募集资金年度存放、管理与使用情况

鉴证报告

宁波星源卓镁技术股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0287 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-13容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]230Z0287号

宁波星源卓镁技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称星源卓镁公司）

董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供星源卓镁公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为星源卓镁公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式》的规定编制

《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是星源卓镁公司董事会

的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对星源卓镁公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

1我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的星源卓镁公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了星源卓镁公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为宁波星源卓镁技术股份有限公司容诚专字[2026]230Z0287号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）王书彦

中国注册会计师：

谭冉冉

中国·北京中国注册会计师：

朱白平

2026年4月27日

3宁波星源卓镁技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号—公告格式》的规定，将宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）2022年首次公开发行股票募集资金

1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2084号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）20000000.00股，每股面值人民币 1元，每股发行价格为人民币34.40元，募集资金总额为人民币688000000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币596320360.29元。该募集资金已于2022年12月到账。上述募集资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（容诚验字[2022]230Z0353号）验资报告验证。

2、募集资金使用及结余情况

单位：人民币元项目金额

募集资金净额596320360.29

减：2022年度募集资金投入金额21550110.83

2023年度募集资金投入金额360200125.09

2024年度募集资金投入金额111093203.03

2025年度募集资金投入金额53989000.00

节余募集资金补流金额529174.75

1项目金额

累计手续费支出594.37

加：累计理财收益9632332.45

累计利息收入1470421.21

募集资金余额60060905.88

其中：现金管理尚未到期金额50000000.00

募集资金账户余额10060905.88

（二）2025年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

1、实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2025〕2265号），公司向不特定对象发行可转换公司债券4500000张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币450000000.00元。公司可转换公司债券募集资金总额450000000.00元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币443754716.99元。上述募集资金已由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了《验资报告》（容诚验字[2025]230Z0143号）。

2、募集资金使用及结余情况

单位：人民币元项目金额

募集资金净额443754716.99

减：2025年度募集资金投入金额65415506.96

累计手续费支出219.28

加：累计利息收入206975.33

未支付发行费用375283.01

募集资金余额378921249.09

其中：现金管理尚未到期金额360000000.00

募集资金账户余额18921249.09

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上2市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

（一）2022年首次公开发行股票募集资金存放及管理情况

2022年12月，公司与中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行、上海银行

股份有限公司宁波分行、中国建设银行股份有限公司宁波市分行、宁波银行股份

有限公司北仑支行和安信证券股份有限公司（现更名为“国投证券股份有限公司”）签署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司宁波大碶支行（以下简称“农行宁波大碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：39304001040018260），上海银行股份有限公司宁波北仑支行（以下简称“上海银行宁波北仑支行”）开

设募集资金专项账户（账号：03005130661），中国建设银行股份有限公司宁波大碶支行（以下简称“建行宁波大碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：33150198414000000716），宁波银行股份有限公司大碶支行（以下简称“宁波银行大碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：51030122000456931）。

2024年8月，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金投资建设“年产300万套汽车用高强度大型镁合金精密成型件项目”。

2024年9月，公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司与农

业银行宁波北仑分行、中信银行股份有限公司宁波分行和国投证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在农行宁波大碶支行开设募集资金专项账户（账号：39304001040019748），在中信银行股份有限公司宁波自贸区支行（以下简称“中信银行宁波自贸区支行”）开设募集资金专项账户（账号：8114701013500517876）。

2025年5月，公司全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司在宁波银行大碶支行开设闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：86041110000915840），在杭州银行股份有限公司宁波北仑支行（以下简称“杭州银行宁波北仑支行”）开设闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：3302041060000230625）。

3前述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监

管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称账户名称银行账号活期余额理财余额合计备注宁波星源卓镁技术农行宁波大碶支行39304001040018260已于2023年12月26日销户已销户股份有限公司上海银行宁波北仑宁波星源卓镁技术

03005130661已于2024年6月26日销户已销户

支行股份有限公司宁波星源卓镁技术建行宁波大碶支行33150198414000000716已于2024年12月9日销户已销户股份有限公司宁波星源卓镁技术宁波银行大碶支行51030122000456931已于2024年12月9日销户已销户股份有限公司星源卓镁（宁波奉农行宁波大碶支行393040010400197489699296.28-9699296.28资金专户

化）技术有限公司中信银行宁波自贸星源卓镁（宁波奉

8114701013500517876361120.6530000000.0030361120.65资金专户区支行化）技术有限公司星源卓镁（宁波奉宁波银行大碶支行86041110000915840---理财专户

化）技术有限公司杭州银行宁波北仑星源卓镁（宁波奉

3302041060000230625488.9520000000.0020000488.95理财专户支行化）技术有限公司

合计——10060905.8850000000.0060060905.88

（二）2025年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放及管理情况

2025年11月，公司及全资子公司星源卓镁（宁波奉化）技术有限公司与中

信银行股份有限公司宁波分行、中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行、宁波银行股份有限公司新碶支行和国投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，在中信银行宁波自贸区支行开设募集资金专项账户（账号：8114701013400564226），农行宁波大碶支行开设募集资金专项账户（账号：39304001040021827），宁波银行股份有限公司新碶支行（以下简称“宁波银行新碶支行”）开设募集资金专项账户（账号：86041110001208302）。

前述募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户存储情况如下：

4金额单位：人民币元

银行名称账户名称银行账号活期余额理财余额合计备注中信银行宁波自贸宁波星源卓镁技术

81147010134005642268333126.15160000000.00168333126.15资金专户

区支行股份有限公司星源卓镁（宁波奉农行宁波大碶支行3930400104002182710588122.94100000000.00110588122.94资金专户

化）技术有限公司星源卓镁（宁波奉宁波银行新碶支行86041110001208302-100000000.00100000000.00资金专户

化）技术有限公司

合计——18921249.09360000000.00378921249.09

三、本年度募集资金的实际使用情况

2025年度，公司通过首次公开发行股票募集资金使用情况详见附表1，公司

通过向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况详见附表2。

四、改变募投项目的资金使用情况

1.截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

2.截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见国投证券股份有限公司针对公司2025年度募集资金存放与使用情况出具了《国投证券股份有限公司关于宁波星源卓镁技术股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见》；专项核查意见认为，公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2026年修订）》

等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司严格执行募集资金专户存储制度，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不

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