江苏协昌电子科技集团股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000719号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

BeijingDehao International Certified PublicAccountants (Limited Liability Partnership)江苏协昌电子科技集团股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、江苏协昌电子科技集团股份有限公司2024年度1-10募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000719号

江苏协昌电子科技集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏协昌电子科技集团股份有限公司（以下简称协昌科技公司）《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任协昌科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格

式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对协昌科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对协昌科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页德皓核字[2025]00000719号募集资金存放与使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，协昌科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了协昌科技公司2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供协昌科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为协昌科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

王翔

中国·北京中国注册会计师：

张晔

二〇二五年四月二十三日

第2页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏协昌电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可［2023］1200号）同意注册，并经深圳证券交易所审议通过，本公司由主承销商国金证券股份有限公司于 2023 年 8 月向社会公众公开发行普通股（A 股）

股票1833.3334万股，每股面值1元，每股发行价人民币51.88元。截至2023年8月14日止，本公司本次发行股票共募集资金951133367.92元，扣除发行费用103184740.31元（不含增值税），募集资金净额847948627.61元。

截止2023年8月14日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000501号”验资报告验证确认。

截止2024年12月31日，本公司募集资金的使用与结存情况如下：

（金额单位：人民币元）项目以前年度金额本期金额累计金额

募集资金总额951133367.92951133367.92

减：承销佣金及保荐费84836004.1584836004.15

到账募集资金总额866297363.77866297363.77

减：发行费用支出16082641.51943396.2317026037.74

减：募集资金投资项目支出110000000.0040361900.79150361900.79

减：超募资金永久补充流动资金120000000.0025000000.00145000000.00

减：以闲置募集资金购买理财产品900888263.541580000000.002480888263.54

加：赎回以闲置募集资金购买的理财产品461388263.541468000000.001929388263.54

减：募集资金专户银行手续费支出126.081600.421726.50减：使用超募资金回购公司股份（含印花税、交3997606.923997606.92易佣金等交易费用）

加：募集资金专户利息收入及投资现金管理产品3722846.1215978584.0619701430.18收益

期末募集资金专用账户余额184437442.3018111522.0018111522.00

其中：募集资金银行账户余额184437442.308104517.788104517.78

股份回购证券账户余额10007004.2210007004.22

注：募集资金投资项目支出中包含“补充流动资金项目”11000万元所产生的利息收入22413.01元。

二、募集资金的管理情况专项报告第1页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏协昌电子科技集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2023年第三届第十四次董事会审议通过，并业经本公司2023年第二次临时股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司开设募集资金专项账户，并于2023年8月连同保荐机构国金证券股份有限公司分别与8家银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，与三方监管协议范本不存在重大差异；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

2024年3月，因公司募投项目变更，变更后项目由公司及全资子公司凯美半导体（苏州）有限公司（以下简称“凯美半导体”）、张家港凯思半导体有限公司（以下简称“凯思半导体”）、协昌电子科技（苏州）有限公司（以下简称“苏州协昌”）共同实施。公司的子公司凯美半导体、凯思半导体、苏州协昌开立了募集资金专户，公司及相关子公司分别连同保荐机构国金证券股份有限公司分别与相关开户银行签署了新的《募集资金三方监管协议》

或《募集资金四方监管协议》。

2024年4月，因公司全称发生变更，根据宁波银行股份有限公司张家港支行要求，公司与保荐机构国金证券股份有限公司及宁波银行股份有限公司张家港支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。

截止2024年12月31日，公司募集资金专户的开立情况如下：

开户主体银行名称账号专户用途账户状态

江苏张家港农村商业银行股8018288813329运动控制器、功率芯片研协昌科技正常使用

份有限公司西张支行（注1）发及封装基地建设项目交通银行股份有限公司张家协昌科技1387062730013000180076

运动控制器、功率芯片研正常使用

港暨阳支行（注）发及封装基地建设项目中信银行股份有限公司张家协昌科技18112001082865968888运动控制器、功率芯片研已注销（注港支行（注）发及封装基地建设项目2）

