安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人唐圣卫、主管会计工作负责人周志广及会计机构负责人(会计

主管人员)欧元素声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

对本公司持续盈利能力产生重大影响的因素包括外销收入占比较高，国际市场环境发生不利变化的风险、汇率波动带来的汇兑损失和经营业绩下降风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容请见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理、环境和社会........................................29

第五节重要事项..............................................32

第六节股份变动及股东情况.........................................67

第七节债券相关情况............................................72

第八节财务报告..............................................73

3安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

备查文件目录

（一)载有公司负责人，主管会计工作负责人，会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有)。

(三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

森泰股份、公司、本公司、股份公司指安徽森泰木塑集团股份有限公司

芜湖瑞建指芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公司，系公司股东祥峰投资指安徽祥峰投资中心（有限合伙），系公司股东安徽森泰木塑科技地板有限公司，系公司全资子公森泰科技指司

四川森泰指四川森泰木塑新材料有限公司，系公司全资子公司安徽森泰易可搭集成房屋建设有限公司，系公司控森泰易可搭指股子公司

安徽森泰艾莱特环保材料有限公司，系公司控股子森泰环保指公司

森泰贸易指安徽森泰贸易有限公司，系公司全资子公司耐特香港有限公司（Eva-Last Hong Kong耐特香港指Limited），系公司控股子公司EL HK SA BRANCH（PTY）LTD，系耐特香港全资子公耐特南非指司

耐特美国 指 Eva-Last USA.Inc.，系耐特香港全资子公司Eva-Last Intermediate HoldingsLLC，系耐特美耐特控股指国子公司

耐特储备 指 Post-Closing EV ABCXYZLLC，系耐特控股子公司耐特美洲 指 Eva-Last AmericansLLC，系耐特控股子公司泰国森泰指森泰（泰国）有限公司，系森泰股份子公司森泰木塑欧洲有限公司（SENTAI EUROPE SRL），系森泰欧洲指公司全资子公司

越南森泰指越南森泰环保材料有限公司，系公司全资子公司广州卫泰指广州卫泰绿色新材料有限公司，系公司控股子公司四川贸易指四川森泰木塑贸易有限公司，系公司控股子公司美国新纪元 指 NEOERA SURFACE INC，系公司全资子公司杭州胜木指杭州胜木信息科技有限公司，系公司控股子公司美国地板 指 Tier Flooring Americas LLC，系公司控股子公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《安徽森泰木塑集团股份有限公司章程》股东大会指安徽森泰木塑集团股份有限公司股东大会董事会指安徽森泰木塑集团股份有限公司董事会监事会指安徽森泰木塑集团股份有限公司监事会中国证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所

元/万元/亿元指人民币元、万元、亿元

报告期指2025年1-6月报告期期末指2025年6月末

木塑复合材料（Wood-Plastic Composites），指以竹木粉、稻壳、秸秆等生物质纤维，与聚乙烯、聚木塑/WPC 指

丙烯或聚氯乙烯等高分子树脂为主要材料，利用专用功能助剂，经特殊工艺处理后加工成型的一种多

5安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

用途新型环保复合材料

以碳酸钙粉/木质纤维材料、高分子树脂及其他功能

石木塑/石木塑复合材料指助剂等为主要原料制成的新型环保复合材料

6安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称森泰股份股票代码301429

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称安徽森泰木塑集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）森泰股份

公司的外文名称（如有） ANHUI SENTAI WPC GROUP SHARE CO.LTD.公司的外文名称缩写（如SENTAI

有）公司的法定代表人唐圣卫

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周志广杨俊杰联系地址安徽省宣城市广德经济开发区国华路安徽省宣城市广德经济开发区国华路

电话0563-69880920563-6988092

传真0563-69880920563-6988092

电子信箱 sentaizzg@163.com sentaiyjj@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

7安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）503454563.12416230771.1220.96%归属于上市公司股东的净利

31184828.0538968605.93-19.97%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润26661737.5333336769.04-20.02%

（元）经营活动产生的现金流量净

40925831.94-16186882.03352.83%额（元）

基本每股收益（元/股）0.26980.3299-18.22%

稀释每股收益（元/股）0.26980.3299-18.22%

加权平均净资产收益率2.31%2.88%-0.57%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1685677686.821739946979.67-3.12%归属于上市公司股东的净资

