国投证券股份有限公司

关于宁波星源卓镁技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为宁波

星源卓镁技术股份有限公司（以下简称“星源卓镁”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市和向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2026年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务（2025年修订）》等相关规定，对公司2025年度募集资金使用进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2022年首次公开发行股票募集资金

1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2084号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20000000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币34.40元，募集资金总额为人民币688000000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币596320360.29元。该募集资金已于2022年12月到账。上述募集资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（容诚验字[2022]230Z0353 号）验资报告验证。

2、募集资金使用及结余情况

单位：元项目金额

募集资金净额596320360.29

减：2022年度募集资金投入金额21550110.83

12023年度募集资金投入金额360200125.09

2024年度募集资金投入金额111093203.03

2025年度募集资金投入金额53989000.00

节余募集资金补流金额529174.75

累计手续费支出594.37

加：累计理财收益9632332.45

累计利息收入1470421.21

募集资金余额60060905.88

其中：现金管理尚未到期金额50000000.00

募集资金账户余额10060905.88

（二）2025年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2025〕2265号），公司向不特定对象发行可转换公司债券4500000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币450000000.00元。公司可转换公司债券募集资金总额450000000.00元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币

443754716.99元。上述募集资金已由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了《验资报告》（容诚验字[2025]230Z0143 号）。

2、募集资金使用及结余情况

单位：元项目金额

募集资金净额443754716.99

减：2025年度募集资金投入金额65415506.96

累计手续费支出219.28

加：累计利息收入206975.33

未支付发行费用375283.01

募集资金余额378921249.09

其中：现金管理尚未到期金额360000000.00

募集资金账户余额18921249.09

2二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2026年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

（一）2022年首次公开发行股票募集资金存放及管理情况

2022年12月，公司与中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行、上海银行

股份有限公司宁波分行、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、宁波银行股份有限公司北仑支行和安信证券股份有限公司（现更名为“国投证券股份有限公司”）签署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司宁波大碶支行（以下简称“农行宁波大碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：39304001040018260），上海银行股份有限公司宁波北仑支行（以下简称“上海银行宁波北仑支行”）开设募集资金专项账户（账号：03005130661），中国建设银行股份有限公司宁波大碶支行（以下简称“建行宁波大碶支行”）开设募集资金

专项账户（账号：33150198414000000716），宁波银行股份有限公司大碶支行（以下简称“宁波银行大碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：51030122000456931）。

2024年8月，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金投资建设“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。

2024年9月，公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司与农

业银行宁波北仑分行、中信银行股份有限公司宁波分行和国投证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在农行宁波大碶支行开设募集资金专项账户（账号：39304001040019748），在中信银行股份有限公司宁波自贸区支行（以下简称“中信银行宁波自贸区支行”）开设募集资金专项账户（账号：8114701013500517876）。

32025年5月，公司全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司在宁波银行大碶支行开设闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：86041110000915840），在杭州银行股份有限公司宁波北仑支行（以下简称“杭州银行宁波北仑支行”）开设闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：3302041060000230625）。

前述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金专户存储情况如下：

单位：元银行名称账户名称银行账号活期余额理财余额合计备注农行宁波宁波星源卓镁技3930400104001已销已于2023年12月26日销户大碶支行术股份有限公司8260户上海银行宁波星源卓镁技已销宁波北仑03005130661已于2024年6月26日销户术股份有限公司户支行建行宁波宁波星源卓镁技3315019841400已销已于2024年12月9日销户大碶支行术股份有限公司0000716户宁波银行宁波星源卓镁技5103012200045已销已于2024年12月9日销户大碶支行术股份有限公司6931户星源卓镁（宁波农行宁波3930400104001资金

