欣灵电气股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告关于欣灵电气股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10146号

欣灵电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的欣灵电气股份有限公司（以下简称“欣灵电气”）募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任欣灵电气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映欣灵电气募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告第1页四、鉴证结论

我们认为，欣灵电气募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了欣灵电气募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供欣灵电气为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：陈瑜（特殊普通合伙）

中国注册会计师：朱一山

中国·上海二〇二六年三月三十日鉴证报告第2页欣灵电气股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告欣灵电气股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于同意欣灵电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1884号)同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 2561.19万股每股面值1.00元，每股发行价格为人民币25.88元，募集资金总额为人民币66283.60万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币59432.85万元。募集资金已于2022年10月28日划至公司募集资金账户。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2022]第 ZF11295号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储，存放在经董事会确定的募集资金专项账户中，并与保荐机构、专户银行签署了《募集资金三方/四方监管协议》。

(二)募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司首发募集资金专户余额为人民币1724473.15元，具体情况如下：

单位：元

项目金额（元）

首发公开发行股票募集资金净额594328544.36

2024年12月31日募集资金余额281669693.16

加：本期利息收入扣除手续费13710.75

理财产品利息收入5838230.40

减：2025年募投项目支出12197161.16

永久补流资金转出60000000.00

2025年12月31日募集资金余额215324473.15

其中：理财产品、大额存单等现金管理213600000.00

2025年12月31日募集资金专户余额1724473.15

专项报告第1页欣灵电气股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

二、募集资金存放和管理情况

截至2025年12月31日，募集资金专户存款情况如下：

单位：元开户银行银行账号币种账户类型存储余额

宁波银行股份有限公司温州分行86010228808080000人民币募集资金专项账户1518729.31

宁波银行股份有限公司温州分行86040228808080707人民币募集资金专项账户174690.42

宁波银行股份有限公司温州分行86030228808080808人民币募集资金专项账户31053.42

合计1724473.15

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

公司于2024年4月23日召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第六次会议，并于2024年5月15日召开2023年年度股东会，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好、风险低、期限不

超过12个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2024年5月17日召开第九届董事会第十次会议和第九届监事会第七次会议，审议通过《关于增加闲置募集资金现金管理额度的议案》，同意公司增加不超过人民币10000.00万元额度的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、风险低、期限不

超过12个月或可转让可提前支取的理财产品，有效期自公司董事会审议通过之日起

12个月内有效。

专项报告第2页欣灵电气股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告公司于2025年4月17日召开第九届董事会第十七次会议和第九届监事会第十二次会议，并于2025年5月15日召开了2024年年度股东会审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币22000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好、风险

低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用，并提请股东会同意公司董事会授权管理层在上述授权期限及额度内行使相关投资决策权并签署

相关文件、公司财务部具体办理相关事宜。该授权自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。该事项自股东会审议通过后方可实施。

，公司使用闲置募集资金进行现金管理，投资产品如下：

发行银行产品名称金额（元）起始日结束日利率是否赎回实际收益（元）宁波银行股份有限公司温

大额存单200000000.002024/5/272025/5/272.30%是4600000.00州分行宁波银行股份有限公司温

大额存单20000000.002024/7/192025/7/192.30%是460056.83州分行宁波银行股份有限公司温

大额存单30000000.002024/7/192025/7/192.30%是690085.25州分行宁波银行股份有限公司温

大额存单70000000.002025/5/272026/5/271.65%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

结构性存款70000000.002025/5/292026/5/271.5%-2.50%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

结构性存款20000000.002025/7/212026/1/201.00%-2.35%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

结构性存款30000000.002025/7/212026/1/201.00%-2.35%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款770000.002024/7/222025/1/41.50%是5325.83州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/1/161.50%是741.67州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款550000.002024/7/222025/1/171.50%是4102.08州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款300000.002024/7/222025/1/191.50%是2262.50州分行

宁波银行股份有限公司温七天通知存款200000.002024/7/222025/1/201.50%是1516.67专项报告第3页欣灵电气股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

发行银行产品名称金额（元）起始日结束日利率是否赎回实际收益（元）州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款260000.002024/7/222025/1/211.50%是1982.50州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款200000.002024/7/222025/2/101.50%是1691.67州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/2/241.50%是904.17州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款130000.002024/7/222025/4/31.50%是1381.25州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/4/211.50%是1137.50州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款920000.002024/7/222025/4/271.50%是10695.00州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/5/81.50%是1208.33州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款130000.002024/7/222025/5/171.50%是1619.58州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款15270000.002024/7/22--1.50%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款150000.002024/7/222025/1/171.50%是1118.75州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款650000.002024/7/222025/1/191.50%是4902.08州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/3/101.50%是962.5州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/4/291.50%是1170.83州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/5/61.50%是1200.00州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款180000.002024/7/222025/6/121.50%是2437.50州分行

宁波银行股份有限公司温七天通知存款320000.002024/7/222025/7/111.50%是4720.00专项报告第4页欣灵电气股份有限公司

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发行银行产品名称金额（元）起始日结束日利率是否赎回实际收益（元）州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款5550000.002024/7/22--1.50%否未到期州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款500000.002024/7/222025/1/31.50%是3437.50州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款200000.002024/7/222025/2/171.50%是1750.00州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/2/191.50%是883.33州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/5/271.50%是1287.50州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款380000.002024/7/222025/9/281.50%是6855.83州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/10/241.50%是1912.50州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款450000.002024/7/222025/12/11.50%是9318.75州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/12/31.50%是2079.17州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/12/101.50%是2108.33州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款240000.002024/7/222025/12/241.50%是5200.00州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款100000.002024/7/222025/12/261.50%是2175.00州分行宁波银行股份有限公司温