中国民生银行股份有限公司640848530运动控制器、功率芯片研协昌科技正常使用

张家港支行（注）发及封装基地建设项目

中国银行股份有限公司张家505379623398已注销（注协昌科技1补充流动资金港港口支行（注）3）宁波银行股份有限公司张家协昌科技75120122000670309超募资金正常使用港支行专项报告第2页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告开户主体银行名称账号专户用途账户状态中国农业银行股份有限公司协昌科技110528101040016858已注销（注超募资金

张家港凤凰支行（注）4）苏州银行股份有限公司张家协昌科技51113700001505超募资金正常使用港支行中国民生银行股份有限公司苏州协昌1644869629

运动控制器、功率芯片研正常使用

张家港支行（注）发及封装基地建设项目苏州银行股份有限公司张家

凯思半导体51745300001627运动控制器、功率芯片研正常使用港支行发及封装基地建设项目浙商银行股份有限公司张家凯美半导体13050020410120100099719

运动控制器、功率芯片研正常使用

港支行（注）发及封装基地建设项目

注1：因上述开户银行没有对外签署协议的权利，《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》由有管辖权的上级支行或分行代为签署，实际协议由开户银行履行。

注2：2024年4月，为提高对募集资金的使用和管理效率，公司将中信银行股份有限公司张家港支行账户予以注销，并将余额分别划转至浙商银行股份有限公司张家港支行和江苏张家港农村商业银行股份有限公司西张支行的募集资金专户中。

注3：2024年3月，因“补充流动资金项目”资金已使用完毕，公司对中国银行股份有限公司张家港港口支行账户进行了注销。

注4：2024年3月，为提高募集资金使用效率，公司将原用于超募资金项目的中国农业银行股份有限公司张家港凤凰支行账户予以注销，剩余资金已划转至宁波银行股份有限公司张家港支行的募集资金账户。

截止2024年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

江苏张家港农村商业银行8018288813329110230980.801546683.64活期方式股份有限公司西张支行

交通银行股份有限公司张38706273001300018007670888263.54921834.12活期方式家港暨阳支行

中信银行股份有限公司张811200108286596888830000000.00已销户家港支行

中国民生银行股份有限公64084853099392887.641332933.36活期方式司张家港支行

中国银行股份有限公司张505379623398110000000.00已销户家港港口支行

宁波银行股份有限公司张75120122000670309180000000.001097262.16活期方式家港支行

中国农业银行股份有限公10528101040016858165785231.79已销户司张家港凤凰支行

苏州银行股份有限公司张51113700001505100000000.001149729.83活期方式家港支行

中国民生银行股份有限公644869629341213.18活期方式司张家港支行专项报告第3页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

苏州银行股份有限公司张51745300001627746433.33活期方式家港支行

浙商银行股份有限公司张3050020410120100099719968428.16活期方式家港支行

合计866297363.778104517.78

三、2024年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2024年10月24日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截止2024年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换共计6363000.00元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不涉及用闲置募集资金暂时补充流动资金情形。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年9月14日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币84000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）用于购买安全性高、

流动性好的理财产品，使用不超过人民币50000.00万元（含本数）的闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品。同时授权公司董事长在上述额度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施，该授权自公司股东大会通过之日起

12个月内有效。在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。

公司于2024年8月26日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，于2024年9月13日召开2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资专项报告第4页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币60000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）用于购买安全性高、流

动性好、保本的理财产品，使用不超过人民币80000.00万元（含本数）的闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品。同时授权公司董事长在上述额度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施，该授权自公司股东大会通过之日起12个月内有效。