1346384709.201341631163.880.35%产（元）扣除股份支付影响后的净利润本报告期

扣除股份支付影响后的净利润（元）35426180.77

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

6042.54主要系固定资产的处置收益资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正

1508068.30主要系公司收到的政府补助

常经营业务密切相关、符合国家政策

8安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动3852307.46主要系收到的理财收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-32442.80主要系本期支付的赔偿款等增加所致支出

减：所得税影响额862463.10

少数股东权益影响额（税后）-51578.12

合计4523090.52

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司的主营业务是高性能木塑复合材料、新型石木塑复合材料及其制品和应用的研发、设计、生产、销售。高性能木塑复合材料是以林业三剩物、稻壳、农作物秸秆等低值可再生生物质纤维以及再生聚烯烃或聚氯乙烯等高分子树脂

材料为主要材料，以公司核心专利技术，添加专用功能助剂，经科学配方生产出的兼具生物质材料和高分子树脂材料双重特性的可循环再利用的多用途高附加值绿色环保复合材料。新型石木塑复合材料是公司通过自主研制的专有配方及工艺技术，以聚氯乙烯等高分子树脂为主要原料，配混一定比例碳酸钙等无机填料及少量生物质纤维，利用专用助剂，通过配混、挤出及在线多辊压延贴合等工艺技术手段加工成型的一种可循环利用的新型环保复合材料。

公司通过多年的技术积累和自主创新，基于对木塑行业长期的专注与深刻理解，已将核心技术转化应用于主要产品，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，产品抗压强度、收缩膨胀率、户外耐候性、甲醛释放量/含量、防火等级等多项性能指标优于国内或国际标准，推动了国内木塑产业的发展。

公司基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发了新型石木塑复合材料专有配方并不断升级优化，新型石木塑复合材料产品具备环保无醛、耐磨抗刮、防水阻燃、抗真菌、高弹性和抗冲击性、尺寸稳定性强等多种优异性能，获得市场广泛认可，提升了公司的盈利能力。

目前公司产品主要应用于户外设施、建筑装饰、室内家居、市政园林、旅游设施等领域。在国家政策鼓励和科技创新大环境下，公司产品作为代木代塑新材料，未来可广泛应用于农业、环保、包装物流、高速公路/铁路、汽车、玩具、船舶制造等其他领域。

二、核心竞争力分析

公司在主要产品上均拥有独立自主的核心技术，公司通过多年的技术积累和自主创新，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，并基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发推出新型石木塑复合材料产品并获得国际市场广泛认可。公司始终高度重视研发创新，在技术开发及储备上投入大量资源，持续跟踪并把握木塑行业最新前沿技术及发展方向，主要产品多项性能指标优于国际标准，作为主要起草单位之一参与起草或编制了多项木塑行业或国家标准，推动了国内木塑产业的发展。随着研发能力的持续提升，公司产品的市场规模和影响力不断扩大，在木塑行业取得了较好的客户口碑和市场影响力。

公司经过十多年持续专注的科研投入和市场推广，有效推动了木塑复合材料以及石木塑复合材料的产业化应用，截止2025年6月底，公司获得国内专利授权132项其中发明专利85项；公司积极推进木塑相关行业标准或国家标准的建立，公司作为主要起草或参编单位之一参与起草或编制了《竹塑复合材料》（LY/T 2565-2015）行业标准、《铝合金增强竹塑复合型材》（LY/T 3199-2020）行业标准、《木塑地板》（GB/T 24508—2020）国家标准、《建筑用木塑复合板应用技术标准》（JGJ/T 478-2019）行业标准、《室外用木塑复合板材》（LY/T 3275-2021）行业标准；目前公司作

为起草单位正在参与起草《生物质基塑性复合材料分类及其等级划分》（计划号 2018-LY-124）行业标准、《户外用竹塑复合型材》（项目号 2019-LY-116）行业标准等多项行业标准。

10安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

公司主营产品性能指标经过 EPH、SGS、Intertek 等国际权威专业检测机构检测、通过欧盟 CE 认证、北美 ETL 认证等国

际权威认证，产品符合绿色环保与健康安全性的要求，取得进入国际市场的通行证，得到国际客户广泛认可，主要产品销往全球六十多个国家或地区。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入503454563.12416230771.1220.96%

营业成本361450890.64298629763.7421.04%主要系公司本期销售

收入规模增长较大，以及境外子公司耐特

销售费用78573678.9154344478.6544.58%美洲进入正式经营周期，销售费用较高所致主要系境外子公司经

管理费用27690486.2618977454.6845.91%营引起管理费用增加所致主要系利息收入和利

财务费用1028978.37-3717748.88127.68%息支出，以及汇兑损益综合影响所致

所得税费用5621545.127841119.80-28.31%

研发投入14232008.2712559871.3313.31%主要系收到的销售商经营活动产生的现金

40925831.94-16186882.03352.83%品款及收到出口退税

流量净额金额较大所致投资活动产生的现金主要系本期到期理财

-28607432.8613658695.96-309.44%流量净额收到的现金减少所致筹资活动产生的现金主要系收到国内信用

8656185.84-36383944.56123.79%

流量净额证贴现借款所致

现金及现金等价物净主要系经营活动、筹

19267842.89-33501355.39157.51%

增加额资活动净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

高性能木塑复304915394.209257980.

