天键电声股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011004236号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）天键电声股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、天键电声股份有限公司2023年度募集资金存1-7
放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011004236号
天键电声股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天键电声股份有限公司（以下简称天键股份）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任天键股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引
编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天键股份募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天键股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
第1页大华核字[2024]0011004236号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，天键股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了天键股份
2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供天键股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为天键股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
綦东钰
中国·北京中国注册会计师：
操更生
二〇二四年四月十九日
第2页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告天键电声股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1005号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华英证券有限责任公司于2023年5月29日向社会公众公开发行普通
股（A 股）股票 2906 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 46.16 元。截至 2023 年 6 月
2日止，本公司共募集资金1341409600.00元，扣除发行费用121413652.58元，募集资金净
额1219995947.42元。
截止2023年6月2日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以“天职业字[2023]16622-6号”验资报告验证确认。
截止2023年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
项目金额（万元）
募集资金净额121999.59
加：未置换的发行费用（印花税）30.51
加：利息及现金管理收益540.45
减：置换前期项目投入24281.85
减：本期募投项目投入3061.57
减：补充流动资金项目12793.38
减：超募资金永久补充流动资金18599.88
减：支付手续费0.12
截止2023年12月31日募集资金余额63833.75
减：期末现金管理未赎回至募集资金专户余额57000.00
截止2023年12月31日募集资金专户存储余额6833.75
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《天键电声股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在银行开设募集资金专项账户，并与子公司赣州欧翔电子有限公司（以下简称“赣州欧翔”）、华英证券有限责任公司、招商银专项报告第1页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
行股份有限公司赣州分行签署了《募集资金三方（四方）监管协议》，明确了各方的权利和义务；本公司及子公司赣州欧翔、华英证券有限责任公司、中国银行股份有限公司于都支行
签订了《募集资金三方（四方）监管协议》，明确了各方的权利和义务。本公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
根据《管理制度》的要求，公司一次或12个月以内累计从专户支取的金额超过5000.00万元或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国银行股份有限公
2037566442541233389784.009933699.91活期
司于都支行中国银行股份有限公
2037570485909776517.12活期
司于都支行招商银行股份有限公
7609008076108096138790.65活期
司赣州分行招商银行股份有限公
76090083521081942488503.44活期
司赣州分行招商银行股份有限公
760900807610860活期
司赣州分行
合计1233389784.0068337511.12
注1：本次募集资金总额为人民币1341409600.00元，扣除部分承销保荐费用（含税）
108019816.00元，余额1233389784.00元，通过主承销商华英证券有限责任公司于2023年6月2日汇入公司在中国银行股份有限公司于都支行营业部开设的203756644254募集资金账户。
注2：募集资金专户余额包括未置换的发行费用（印花税）305075.26元。
注3：截至2023年12月31日止，本公司尚有570000000.00元募集资金用于现金管理未赎回至募集资金专户。
三、2023年度募集资金的使用情况
1、详见附表《募集资金使用情况对照表》。
2、对使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理情况
本公司2023年7月5日第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，2023年7月21日2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，根据公司募集资金投资项目建设整体实施计划和资金使用规划，结合公司募集资金使用和管理的实际情况，公司拟使用不超过人民币6亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币4亿元的自有资金进行现金管理，使用期限不超专项报告第2页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
过股东大会审议通过之日起12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
2023年度，本公司在额度范围内滚动进行现金管理业务累计116000.00万元，已赎回至
募集资金账户59000.00万元，任一时点的交易金额未超过现金管理额度，投资产品的期限未超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求，未影响募集资金投资计划正常进行，截至2023年12月31日止，本公司尚未赎回的现金管理金额为57000.00万元，具体情况如下：
金额（万购买方受托方产品名称产品类型起息日到期日是否赎回
元）
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司8000.002023-11-082024-03-07否
份有限公司享定制490期】本金保障型
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司4000.002023-11-212024-04-22否
份有限公司享定制491期】本金保障型
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司8000.002023-11-162024-05-14否
份有限公司享定制492期】本金保障型
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司10000.002023-11-212024-04-22否
份有限公司享定制497期】本金保障型招商银行股
本公司份有限公司定期存款5000.00定期存款2023-11-202024-05-20否赣州分行招商银行股
本公司份有限公司定期存款8000.00定期存款2023-11-202024-05-20否赣州分行中国银行股
本公司份有限公司大额存单4000.00大额存单2023-11-302024-05-30否于都支行中国银行股