截止2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期的明细情况如下：

金额单位：人民币元产品类型所属银行金额购买日到期日

结构性存款苏州银行股份有限公司张家港支行4500000.007天周期滚存型，无固定期限结构性存款苏州银行股份有限公司张家港支行3000000.007天周期滚存型，无固定期限可转让大额存单苏州银行股份有限公司张家港支行35000000.002024-7-222027-7-22江苏张家港农村商业银行股份有限公司

结构性存款30000000.002024-9-182025-5-23西张支行江苏张家港农村商业银行股份有限公司

定期存款10000000.002024-9-192025-9-19西张支行江苏张家港农村商业银行股份有限公司

结构性存款50000000.002024-9-272025-9-25西张支行江苏张家港农村商业银行股份有限公司

定期存款20000000.002024-9-252025-9-25西张支行

结构性存款苏州银行股份有限公司张家港支行155000000.002024-10-82025-4-11

结构性存款中国民生银行股份有限公司张家港支行20000000.002024-10-172025-1-16

结构性存款苏州银行股份有限公司张家港支行80000000.002024-10-252025-4-30江苏张家港农村商业银行股份有限公司

结构性存款10000000.002024-11-12025-10-31西张支行

结构性存款中国民生银行股份有限公司张家港支行6000000.002024-11-152025-1-10

结构性存款中国民生银行股份有限公司张家港支行6000000.002024-11-222025-1-3

结构性存款中国民生银行股份有限公司张家港支行6000000.002024-11-292025-1-10

结构性存款中国民生银行股份有限公司张家港支行6000000.002024-12-132025-1-10江苏张家港农村商业银行股份有限公司

结构性存款40000000.002024-11-252025-11-24西张支行江苏张家港农村商业银行股份有限公司

结构性存款20000000.002024-12-262025-3-27西张支行

结构性存款交通银行股份有限公司张家港暨阳支行50000000.002024-12-272025-6-27

合计551500000.00专项报告第5页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第九次会议，于2023年9月14日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用12000.00万元永久补充流动资金。

公司于2024年11月11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议，于2024年11月27日召开第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币12000.00万元用于永久补充流动资金。

公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的

30%，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”，本次变更涉及募集资金41942.90万元，其中31051.22万元来源于原募投项目，10891.68万元来源于超募资金。

（七）节余募集资金使用情况

截止2024年12月31日，本公司的募投项目尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2024年4月17日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用超募资金以集中竞价交易方式回购部分公司已发行的人民币普通股（A股）股票，用于后期实施股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币1000万元（含本数）且不超过人民币2000万元（含本数），回购价格不超过人民币61.22元/股（含本数）。截止2024年12月31日，公司已使用超募资金划入回购专用证券账户人民币1400.00万元，通过回购专用证券账户使用超募资金以集中竞价方式累计回购公司股份127900股，占公司总股本73333334股的比例为0.17%，累计支付的资金总额为人民币399.76万元（含印花税、交易佣金等交易费用），未使用部分10007004.22专项报告第6页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：江苏协昌电子科技集团股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额84794.86本年度投入募集资金总额6935.95

报告期内变更用途的募集资金总额41942.90

累计变更用途的募集资金总额41942.90已累计投入募集资金总额29935.95

累计变更用途的募集资金总额比例49.46%是否已截至期末累截至期末投资项目达到预项目可行性变更项募集资金承调整后投资本年度投入本年度实现是否达到

承诺投资项目和超募资金投向(1)计投入金额进度（%）(3)定可使用状是否发生重目（含部诺投资总额总额金额(2)＝(2)/(1)的效益预计效益态日期大变化分变更）承诺投资项目