31.37%21.32%19.89%0.82%

合材料产品9276

11安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

新型石木塑复174958905.134983703.

22.85%20.56%21.98%-0.90%

合材料产品3167分地区

459913123.325672929.

境外29.19%18.39%17.42%0.59%

5349

四、非主营业务分析

适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系公司本年远期

投资收益1310452.876.06%结售汇业务以及理财否产品确认的投资收益主要系公司本期对金融资产以及债券投资

公允价值变动损益2541854.5911.75%否按公允价值计量确认的变动损益主要系本期计提的存

资产减值-2030734.53-9.38%否货跌价准备主要系公司本期收到

营业外收入123574.340.57%否的外部赔偿款主要系本期支付的索

营业外支出160119.700.74%否赔款

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

286941035.270496477.

货币资金17.02%15.55%1.47%

2210

144583188.172183516.

应收账款8.58%9.90%-1.32%

8199

合同资产508173.070.03%532962.190.03%0.00%

272934814.296371240.

存货16.19%17.03%-0.84%

5696

投资性房地产0.00%0.000.00%0.00%

长期股权投资0.00%0.000.00%0.00%

484170420.396803797.

固定资产28.72%22.81%5.91%

8554

123406872.140506562.

在建工程7.32%8.08%-0.76%

6445

13390326.018430070.9

使用权资产0.79%1.06%-0.27%

87

主要系公司为

160002221.109312111.满足流动资金

短期借款9.49%6.28%3.21%

5211需求，增加国

内信用证贴现

12安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

借款所致

13668782.912431554.1

合同负债0.81%0.71%0.10%

38

长期借款0.00%主要系期末重分类至一年内

租赁负债3478536.250.21%9193436.430.53%-0.32%到期的其他非流动负债所致主要系本期预

10026898.3 26369523.2 付供应商 PVC

预付款项0.59%1.52%-0.93%

60粉货款金额减

少所致主要系越南森泰增加的房屋

长期待摊费用2256584.990.13%1517266.980.09%0.04%维修改造费用较大所致主要系期末未到期远期结售交易性金融负

0.000.00%5720106.300.33%-0.33%汇合约形成公

债允价值变动损失减少所致主要系本期支

93577739.9147628949.

