东方证券承销保荐有限公司

关于深圳光大同创新材料股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为深圳光大同创新

材料股份有限公司（以下简称“光大同创”、“公司”）首次公开发行股票并在

创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的有关规定，对光大同创2023年募集资金的存放与使用情况进行了审阅、核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和到账时间

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕361号”文注册同意，深圳光大同创新材料股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股

（A 股）股票 1900.00 万股，每股发行价格为人民币 58.32 元，募集资金总额为

110808.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费7801.10万元后，主承销商东方证券

承销保荐有限公司于2023年4月12日汇入本公司募集资金监管账户人民币

103006.90万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行

手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2570.65万元后，公司本次募集资金净额为100436.25万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2023年4月13日出具了《验资报告》(中汇会验[2023]3138号)。

（二）募集资金使用和余额情况

本年度使用募集资金55427.62万元，其中包含公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额20904.97万元，本年度直接投入募投项目金额30022.65万元，超募资金永久性补流动资金4500.00万元。

-3-截至2023年12月31日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为45639.52万元，其中使用闲置募集资金购买理财产品34902.79万元，募集资金专户余额10736.73万元。明细表如下：

项目金额(万元)

募集资金到位存入专户（注）103006.90

减：置换前期投入募投项目的自筹资金20904.97

直接支付募投项目30022.65

置换前期支付发行费用的自筹资金623.90

直接支付发行费用1845.00

超募资金永久补充流动资金4500.00

加：利息收入及现金管理收益扣除银行手续费的

529.14

净额

募集资金余额45639.52

其中：募集资金专户余额10736.73

使用闲置募集资金进行现金管理余额34902.79

注：募集资金到位存入专户的资金中包含募集资金净额100436.25万元及招股说明书印刷

费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的各项外部费用

2570.65万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了相关《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、管理以及监督等作出了具体明确的规定。

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者利益，经公司第一届董事会第二十八次会议、第一届董事会第三十二次会议、第一届董事会第三十四次会议审议通过，公司及实施募投项目的全资子公司分别开立了募集资金专项账户。2023年4月，公司及实施募投项目的全资子公司合肥奔放项目管理有限公司连同保荐人东方证券承销保荐有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、

-4-招商银行股份有限公司深圳分行、交通银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳南新支行签订了相关《募集资金三方监管协议》。2023年5月5日，公司及实施募投项目的全资子公司安徽光大同创新材料有限公司连同保荐人东方证券承销保荐有限公司与交通银行股份有

限公司深圳分行签订了相关《募集资金三方监管协议》。2023年9月11日，公司及实施募投项目的全资子公司武汉光大同创新材料有限公司连同保荐人东方证券承销保荐有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了相关《募集资金三方监管协议》。2024年1月23日，公司及实施募投项目的全资子公司武汉光大同创新材料有限公司连同保荐人东方证券承销保荐有限公司与招商银行股份

有限公司武汉分行签订了相关《募集资金三方监管协议》。

上述三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，目前公司及各方严格按照三方监管协议使用募集资金，监管协议的履行不存在重大问题。

（二）募集资金存储情况

截至2023年12月31日，本公司有11个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额上海浦东发展银行深圳新安

79150078801500002325募集资金专户1710082.76

支行上海浦东发展银行深圳新安

79150078801700002324募集资金专户25421480.99

支行招商银行股份有限公司深圳

755965344310558募集资金专户19773658.62

分行高新园科创支行

交通银行深圳华发支行443066319013007324282募集资金专户50209.59

交通银行深圳华发支行443066319013007417046募集资金专户15184781.33宁波银行股份有限公司深圳

73010122002403042募集资金专户16912309.57

分行营业部招商银行股份有限公司深圳

755933761810161募集资金专户64608.38

分行高新园科创支行

兴业银行深圳南新支行337180100100389677募集资金专户18920089.98

兴业银行深圳南新支行337180100100392457募集资金专户470321.57

兴业银行深圳南新支行337180100100389796募集资金专户29923.46

-5-开户银行银行账号账户类别存储余额上海浦东发展银行深圳新安

79150078801400002436募集资金专户8829857.34

支行

合计107367323.59

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用情况本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附件1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况公司于2023年4月26日召开第一届董事会第三十二次会议及第一届监事会

第二十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的议案》。

为满足募投项目的实际开展需要，保障募投项目的实施进度，提高募投项目的实施效率，新增全资子公司安徽光大同创新材料有限公司为“光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目”的实施主体，募投项目其他内容均不发生变更。具体内容详见公司前期在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的公告》（公告编号：2023-004）。

公司于2023年8月28日召开第一届董事会第三十四次会议及第一届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点的议案》。为满足募投项目实施的需求，加快募投项目实施建设，优化公司内部资源配置，提高募投项目的实施效率，新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目”的实施主体，同时相应增加武汉光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创研发技术中心建设项目”