本公司份有限公司大额存单10000.00大额存单2023-11-302024-05-30否于都支行
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司8000.002023-08-092023-11-07是
份有限公司享定制427期】本金保障型
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司8000.002023-08-172023-11-15是
份有限公司享定制433期】本金保障型
国元证券股国元证券【元鼎尊固定收益凭证-
本公司4000.002023-08-222023-11-20是
份有限公司享定制436期】本金保障型招商银行股
本公司份有限公司定期存款10000.00定期存款2023-08-102023-11-10是赣州分行招商银行股
本公司份有限公司定期存款2000.00定期存款2023-08-102023-11-10是赣州分行招商银行股
本公司份有限公司定期存款8000.00定期存款2023-08-102023-11-10是赣州分行中国银行股
本公司份有限公司大额存单5000.00大额存单2023-08-302023-11-30是于都支行中国银行股
本公司份有限公司大额存单10000.00大额存单2023-08-302023-11-30是于都支行专项报告第3页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告招商银行股
赣州欧翔份有限公司定期存款4000.00定期存款2023-08-102023-11-10是赣州分行
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司本期不存在变更募投项目或募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
天键电声股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月十九日专项报告第4页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表
编制单位：天键电声股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额121999.59本年度投入募集资金总额58736.69
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额58736.69
累计变更用途的募集资金总额比例0.00是否已变截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性更项目募集资金承调整后投资本年度投入本年度实现是否达到
承诺投资项目和超募资金投向计投入金额进度（%）(3)定可使用状是否发生重
（含部分诺投资总额总额(1)金额的效益预计效益
(2)＝(2)/(1)态日期大变化
变更）承诺投资项目
1.赣州欧翔电声产品生产扩产建
否40935.1040935.1025771.1425771.1462.962024/12/31不适用不适用否设项目
2.天键电声研发中心升级建设项
否6271.526271.521572.281572.2825.072025/2/28不适用不适用否目
3.补充流动资金项目否12793.3812793.3812793.3812793.38100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计60000.0060000.0040136.8140136.8166.89----超募资金投向
1.暂未确定投向-43399.7143399.71不适用不适用不适用否
2.永久性补充流动资金-18599.8818599.8818599.8818599.88100.00不适用不适用不适用否
超募资金投向小计-61999.5961999.5918599.8818599.8830.00----
合计121999.59121999.5958736.6958736.6948.14----
1、2023年8月23日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对
未达到计划进度或预计收益的情募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目”达到预定可使用状态的日期由原计划的2023年2月况和原因（分具体募投项目）延长至2024年12月31日。截至2023年12月31日止，公司赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目和天键电声研发中心升级建设项目均未达到预定可使用状态，无对应期间的承诺效益。
专项报告第5页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2、补充流动资金项目不直接产生效益，但能够增加营运资金，有利于公司构建多层次的融资结构。
项目可行性发生重大变化的情况无说明公司超募资金总额为61999.59万元，本公司超募资金的使用情况严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管超募资金的金额、用途及使用进要求》等法律法规的要求履行审批程序及信息披露义务。2023年7月21日本公司召开第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超展情况募资金永久补充流动资金的议案》，同意本公司将首次公开发行股票超募资金18599.88万元人民币永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况
1、公司在募集资金到位前，根据募投项目的实际进展情况使用自筹资金对募投项目进行了预先投入，截至2023年6月27日止，公司以自筹
资金预先投入募投项目的实际投资额为人民币24281.85万元，其中“赣州欧翔电声产品生产扩产建设项目”投资23840.88万元，“天键电声研发中心升级建设项目”投资440.97万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述自筹资金的使用情况出具了《以募集资募集资金投资项目先期投入及置金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的专项鉴证报告》（天职业字[2023]40621号），公司于2023年7月21日以募集资换情况金完成置换。
2、公司发行费用共计12141.37万元，截至2023年12月31日止，公司尚未以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金305075.26元，根据
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，公司以募集资金置换自筹资金的期限为募集资金到账后6个月内，因此公司决定已支付的发行费用305075.26元不再进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况
本公司2023年7月5日第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，2023年7月21日2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，根据公司募集资金投资项目建设整体实施计划和资金使用规划，结合公司募集资金使用和管理的实际情况，公司拟使用不超过人民币6亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币4亿元的自用闲置募集资金进行现金管理情
有资金进行现金管理，使用期限不超过股东大会审议通过之日起12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。暂时闲置募集资金况
现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。2023年度，本公司在额度范围内滚动进行现金管理业务累计116000.00万元，已赎回至募集资金账户59000.00万元，任一时点的交易金额未超过现金管理额度，投资产品的期限未超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求，未影响募集资金投资计划正常进行，截至2023年12月31日止，本公司尚未赎回的现金管理金额为57000.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金无额及原因截止2023年12月31日，募集资金余额共63833.75万元：其中存放在募集资金专户余额为人民币6833.75万元（包括累计收到的银行存款利尚未使用的募集资金用途及去向息及现金管理业务收益扣除银行手续费后的净额、未置换的发行费用印花税）；尚有人民币57000.00万元用于现金管理未赎回至募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
专项报告第6页天键电声股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告第7页