应付账款5.55%8.48%-2.93%付的采购款金

662

额较大所致主要系本期支

13314317.223730774.5付境外子公司

其他应付款0.79%1.36%-0.57%

05股权收购款金

额较大所致主要系对泰国

投资额较大，

12884104.2

其他综合收益0.76%3946968.330.23%0.53%在财务报表折

6

算时产生较大的折算差额主要系耐特美

--洲本期的净利

少数股东权益39586180.3-2.35%24576728.3-1.41%-0.94%润亏损较大所

14

致

2、主要境外资产情况

适用□不适用境外资产保障资产是否存在资产的具占公司净形成原因资产规模所在地运营模式安全性的收益状况重大减值体内容资产的比控制措施风险重

战略管控+持有耐特销售集团

1781747授权管控+

香港60%股投资取得香港内生产产一般13.23%否

76.18运营管控+

权品财务管理

战略管控+持有越南

2370246授权管控+

森泰100%投资取得越南自产自销良好17.60%否

46.93运营管控+

股权财务管理

持有泰国战略管控+

5127704

森泰100%投资取得泰国自产自销授权管控+建设期38.08%否

57.26

股权运营管控+

13安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

财务管理其他情况不适用说明

3、以公允价值计量的资产和负债

适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

23164221812754582000064500001677242

（不含衍

44.80.1900.0000.0082.52

生金融资

产）

-

2.衍生金35746801608604

543399.827887.35

融资产0.0018.00

8

5.其他非

27059762796394

流动金融90418.08.91.99资产金融资产23434821359772617746880586041705485

0.000.000.00

小计21.71.3900.0018.0064.86

23434821359772617746880586041705485

上述合计0.000.000.00

21.71.3900.0018.0064.86

-

5720106

金融负债57201060.00.30.30其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

2025年6月30日

项目账面余额账面价值受限类型受限原因

货币资金15756686.3715756686.37保证金票据保证金、海关保证金

抵押、担银行承兑汇票开立抵押、银行

固定资产142714873.3271711969.25保综合授信担保

抵押、担银行承兑汇票开立抵押、银行

无形资产24617758.7418823990.90保综合授信担保

合计183089318.43106292646.52————

14安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

六、投资状况分析

1、总体情况

适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

404753900.00912593678.68-55.65%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计（如（如产投实际实现行业金额收益有）有）资投入的收的原金额益因

510091805243

债权金融自有不适

其他否0.000000000.917.投资业资金用.000081权益2000金融自有8800不适

工具其他否0.00000.业资金00.00用投资00

530091806123

合计------0.000000----000.917.------.000081

4、以公允价值计量的金融资产

□适用不适用

5、募集资金使用情况

适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

适用□不适用

单位：万元证券募集募集本期已累报告报告累计累计尚未尚未闲置募集募集上市资金资金已使计使期末期内变更变更使用使用两年

15安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

年份方式日期总额净额用募用募募集变更用途用途募集募集以上

（1）集资集资资金用途的募的募资金资金募集金总金总使用的募集资集资总额用途资金额额比例集资金总金总及去金额

（2）（3）金总额额比向

=额例

（2）

/

（1）银行结构性存

款、

2023

首次余额

2023年04849874963500396252.86300730073763

公开4.01%及尚0年月1751.77.714.74%.95.951.46发行未归日还暂时性补流资金

849874963500396252.86300730073763

合计----4.01%--0

51.77.714.74%.95.951.46

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会于2023年3月1日发布的《关于同意安徽森泰木塑集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕416 号)，同意公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 2956 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币28.75元募集资金总额为人民币84985.00万元，扣除发行费用10023.23(不含税)万元募集资金净额为74961.77万元。上述募集资金已全部划至公司指定募集资金收款专户，容诚会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2023年 4月 12 日对公司募集资金的到位情况进行了审验，并出具容诚验字[2023]230Z0074 号验资报告。公司已对募集资金进行了专户存储。

截止2025年6月30日，公司已累计使用募集资金39624.74万元，尚未使用的募集资金37631.46万元（含扣除手续费后的相关利息收入和投资收益）。

（2）募集资金承诺项目情况

适用□不适用

单位：万元是否截至承诺项目截止项目已变截至期末投资募集调整达到本报报告可行更项本报期末投资是否融资证券项目募集资金后投预定告期期末性是项目目告期累计进度达到项目上市和超资金承诺资总可使实现累计否发

性质(含投入投入(3)预计名称日期募资净额投资额用状的效实现生重

部分金额金额＝效益

金投总额(1)态日益的效大变

变(2)(2)/向期益化

更)(1)承诺投资项目年产

2万

首次20232025吨轻公开年年质共

发行04生产12012012018723519.512不适挤木否00否

股票月建设37.837.837.83.235.787%月用塑复并上1731合材市日日料扩建项

16安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

目年产

600

万平方米首次2023新型2025公开年石木年

发行04塑复生产71871871815637352.012不适否00否

股票月合材建设7.677.677.677.177.830%月用并上17料数31市日码打日印生产线技改项目首次20232026国内公开年年营销

发行04运营33033033012.3394.11.912不适体系是00否

股票月管理8.28.28.28653%月用建设并上1731项目市日日首次20232025公开年研发年

发行04中心研发50850850847.9128.2.5212不适否00否

股票月建设项目666405%月用并上17项目31市日日首次20232025公开年补充年

发行04流动500500500501100.03不适补流否000否

股票月资金0002.3225%月用并上17项目26市日日

326326326116

350

承诺投资项目小计--19.619.619.628.6----00----

0.72

7773

超募资金投向首次20232025公开年年回购

发行04回购4233990.0012不适公司否00000否

股票月股份42.16.1%月用股份并上1731市日日

0.00

归还银行贷款（如有）--00000----------

%

2400.00

补充流动资金（如有）--0000----------

00%

423279

超募资金投向小计--000----00----

42.196.1

749326326396

350

合计--61.719.619.624.7----00----

0.72

7773分项目说明一、公司于2024年11月14日召开了第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于变更部分未达到计划募投项目实施主体、实施地点的议案》，同意将公司募投项目“年产600万平方米新型石木塑复合材料数进度、预计码打印生产线技改项目”和“年产2万吨轻质共挤木塑复合材料扩建项目”的实施主体由公司全资子公