的实施主体，同时增加武汉光大同创新材料有限公司、安徽光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。募投项目其他内容均不发生变更。具体内容详见公司前期在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点的公告》（公告编号：2023-033）。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

-6-2023年5月16日，公司召开了第一届董事会第三十三次会议、第一届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金人民币21528.87万元，其中：根据募投项目的实际进度以自筹资金预先投入的金额为20904.97万元，以自筹资金预先支付的发行费用为623.90万元。公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《关于深圳光大同创新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2023]6044号）。

截至报告期末，上述预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金已全部置换完毕。

（四）用闲置募集资金补充流动资金的情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2023年4月26日召开第一届董事会第三十二次会议、第一届监事会第二十九次会议，2023年6月5日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其子公司拟使用不超过人民币60000万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，募集资金现金管理使用额度及授权的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并可在上述额度内滚动使用。具体内容详见公司前期披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-002）。

截至2023年12月31日，用于购买现金理财的募集资金情况如下：

金额是否委托方受托方产品名称起始日到期日

(万元)赎回兴业银行企业金兴业银行深圳南

融人民币结构性1000.002023/6/132023/7/13是新支行存款产品宁波银行股份有本公司2023年单位结构

限公司深圳分行3000.002023/6/162023/9/18是性存款231471营业部宁波银行股份有2023年单位结构

4500.002023/6/162023/9/18是

限公司深圳分行性存款231471

-7-金额是否委托方受托方产品名称起始日到期日

(万元)赎回营业部

招商财富-鑫隆招商银行股份有

184号单一资产5000.002023/6/192024/5/20否

限公司深圳分行管理计划

招商财富-鑫隆招商银行股份有

187号单一资产5870.002023/6/212024/5/29否

限公司深圳分行管理计划兴业银行股份有兴业银行企业金

限公司深圳滨海融人民币结构性1000.002023/7/172023/8/17是支行存款产品宁波银行股份有

2023年单位结构2023/12/2

限公司深圳分行4500.002023/9/27是性存款2327596营业部宁波银行股份有

2023年单位结构2023/10/3

限公司深圳分行3000.002024/1/29否性存款2331871营业部兴业银行股份有兴业银行企业金

2023/12/2

限公司深圳滨海融人民币结构性4000.002024/4/3否

7

支行存款产品利多多公司稳利

上海浦东发展银 23JG3284期(1个

行股份有限公司月早鸟款)人民3000.002023/6/122023/7/12是深圳分行币对公结构性存款

招商财富-鑫隆招商银行股份有

185号单一资产10000.002023/6/162024/5/20否

限公司深圳分行管理计划中国银行深圳后挂钩型结构性存

3640.002023/6/162023/9/18是

海支行款(机构客户)中国银行深圳后挂钩型结构性存

3360.002023/6/162023/9/19是

海支行款(机构客户)合肥奔放利多多公司稳利

项目管理 上海浦东发展银 23JG3378期(1个

有限公司行股份有限公司月早鸟款)人民3000.002023/8/142023/9/14是深圳分行币对公结构性存款利多多公司稳利

上海浦东发展银 23JG3449期(1个

2023/10/2

行股份有限公司月早鸟款)人民8000.002023/9/25是

5

深圳分行币对公结构性存款利多多公司稳利

上海浦东发展银 23JG3519期(3个

行股份有限公司月早鸟款)人民7000.002023/11/62024/2/6否深圳分行币对公结构性存款安徽光大交通银行股份有交通银行韵通财

2000.002023/6/212023/7/19是

同创新材限公司深圳分行富定期型结构性

-8-金额是否委托方受托方产品名称起始日到期日

(万元)赎回

料有限公存款28天(挂钩

司汇率看跌)

（六）节余募集资金使用情况

公司募集资金尚在投入过程中，截至2023年12月31日，不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币100436.25万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，超出部分的募集资金总额为15376.15万元。公司于

2023年5月16日分别召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第三十次会议，并于2023年6月5日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为满足公司流动资金的需求，提高超募资金使用效率，降低公司财务费用，结合公司实际经营情况，同意公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用部分超募资金4500.00万元永久补充流动资金，以满足公司日常经营需要。具体内容详见公司前期披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-010）。截至报告期末，公司部分超募资金4500.00万元已经全部用于补充流动资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于相关银行募集资金专户、购买现金管理产品。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

-9-报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金相关使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

七、保荐机构意见经核查，保荐机构认为，光大同创严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2023年12月31日，光大同创募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。

附件1：募集资金使用情况对照表

-10-附件1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额100436.25本报告期投入募集资金总额55427.62报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额55427.62