1、运动控制器生产基地建设项目是11023.10-----不适用不适用不适用

2、功率芯片封装测试生产线建设项

是10088.83-----不适用不适用不适用目

3、功率芯片研发升级及产业化项目是9939.29-----不适用不适用不适用

4、补充流动资金项目否11000.0011000.002.2411002.24100.02-不适用不适用否

5、运动控制器、功率芯片研发及封

否-41942.904033.954033.959.622026-12-31不适用不适用否装基地建设项目

承诺投资项目小计42051.2252942.904036.1915036.19超募资金投向

1、运动控制器、功率芯片研发及封--根据《关于变更募集资金用途的议案》，10891.68万元超募资金将用于“运动控制器、功率芯片研否装基地建设项目发及封装基地建设项目”，相关使用情况详见“承诺投资项目”中对应项目的投资进度。

2、暂未确定投向否-7452.20----不适用不适用否

专项报告第8页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

3、股份回购--399.76399.76399.76不适用-不适用不适用否

4、补充流动资金--24000.002500.0014500.0060.42-不适用不适用否

超募资金投向小计-31851.962899.7614899.76

合计42051.2284794.866935.9529935.95未达到计划进度或预计收益的情况不适用

和原因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说不适用明

1、本次发行股票的超募资金的金额为42743.64万元。

2、闲置超募资金现金管理情况：详见本专项报告之“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

超募资金的金额、用途及使用进展3、超募资金补充流动性资金情况：详见本专项报告之“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”。

情况4、超募资金用于募投项目情况：详见本专项报告之“三、（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况”。

5、超募资金用于回购股份情况：详见本专项报告之“三、（八）募集资金使用的其他情况”。

公司于2024年1月11日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建募集资金投资项目实施地点变更情设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。根据本公司实际发况展的需要，综合考虑地理位置、办公环境、购置成本等多方面因素，本公司拟购置新的工业用地，以解决公司进一步发展的用地需求。本次变更共涉及41942.90万元募集资金（其中31051.22万元来源于原募投项目，10891.68万元来源于超募集资金）；实施地点由“张家港市凤凰镇港口工业园华泰路1号”变更为“张家港市凤凰镇凤凰大道与苏虞张公路交叉口东侧”；实施主体由母公司变更为母公司与全资

子公司协昌电子科技（苏州）有限公司、凯美半导体（苏州）有限公司、张家港凯思半导体有限公司共同实施。

募集资金投资项目实施方式调整情公司于2024年6月27日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，于2024年7月15日召开2024年第二次临时股东大会，况审议通过了《关于公司募投项目部分实施主体由全资子公司变更为控股子公司暨关联交易的议案》，同意将公司首次公开发行股票募投项目的部分实施主体凯美半导体（苏州）有限公司（以下简称“凯美半导体”）由公司全资子公司变更为公司控股子公司。

募集资金投资项目先期投入及置换

详见本专项报告之“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”。

情况用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用情况

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告之“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

项目实施出现募集资金结余的金额不适用及原因

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的闲置募集资金（含超募资金）用于现金管理及存放于专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题无或其他情况专项报告第9页江苏协昌电子科技集团股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表变更募集资金投资项目情况表

编制单位：江苏协昌电子科技集团股份有限公司

金额单位：人民币万元变更后项目截至期末实际截至期末投资项目达到预变更后的项目本年度实际本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集累计投入金额进度（%）定可使用状可行性是否发

1投入金额(2)(3)=(2)/(1)效益预计效益资金总额（）态日期生重大变化

运动控制器生产基地建设项目

运动控制器、功率芯片功率芯片封装测试生

研发及封装基地建设项41942.904033.954033.959.622026-12-31不适用不适用否产线建设项目目功率芯片研发升级及产业化项目

合计-41942.904033.954033.95----

为提高募集资金的使用效率和投资回报率，结合公司发展需要，结合募集资金投资项目实施的内外部情况，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，公司于2024年1月11日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，于2024年1月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）案》，同意公司将原募投项目“运动控制器生产基地建设项目”、“功率芯片封装测试生产线建设项目”及“功率芯片研发升级及产业化项目”整体合并变更为“运动控制器、功率芯片研发及封装基地建设项目”。详见公司披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-004）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用专项报告第10页