收益的情况司安徽森泰木塑科技地板有限公司（“森泰科技”）变更为公司全资子公司森泰（泰国）有限公司

和原因（含（“泰国森泰”）；实施地点由“安徽省广德经济开发区国华路19号森泰厂区内”变更为“泰国春武里

17安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

“是否达到府农艾县农泗昌镇4组466号”。目前上述两项目正在有序建设中。

预计效益”

选择“不适1、“年产2万吨轻质共挤木塑复合材料扩建项目”项目延期原因系公司目前主要销售来自海外，应海外用”的原主要客户保障供应稳定的要求，规避风险并持续扩大海外业务、应对国内外宏观经济环境的变化以及新因）产品的市场适应性，我们已将项目推进策略调整为泰国森泰建设，以实现全球市场布局。为确保项目建设与现有业务的有效对接，充分利用全资子公司的海外基地优势，优化资源配置，以符合公司的长远发展规划和实际运营需求。这一举措将提高募集资金的使用效率，确保募投项目的顺利实施，进而增强公司的综合实力和市场竞争力。鉴于以上因素考虑，公司拟将本项目变更至泰国生产基地实施，以落实公司建设海外生产基地的战略布局。

2、“年产600万平方米新型石木塑复合材料数码打印生产线技改项目”项目延期原因系本项目前期已使

用自有资金和募投资金投入，完成了核心工序数码打印生产线的部分建设，公司根据市场情况逐步释放产能。受到国内外宏观环境、下游客户反馈、新产品的市场适应等因素影响，公司在该项目推进计划上调整为泰国森泰建设、面向全球的战略目标。为保障项目建设与现有生产经营有效衔接，充分利用全资子公司的海外基地布局，优化公司资源配置，符合公司发展规划及实际需要，有利于提高募集资金使用效率，保障募投项目的顺利开展，从而进一步提高公司综合竞争力。

二、公司于2024年12月24日召开了第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及延期的议案》，同意将公司募投项目“国内营销体系建设项目”的实施主体由公司控股子公司安徽森泰艾莱特环保材料有限公司变更为森泰股份；将达到预计可使用状态日期由2025年4月

17日调整为2026年12月31日。公司正在按计划实施国内营销体系的建设，已完成总部营销服务中心

升级改造建设，全国多家营销门店网点建设等项目内容。但因项目投入资金较大，投资回报周期较长，考虑到公司的整体业绩及国内销售情况，结合下游市场需求、行业竞争环境等客观因素变化的影响，公司主动放缓了该项目的建设节奏，导致项目整体进度未达预期。为了保证更好地发挥募集资金的作用，确保募投项目建设质量，根据目前募投项目的实际建设进度，经审慎判断，公司决定调整部分募投项目的计划完成时间。

三、公司于2024年4月16日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过

了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，将“研发中心建设项目”达到预计可使用状态日期调整为2025年12月31日。“研发中心建设项目”项目延期原因系公司正在按计划建设研发中心，但因项目投入资金大，投入时间较长，考虑到公司的整体业绩情况，结合下游需求、市场竞争环境等客观因素变化的影响，公司主动放缓了该项目的建设节奏，为了保证更好地发挥募集资金的作用，确保募投项目建设质量，经审慎判断，公司决定调整募投项目的计划完成时间。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明适用

公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票超募资金扣除发行费用后的金额为 42342.10 万元。

1、2023年10月31日，公司分别召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会议，2023年11月16日，公司召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金12000.00万元永久补充流动资金（占超募资金总额的

28.3406%），用于公司主营业务相关的生产经营。

2、公司于2024年4月16日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了

《关于使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金以超募资金的

集中竞价方式回购公司部分股份，拟回购资金总额不低于人民币3000万元（含），不超过人民币4000金额、用途万元（含），具体回购资金总额以回购期满时实际回购股份使用的资金总额为准。回购股份将全部用于实及使用进展施股权激励计划或员工持股计划。本次回购股份的期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12情况个月内。截至2024年8月29日，本次股份回购已完成，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份2621900股，占公司目前总股本的比例为2.22%，股份回购总金额为人民币

39961041元（不含交易费用）。

3、公司于2024年11月14日召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十五次会议，于2024年12月2日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用超募资金人民币12000.00万元超募资金（占超募资金总额的28.3406%）永久性补充流动性资金。