累计变更用途的募集资金总额比例0%项目是否可行已变截至期末投是否达性是更项募集资金承诺调整后投资总本报告期投入截至期末累计

承诺投资项目和超募资金投向资进度项目达到预定可本报告期实到预计否发目(含投资总额额(1)金额投入金额(2)

(%)(3)＝使用状态日期现的效益生重部分效益

(2)/(1)大变

变更)化承诺投资项目光大同创安徽消费电子防护及

否40018.6040018.6016335.9816335.9840.822024年12月31日不适用不适用否功能性产品生产基地建设项目光大同创研发技术中心建设项

否20041.5020041.5014225.0914225.0970.982024年08月01日不适用不适用否目

企业管理信息化升级建设项目否5000.005000.00366.55366.557.332024年12月31日不适用不适用否

补充流动资金项目否20000.0020000.0020000.0020000.00100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计—85060.1085060.1050927.6250927.6259.87————超募资金投向

-11-未明确投向否10876.1510876.15000.00不适用不适用不适用否

补充流动资金（如有）否4500.004500.004500.004500.00100不适用不适用不适用否

超募资金投向小计—15376.1515376.154500.004500.0029.27————

合计—100436.25100436.2555427.6255427.6255.19————未达到计划进度或预计收益的情不适用

况和原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况不适用说明

光大同创首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币100436.25万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，超出部分的募集资金总额为15376.15万元。

公司于2023年5月16日分别召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第三十次会议，于2023年6月5日召开2022年超募资金的金额、用途及使用进

年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，为满足公司流动资金的需求，提高超募资金展情况

使用效率，降低公司财务费用，结合公司实际经营情况，同意公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用部分超募资金

4500.00万元永久补充流动资金，以满足公司日常经营需要。

截至报告期末，公司部分超募资金4500.00万元已经用于永久补充流动资金。

公司于2023年8月28日召开第一届董事会第三十四次会议及第一届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点的议案》。为满足募投项目实施的需求，加快募投项目实施建设，优化公司内部资源配置募集资金投资项目实施地点变更，提高募投项目的实施效率，新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产情况基地建设项目”的实施主体，同时相应增加武汉光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创研发技术中心建设项目”的实施主体，同时增加武汉光大同创新材料有限公司、安徽光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。

深圳光大同创新材料股份有限公司于2023年4月26日召开第一届董事会第三十二次会议及第一届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体的议案》。为满足募投项目的实际开展需要，保障募投项目的实施进度募集资金投资项目实施方式调，提高募投项目的实施效率，新增全资子公司安徽光大同创新材料有限公司为“光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产整情况基地建设项目”的实施主体，募投项目其他内容均不发生变更。

公司于2023年8月28日召开第一届董事会第三十四次会议及第一届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于部分募集资-12-金投资项目增加实施主体、实施地点的议案》。为满足募投项目实施的需求，加快募投项目实施建设，优化公司内部资源配置，提高募投项目的实施效率，新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创安徽消费电子防护及功能性产品生产基地建设项目”的实施主体，同时相应增加武汉光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。新增全资子公司武汉光大同创新材料有限公司为“光大同创研发技术中心建设项目”的实施主体，同时增加武汉光大同创新材料有限公司、安徽光大同创新材料有限公司的经营地址为实施地点。募投项目其他内容均不发生变更。

截至2023年4月30日，公司根据募投项目的实际进度以自筹资金预先投入的金额为20904.97万元。公司以自筹资金预先支付的发行费用为623.90万元。公司于2023年5月16日召开第一届董事会第三十三次会议、第一届监事会第三十次会议，审议通过募集资金投资项目先期投入及置了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金人民币21528.87万元。公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况已经换情况中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《关于深圳光大同创新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2023]6044号）。截至报告期末，上述预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金已全部置换完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

为提高闲置募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保募集资金安全的情况下，公司于2023年4月26日召开第一届董事会第三十二次会议、第一届监事会第二十九次会议，并于2023年6月5日召开2022年年

度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其子公司使用额度不超过人民币60000万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于适当购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好的产品。上述尚未使用的募集资金用途及去向

募集资金现金管理使用额度及授权的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并可在上述额度内滚动使用。截至

2023年12月31日，公司募集资金进行现金管理的余额为34902.79万元，其中，购买结构性存款14032.79万元、购买收益凭证20870万元；上述理财产品安全性高，满足保本要求，同时具备较好的流动性，不影响募集资金计划正常进行。

公司其他尚未使用的首次公开发行募集资金存放于募集资金专户的余额为10736.73万元（含利息收入并扣除手续费）。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注：上表单项数据相加与合计数存在的尾数差异系小数点四舍五入造成。

-13-（以下无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于深圳光大同创新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人签名：

郑睿刘俊清东方证券承销保荐有限公司

2024年4月22日