七天通知存款2780000.002024/7/22--1.50%否未到期州分行

合计471430000.005838230.40

公司累计收到理财产品利息收入583.82万元。截至2025年12月31日止，公司闲置募集资金购买理财产品余额为21360.00万元。

专项报告第5页欣灵电气股份有限公司

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(六)节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，“工业自动化控制电气元件智能制造工厂建设项目”、“电磁继电器、微动开关生产线建设项目”、“智能型配电电器生产线建设项目”已达

到预定可使用状态，募投项目已结项。前述募投项目结项及资金节余情况具体如下：

单位：万元拟投入募实际投资额尚需支付尚未投入的铺底利息及现金管理收入节余资金项目名称

集资金(1)(2)的款项(3)流动资金(4)扣除手续费净额(5)(6=1-2-3-4+5)工业自动化控制电气元件智能制

27003.0020783.45348.943439.001259.473691.08

造工厂建设项目

电磁继电器、微动开关生产线建

6497.004062.80246.90899.00138.271426.57

设项目

智能型配电电器生产线建设项目5733.002656.4640.442419.00204.57821.67

合计39233.0027502.72636.286757.001602.315939.32

注：上述表格数据如有尾差，系四舍五入造成。

鉴于本次募投项目已达到预定可使用状态，公司已对前述募投项目予以结项，为合理使用募集资金、提高募集资金使用效率，公司于2026年1月21日召开第九届董

事会第二十二次会议，并于2026年2月6日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于将部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“电磁继电器、微动开关生产线建设项目”、“智能型配电电器生产线建设项目”节余募集资金共计2248.23万元（含利息收入减手续费净额，最终金额以实际结转时募集资金专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营。“工业自动化控制电气元件智能制造工厂建设项目”的节余募集资金继续存放于募集资金专用

账户进行专户管理。节余募集资金在专户存放管理期间，在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，公司可进行现金管理。

(七)超募资金使用情况公司于2025年4月17日召开第九届董事会第十七次会议和第九届监事会第十二次会议，并于2025年5月15日召开了2024年年度股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币6000.00万元永久补充流动资金。

公司超募资金总额为20199.85万元，截至报告期末，公司已累计使用超募资金

12000.00万元用于永久补充流动资金，其余超募资金共8199.85万元均存放在公司

募集资金专户或进行现金管理。

专项报告第6页欣灵电气股份有限公司

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(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，除上述用于现金管理的募集资金外，尚未使用的募集资金

172.45万元均存放于募集资金专户中。

(九)募集资金使用的其他情况

报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生改变。

五、募集资金使用及披露中存在的问题，本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》和本公司募集资金管理制度等相关规定及时、

真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年3月30日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表欣灵电气股份有限公司董事会

2026年3月30日

专项报告第7页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：欣灵电气股份有限公司单位：万元

募集资金总额59432.85本年度投入募集资金总额1219.72报告期内改变用途的募集资金总额无

累计改变用途的募集资金总额无已累计投入募集资金总额27502.72累计改变用途的募集资金总额比例无是否已改募集资金

调整后投资本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向变项目（含承诺投资

总额(1)金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化部分改变）总额承诺投资项目工业自动化控制电气元件智能制造工厂建设项

否27003.0027003.00704.2420783.4576.972025/12/31不适用不适用否目

电磁继电器、微动开关生产线建设项目否6497.006497.00191.184062.8062.532025/12/31不适用不适用否

智能型配电电器生产线建设项目否5733.005733.00324.302656.4646.342025/12/31不适用不适用否

承诺投资项目小计39233.0039233.001219.7227502.7270.10超募资金投向

尚未明确用途的超募资金否8199.858199.85

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）否12000.0012000.006000.0012000.00

超募资金投向小计20199.8520199.856000.0012000.00

合计59432.8559.432.857219.7239502.72未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具报告期内，本公司不存在未达到计划的项目。

体项目）

项目可行性发生重大变化的情况说明无公司于2025年4月17召开第九届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用部分超募资金人民币6000.00万元永久补充流动资金。

公司分别于2025年4月17日、2025年5月15日召开第九届董事会第十七次会议、2024年年度股东会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理超募资金的金额、用途及使用进展情况的议案》，董事会同意公司使用不超过人民币22000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司已使用超募资金12000.00万元用于永久补充流动资金，其余超募资金均存放在公司募集资金专户或进行现金管理。

募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内，本公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。

募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无公司于2024年4月23日召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第六次会议，并于2024年5月15日召开2023年年度股东会，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2024年5月17日召开第九届董事会第十次会议和第九届监事会第七次会议，审议通过《关于增加闲置募集资金现金管理额度的议案》，同意公司增加不超过人民币10000.00万元额度的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的理财产品，有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

用闲置募集资金进行现金管理情况公司分别于2025年4月17日、2025年5月15日召开第九届董事会第十七次会议、2024年年度股东会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，董事会同意公司使用不超过人民币22000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。

公司使用闲置募集资金进行现金管理累计收到理财产品利息收入583.82万元。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为21360.00万元。

在募投项目实施过程中，公司严格依照募集资金管理相关规定规范使用资金。公司根据项目规划结合实际情况，在确保募集资金投资项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原项目实施出现募集资金结余的金额及原因则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生利息收入。

尚未使用的募集资金用途及去向除上述用于现金管理的募集资金外，尚未使用的募集资金172.45万元均存放于募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：“本年度投入募集资金总额”和“已累计投入募集资金总额”未包含超募资金的使用金额。注2：上述表格数据如有尾差，系四舍五入造成。