4、截至2025年6月30日，公司累计使用超募资金永久性补充流动性资金24000.00万元，公司尚未确

18安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

定用途的超募资金金额为15744.28万元。

存在擅自改变募集资金

用途、违规不适用占用募集资金的情形适用以前年度发生公司于2024年11月14日召开了第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项募集资金投目实施主体、实施地点的议案》，同意将公司募投项目“年产600万平方米新型石木塑复合材料数码打印资项目实施生产线技改项目”和“年产2万吨轻质共挤木塑复合材料扩建项目”的实施主体由公司全资子公司安徽地点变更情

森泰木塑科技地板有限公司（“森泰科技”）变更为公司全资子公司森泰（泰国）有限公司（“泰国森况泰”）；实施地点由“安徽省广德经济开发区国华路19号森泰厂区内”变更为“泰国春武里府农艾县农泗昌镇4组466号”。

上述事项已经公司2024年第二次临时股东大会审议通过。

适用募集资金投报告期内发生资项目实施公司于2024年12月24日召开了第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项方式调整情目实施主体及延期的议案》，同意将公司募投项目“国内营销体系建设项目”的实施主体由公司控股子公况司安徽森泰艾莱特环保材料有限公司（“森泰环保”）变更为森泰股份。上述事项已经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。

适用公司于2023年6月13日召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募募集资金投投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。经审议，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投资项目先期项目资金9384304.99元及已支付发行费用的自筹资金4036076.48元。容诚会计师事务所（特殊普投入及置换通合伙）已对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况进行了专项审核，并已出具情况 了容诚专字[2023]230Z1556 号鉴证报告。公司保荐机构、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用的自筹资金事项发表了明确同意意见。具体内容详见《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

适用用闲置募集公司于2025年4月17日召开了第三届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募资金暂时补集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高闲置募集资金使用效率、降低财务成本、提高公司经济效益，充流动资金同意公司使用不超过人民币18000万元（含18000万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期情况限为自董事会批准之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。

截止2025年6月30日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为6000万元。

项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的

截至2025年6月30日，募集资金余额为37631.46万元，其中：存放于募集资金专户余额合计为募集资金用

4331.46万元，购买理财产品27300.00万元，暂时性补充流动资金6000.00万元。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

适用□不适用

单位：万元对应的变更后本报告截至期截至期项目达本报告是否达变更后融资项募集方变更后原承诺项目拟期实际末实际末投资到预定期实现到预计的项目目名称式的项目项目投入募投入金累计投进度可使用的效益效益可行性

19安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

集资金额入金额(3)=(2状态日是否发

总额(2))/(1)期生重大

(1)变化

2023年国内营国内营

2026年

公司首首次公销体系销体系3308.

12.38394.6511.93%12月0不适用否

次公开开发行建设项建设项2

31日

发行目目

3308.

合计------12.38394.65----0----

2

公司于2024年12月24日召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十六次会议，于2025年1月10日召开了2025年第一次临时股东大会决议，分别审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及延期的议案》、《关于子公司将募集资金还款以实施变更原因、决策程序及信息募投项目的议案》，同意公司：（1）将募投项目“国内营销体系建设项目”的实施主体由披露情况说明(分具体项目)

公司控股子公司安徽森泰艾莱特环保材料有限公司（以下简称“森泰环保”）变更为安

徽森泰木塑集团股份有限公司（以下简称“森泰股份”），将达到预计可使用状态日期由

2025年4月17日调整为2026年12月31日。

公司正在按计划实施国内营销体系的建设，已完成总部营销服务中心升级改造建设，全国多家营销门店网点建设等项目内容。但因项目投入资金较大，投资回报周期较长，考未达到计划进度或预计收益虑到公司的整体业绩及国内销售情况，结合下游市场需求、行业竞争环境等客观因素变的情况和原因(分具体项目)化的影响，公司主动放缓了该项目的建设节奏，导致项目整体进度未达预期。为了保证更好地发挥募集资金的作用，确保募投项目建设质量，根据目前募投项目的实际建设进度，经审慎判断，公司决定调整部分募投项目的计划完成时间。

变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金3400240000银行理财产品募集资金247001430000合计281001670000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

