前次募集资金使用情况鉴证报告

宁波星源卓镁技术股份有限公司

容诚专字[2025]230Z1502 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1前次募集资金使用情况鉴证报告1-3

2前次募集资金使用情况专项报告1-7容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至/1001-26(100037)

前次募集资金使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]230Z1502 号

宁波星源卓镁技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称星源卓镁公司）

董事会编制的截至2025年3月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供星源卓镁公司为申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为星源卓镁公司申请向不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》

编制《前次募集资金使用情况专项报告》是星源卓镁公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对星源卓镁公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的星源卓镁公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了星源卓镁公

1司截至2025年3月31日的前次募集资金使用情况。

2（此页无正文，为宁波星源卓镁技术股份有限公司容诚专字[2025]230Z1502号之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）王书彦

中国注册会计师：

谭冉冉

中国·北京中国注册会计师：

潘鹏杰

2025年5月26日

3宁波星源卓镁技术股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金情况

（一）前次募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2084号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20000000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 34.40 元，募集资金总额为人民币688000000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币596320360.29元。该募集资金已于2022年12月到账。上述募集资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（容诚验字[2022]230Z0353 号）验资报告验证。

公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签

订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

（二）募集资金的管理情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

（三）前次募集资金专户存储情况

截至2025年3月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称账户名称银行账号活期余额理财余额合计宁波星源卓镁技术股农行宁波大碶支行39304001040018260已于2023年12月26日销户份有限公司上海银行宁波北仑宁波星源卓镁技术股

03005130661已于2024年6月26日销户

支行份有限公司

1银行名称账户名称银行账号活期余额理财余额合计

宁波星源卓镁技术股3315019841400000071建行宁波大碶支行已于2024年12月9日销户份有限公司6宁波星源卓镁技术股宁波银行大碶支行51030122000456931已于2024年12月9日销户份有限公司星源卓镁（宁波奉农行宁波大碶支行39304001040019748340143.2214000000.0014340143.22

化）技术有限公司中信银行宁波自贸星源卓镁（宁波奉

811470101350051787667104344.5925000000.0092104344.59区支行化）技术有限公司

合计——67444487.8139000000.00106444487.81

注：截至2025年3月31日募集资金余额为106444487.81元。

（四）前次募集资金使用及节余情况

截至2025年3月31日，前次募集资金使用及节余情况如下：

金额单位：人民币元项目金额

募集资金净额596320360.29

减：2022年度募集资金投入金额21550110.83

2023年度募集资金投入金额360200125.09

2024年度募集资金投入金额111093203.03

2025年1-3月募集资金投入金额6350000.00

节余募集资金补流金额529174.75

累计手续费支出217.26

加：累计理财收益8403856.34

累计利息收入1443102.14

募集资金余额106444487.81

其中：现金管理尚未到期金额39000000.00

募集资金账户余额67444487.81

截至2025年3月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未收回的金额为

3900.00万元，具体情况如下：

产品名金额（万预期年化收益签约银行产品类型起息日到期日

称元）率

2中信银行宁波自结构性保本浮动

2500.002025/2/12025/5/61.05%-2.30%

贸区支行存款收益型中国农业银行宁7天通

固定利率1400.002024/9/26不适用1.15%波大碶支行知存款

二、前次募集资金的实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明

截至2025年3月31日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

截至2025年3月31日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况如下：

单位：人民币万元募集后承诺

募集资金投资项目实际投资总额差异金额（3）=投资总额差异原因

名称（2）（2）-（1）

（1）高强镁合金精密压

铸件技术研发中心2325.002285.99-39.01项目已结项，差异系节项目余资金高强镁合金精密压

30910.0031078.35168.35项目已结项，差异系理

铸件生产项目财收益投入项目所致

永久补充流动资金15800.0015800.000.00无差异年产300万套汽车

用高强度大型镁合10597.04755.00-9842.04差异系项目仍在建设期金精密成型件项目

合计59632.0449919.34-9712.70—

公司于2024年8月9日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金投资建设“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司于2022年12月30日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会

3议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。截至2025年3月31日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入24746.51万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金24746.51万元。

（五）闲置募集资金情况说明

1、公司使用暂时闲置募集资金的情况

*公司于2022年12月30日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币25000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币60000.00万

元自有资金进行现金管理，单个理财产品的期限不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

*公司于2023年12月1日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币20000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币40000.00万元自有资金进行现金管理，现金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。

*公司于2024年11月29日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币

11000万元暂时闲置募集资金和不超过人民币30000万元自有资金进行现金管理，现

金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。

上述议案已经公司2024年第三次临时股东大会审议通过。

*截至2025年3月31日，公司使用闲置的募集资金购买理财余额为3900.00万元。

2、募集资金未使用金额及占前次募集资金净额的比例截至2025年3月31日，公司未使用的募集资金余额为10644.45万元（包括以闲置募集资金3900.00万元购买理财产品、购买理财产品产生的理财收益、利息收入及支

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