160124.35105011749.81

减：现金的期初余额291009698.72111200735.24

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-159849574.37-6188985.43

十、在其他主体中的权益

3、在合营企业或联营企业中的权益

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计49290304.76下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-838859.46

--其他综合收益

--综合收益总额-838859.46

联营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允价第三层次公允合计允价值计量值计量价值计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产212362927.50212362927.50

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

212362927.50212362927.50

融资产

（1）理财产品投资131554160.38131554160.38

（2）结构性存款80808767.1280808767.12

2.应收款项融资29441873.0229441873.02

持续以公允价值计量的资产总额212362927.5029441873.02241804800.52

二、非持续的公允价值计量--------

十四、关联方及关联交易

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见“第八节财务报告”之“十、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

公司与灵山县人民政府于2018年2月26日签订《液晶显示器及模组产业化基地项目投资合同书》、2018年4月9日签订《液晶显示器及模组产业化基地项目补充合同书》、2021年3月5日签订《液晶显示器及模组产业化基地项目补充合同书（二）》，拟在灵山县三海街道荔香大道旁投资开发液晶显示器及模组产业化基地项目，项目计划投资建设内容包括生产车间、研发中心、员工宿舍、食堂及配套物流仓储、供水供电气等设施，计划投资总额60000.00万元。截至本财务报表批准报出日（更新前），公司已投资土地出让款及土地平整支出为3393.46万元、工程及设备投资29265.92万元。

十九、母公司财务报表主要项目注释

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资9168477.009168477.009168477.009168477.00对联营、合营

49290304.7649290304.76

企业投资

合计58458781.7658458781.769168477.009168477.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元期初本期增减变动期末减值减值余额减权益法其他宣告发余额准备准备被投资单位（账其他计提期初追加投少下确认综合放现金其

（账期末面价权益减值余额资投的投资收益股利或他面价

值）变动准备余额资损益调整利润值）

一、合营企业武汉鼎典私募