适用□不适用

单位：万元受受本未事报托托年来项报告机机度是是概参预告期构构报计否否述考期期损

名（产资起终资酬提经还及年收实益称或品金金始止金确减过有相化益际实

（受类额来日日投定值法委关收（损际或托型源期期向方准定托查益如益收受人式备程理询率有金回

托）金序财索额情人类额计引况姓型（划（

20安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

名如如

）有有

））

（安徽

）对202202中公募4年5年赎

国银结65集1001其回2.413.13.是有

银行构00资月月他收8%9696行性金1521款存日日款

202

415

702

招行结202202招构募4年5年赎

商银性30集1001其回2.116.16.是有

银行存00资月月他收5%2525行款金0808款

NHF 日 日

015

54

（安徽

）对202202中公募4年5年赎

国银结90集1203其回2.465.65.是有

银行构00资月月他收5%8484行性金1130款存日日款

202

417

026

招行结202202招构募5年5年赎

商银性30集0104其回2.014.14.是有

银行存00资月月他收0%7979行款金1010款

NHF 日 日

108

27

（202202中安募5年5年赎

国银徽33集0105其回2.423.23.是有

银行）00资月月他收3%0606行对金2308款公日日

21安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

结构性存款

202

502

058

（安徽

）对202202中公募5年5年赎

国银结33集0104其回2.418.18.是有

银行构00资月月他收1%33行性金2316款存日日款

202

502

054

浙商

CDs

202202

233

浙募3年5年赎

606

商银20集0601其回3.1

2100100是有

银行00资月月他收0%

（行金1521款可日日转让

）招商银行点金系

202202

列招募5年5年赎看

商银20集0205其回2.09.79.7涨是有

银行00资月月他收0%55两行金2727款层日日区间

89

天

NHF

019

51

挂202202民钩募5年5年赎

生银中20集0203其回1.91.01.0是有

银行债00资月月他收0%99行10金2814款年日日

22安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

期国债到期收益率聚赢汇率挂钩欧元对美

202202

元民募5年5年赎汇

生银30集0406其回2.211.11.率是有

银行00资月月他收0%0505区行金0230款间日日累计结构性存款

SDG

A25

091

（安徽

）对202202中公募5年5年赎

国银结90集0407其回2.453.

00是有

银行构00资月月他收1%48行性金0211款存日日款

202

418

429

招行结202202招构募5年5年赎

商银性31集0404其回1.82.12.1是有

银行存00资月月他收5%99行款金1125款

NHF 日 日

015

54

中银（33募202202其赎2.215.00是有

23安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

国行安00集5年5年他回4%19银徽资0407收

行）金月月款对1727公日日结构性存款

202

502

054

（安徽

）对202202中公募5年5年赎

国银结30集0506其回2.11.51.5是有

银行构00资月月他收2%33行性金1417款存日日款

202

507

478

招商银行点金系

202202

列招募5年5年赎看

商银20集0609其回1.82.7涨00是有

银行00资月月他收0%6两行金0303款层日日区间

89

天

NHF

022

22

5771.277

合计--------------------

50043.81

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用不适用

（2）衍生品投资情况

适用□不适用

24安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益本期公允金额占公衍生品投初始投资的累计公报告期内报告期内期初金额价值变动期末金额司报告期资类型金额允价值变购入金额售出金额损益末净资产动比例远期结售

16209.04-572.01-54.3403574.6816086.042.792.75%

汇业务

合计16209.04-572.01-54.3403574.6816086.042.792.75%报告期内套期保值业务的会

计政策、会计核算具体原无重大变化则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明报告期实际损益情报告期内因购买远期结售汇业务收益金额为20.99万元(包括已履约的投资收益）况的说明套期保值

效果的说有效套期保值，对冲汇率波动风险明衍生品投资资金来自有资金源报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明

（包括但不限于市主要是规避汇率波动风险，控制远期结汇的投资规模，在销售额范围内进行套期保值，不进行投机性的衍场风险、生品投资。

流动性风

险、信用

风险、操

作风险、法律风险

等）已投资衍生品报告期内市场价格或产远期结售汇未执行合约部分以公开交易市场结售汇汇率作为公允价值计量的确定依据。

品公允价值变动的情况，对

25安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定涉诉情况

（如适不适用用）衍生品投资审批董事会公告2025年04月17日披露日期

（如有)衍生品投资审批股东会公告2025年05月13日披露日期

（如有)