奉化）技术有限9699296.28-9699296.28大碶支行9748专户公司中信银行星源卓镁（宁波

8114701013500资金宁波自贸奉化）技术有限361120.6530000000.0030361120.65

517876专户

区支行公司星源卓镁（宁波宁波银行8604111000091理财

奉化）技术有限---大碶支行5840专户公司杭州银行星源卓镁（宁波

3302041060000理财宁波北仑奉化）技术有限488.9520000000.0020000488.95

230625专户

支行公司

合计——10060905.8850000000.0060060905.88

（二）2025年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放及管理情况

2025年11月，公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司与中

信银行股份有限公司宁波分行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行、宁波银行股份有限公司新碶支行和国投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管4协议》，在中信银行宁波自贸区支行开设募集资金专项账户（账号：8114701013400564226），农行宁波大碶支行开设募集资金专项账户（账号：39304001040021827），宁波银行股份有限公司新碶支行（以下简称“宁波银行新碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：86041110001208302）。

前述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户存储情况如下：

单位：元银行名账户名称银行账号活期余额理财余额合计备注称中信银行宁波星源卓镁

8114701013400资金

宁波自贸技术股份有限8333126.15160000000.00168333126.15

564226专户

区支行公司星源卓镁（宁农行宁波3930400104002资金波奉化）技术10588122.94100000000.00110588122.94大碶支行1827专户有限公司星源卓镁（宁宁波银行8604111000120资金波奉化）技术-100000000.00100000000.00新碶支行8302专户有限公司

合计——18921249.09360000000.00378921249.09

三、2025年度募集资金的实际使用情况

2025年度，公司通过首次公开发行股票募集资金使用情况详见附表1，公司

通过向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况详见附表2。

四、改变募投项目的资金使用情况

1、截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

2、截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存

5在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、保荐机构核查意见

保荐机构获取并核查了公司2025年度募集资金专户对账单、募集资金账户

监管协议，查阅了董事会对募集资金的审议记录以及会计师出具的容诚专字[2026] 230Z0287 号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。

经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集

资金管理法规的规定，公司严格执行募集资金专户存储制度，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表：1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

6附表1：

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额59632.04本年度投入募集资5398.90金总额

报告期内变更用途的募集资金总额—

—已累计投入募集资累计变更用途的募集资金总额54683.24金总额

累计变更用途的募集资金总额比例—是否已变项目达到预截止报告期项目可行性承诺投资项目和超募更项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计截至期末投资进度本年度实现是否达到定可使用状末累计实现是否发生重

资金投向（含部分投资总额总额（1）金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)的效益预计效益态日期的效益大变化

变更）承诺投资项目高强镁合金精密压铸

否2325.002325.000.002285.9998.322023年12不适用不适用不适用否件技术研发中心项目月高强镁合金精密压铸

否30910.0030910.000.0031078.35100.542024年6月2315.4612819.41否否件生产项目

承诺投资项目小计—33235.0033235.000.0033364.34——————超募资金投向

永久补充流动资金否15800.0015800.000.0015800.00100.00不适用不适用不适用不适用不适用年产300万套汽车用

高强度大型镁合金精否10597.0410597.045398.905518.9052.082027年12不适用不适用不适用不适用月密成型件项目

4超募资金投向小计—26397.0426397.045398.9021318.90——————

合计—59632.0459632.045398.9054683.24——2315.4612819.41——

高强镁合金精密压铸件生产项目未达到预计收益的原因是：1、镁合金精密压铸行业市场空间持续扩容，良好发展前景吸引大量新增市场参与者入局。

部分新进企业依托资金优势快速扩产布局，行业供给端持续扩张，市场竞争持续加剧，行业整体价格竞争激烈，公司产品销售毛利率承压下行，盈利水平未达到计划进度或预有所回落。2、公司持续推进产品结构优化升级，业务重心由传统中小精密压铸件向技术壁垒更高、附加值更大的大中型镁合金结构件转型。大中型结构件计收益的情况和原因

生产工艺复杂度更高，生产良率稳步爬坡、工艺稳定优化均需一定周期，转型过渡期内单位成本偏高，阶段性导致产品毛利率下滑。3、2025年度公司积极（分具体项目）

拓展优质新客户、布局全新产品线，新增项目储备及订单承接规模持续增长。同时镁合金大中型结构件存在研发验证周期长、量产产能爬坡周期久等行业特性，新项目尚处于研发及产能释放过渡期，短期对公司利润水平形成一定压力。

项目可行性发生重大无变化的情况说明

*永久补充流动资金

公司首次公开发行股票募集资金净额59632.04万元，其中超募资金26397.04万元。公司于2022年12月30日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金7900.00万元永久补充流动资金。

上述议案已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。公司于2024年1月5日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金7900.00万元永久补充流动资金。上述议案已经公司2024年第一次临时超募资金的金额、用

股东大会审议通过。上述使用超额募集资金15800.00万元永久补充流动资金已完成。

途及使用进展情况

*超募资金投资建设新项目

公司于2024年8月9日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金投资建设“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。公司将剩余超募资金全部用于该项目的建设投入，该项目总投资额

70000.00万元，使用超募资金（本金）投入10597.04万元。上述议案已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司已将剩余超募资金转入年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目募集资金账户中，该项目正在建设中。

募集资金投资项目实无施地点变更情况募集资金投资项目实无施方式调整情况公司于2022年12月30日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资募集资金投资项目先金的议案》。截至2025年12月31日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入24746.51万元，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目期投入及置换情况

的自筹资金24746.51万元。

用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况公司于2022年12月30日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金用闲置募集资金进行管理的议案》，同意公司使用不超过人民币25000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币60000.00万元自有资金进行现金管理，单个理财产品的期限现金管理情况

不超过12个月，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

5公司于2023年12月1日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币20000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币40000.00万元自有资金进行现金管理，现金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。

公司于2024年11月29日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币11000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币

30000.00万元自有资金进行现金管理，现金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司2024

年第三次临时股东大会审议通过。

公司于2025年11月26日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币45000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民币20000.00万元自有资金进行现金管理，现金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司

2025年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司使用闲置的募集资金购买理财余额为5000.00万元。

公司的募集资金投资项目（高强镁合金精密压铸件技术研发中心）已结项，公司于2023年12月26日将该募集资金余额529174.75元转入基本账户，项目实施出现募集资

用于公司日常经营及业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。由于该项目完成后的节余募集资金（包括利息收入）金额低于500万元且低于金节余的金额及原因

该项目募集资金净额5%，因此豁免履行董事会审议程序。

尚未使用的募集资金截至2025年12月31日募集资金余额为60060905.88元，其中专户活期存款余额为10060905.88元，购买理财产品余额为50000000.00元，未来将用途及去向根据募集资金使用计划投入“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。

募集资金使用及披露

公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资中存在的问题或其他金的重大情形。

情况

6附表2：

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额44375.47本年度投入募集资6541.55金总额

报告期内变更用途的募集资金总额—已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额—6541.55金总额

累计变更用途的募集资金总额比例—是否已变项目达到预截止报告期项目可行性承诺投资项目和超募更项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计截至期末投资进度本年度实现是否达到定可使用状末累计实现是否发生重

资金投向（含部分投资总额总额（1）金额投入金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)的效益预计效益态日期的效益大变化

变更）承诺投资项目年产300万套汽车用

高强度大型镁合金精否44375.4744375.476541.556541.5514.742027年12不适用不适用不适用否月密成型件项目

承诺投资项目小计—44375.4744375.476541.556541.55——————

合计—44375.4744375.476541.556541.55————未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明

超募资金的金额、用无途及使用进展情况

7募集资金投资项目实

无施地点变更情况募集资金投资项目实无施方式调整情况募集资金投资项目先无期投入及置换情况用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况公司于2025年11月26日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币45000.00万元暂时闲置募集资金和不超过人民用闲置募集资金进行

币20000.00万元自有资金进行现金管理，现金管理有效期自股东大会审议后12个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司现金管理情况2025年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，公司使用闲置的募集资金购买理财余额为36000.00万元。

项目实施出现募集资无金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金截至2025年12月31日募集资金余额为378921249.09元，其中专户活期存款余额为18921249.09元，购买理财产品余额为360000000.00元，未来用途及去向将根据募集资金使用计划投入“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。

募集资金使用及披露

公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资中存在的问题或其他金的重大情形。

情况8（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于宁波星源卓镁技术股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

程洁琼乔岩

国投证券股份有限公司（盖章）

2026年4月28日

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