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用不适用

八、主要控股参股公司分析

适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

森泰科技子公司木塑复合880061453.5343320.2816897.172408.912177.35

26安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

材料及新型石木塑复合材料

的研发、

设计、生

产、销售木塑复合材料及新型石木塑

越南森泰子公司复合材料5703.2523702.467875.768348.63550.11599.34

的研发、

设计、生

产、销售木塑复合材料及新

森泰贸易子公司型石木塑800016967.927685.3535114.536656.94400.35复合材料销售木塑复合材料及新

耐特香港子公司型石木塑133.7917817.48-8512.6413632.66-3245.10-3258.24复合材料销售木塑复合材料及新型石木塑

泰国森泰子公司复合材料3500051277.0536559.8663.60-365.85-365.85

的研发、

设计、生

产、销售报告期内取得和处置子公司的情况

□适用不适用主要控股参股公司情况说明

主要因在拓展美国市场，公司支出金额较大引起亏损金额较高。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、公司外销收入占比较高，国际市场环境发生不利变化的风险

若未来公司主要海外客户或国际市场政治、经济、贸易政策等发生较大变化或经济形势恶化，我国出口政策产生较大变化或者我国与这些国家或地区之间发生较大贸易摩擦等情况；若海外市场客户压低公司出口销售价格，进而拉低公司产品的毛利率水平，均可能对公司的经营业绩产生不利影响。

27安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

应对措施：针对上述风险，公司将密切关注国内外经济政策的调整、宏观经济形势变化及自身经营情况，并加快技术创新、营销创新和管理创新，不断提升生产和经营能力，优化产品结构，提升对国外客户的议价空间；通过建设多地的海外工厂，规避因国际局势导致的产地政策带来的风险；同时加大国内市场的开发力度以开拓增量及抢占存量市场，保证公司综合竞争力和抗风险能力。

2、汇率波动带来的汇兑损失和经营业绩下降风险

随着公司经营规模的扩张以及国际市场继续拓展，外销收入预计会进一步增加。汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在两个方面：一方面，若以美元计价的产品换算为人民币后价格下降，将会导致公司出口收入和毛利率下降；

另一方面，若人民币持续升值将导致公司的美元应收账款形成汇兑损失。如果未来人民币持续升值或结算汇率出现不利变动，将对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：针对上述风险，公司未来一方面将密切关注主要国家和地区的政治经济形势，积极在政治经济制度稳定的国家和地区探索营销网络建设，并逐步加快对国内市场的开拓；另一方面采取适当合理的结算方式，积极运用金融产品，尽可能降低汇兑损益带来的不利影响。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料公司目前销售

2025年03月网络平台线上生产情况，海

线上交流机构中邮证券-

07日交流外生产基地的

建设情况等

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是否公司是否披露了估值提升计划。

□是否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

28安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

□是否

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

适用□不适用

1、股权激励（一）2024年9月2日，公司第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等议案。公司2024年限制性股票激励计划拟向激励对象授予

233.8332万股限制性股票，其中首次授予187.0732万股，预留46.76万股。限制性股票授予价格为8.15元/股。公司

监事会对2024年限制性股票激励计划授予的激励对象名单出具了核查意见。

（二）2024年9月3日至2024年9月12日，公司对授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。2024年9月

13日，公司披露了《监事会关于2024年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

（三）2024年9月18日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并披露了《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

（四）2024年9月24日，公司第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。同意以2024年9月24日为首次授予日，向符合条件的

91名激励对象授予187.0732万股第二类限制性股票，监事会对2024年限制性股票激励计划激励对象名单及授予安排等

相关事项进行了核实。

（五）2024年12月24日，公司召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于向激励对象预留授予限制性股票（第一批）的议案》，同意确定以2024年12月24日为预留授予日（第一批），向符合条件的1名激励对象授予24.3902万股第二类限制性股票。公司监事会对2024年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单

（第一批）及授予安排等相关事项进行了核实。

29安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

截止2025年6月30日，公司已向91名股权激励对象首次授予了187.0732万股第二类限制性股票；已向1名股权激励对象预留授予了24.3902万股第二类限制性股票。

2、员工持股计划的实施情况

□适用不适用

3、其他员工激励措施

□适用不适用

30安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是否

五、社会责任情况不适用

31安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行上市前已

发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；

（2）本人所持发行人股票在上述股份锁定期限届满后

2年内减持

首次公开发行的，减持价格唐道远;唐圣2023年04月或再融资时所股份限售承诺不低于发行价42个月正在履行中

卫;王斌;张勇17日作承诺（若发行人在首次公开发行上市后至本人减持期间发生

派发股利、送

红股、转增股

本等除息、除权行为，发行价将作相应调整）；

（3）若发行人首次公开发行上市后6个月内股票价格连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人首次公开发

32安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

行上市后6个月期末收盘价低于发行价

（若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股

利、送红股、转增股本等除

息、除权行为，收盘价格将作相应调整），本人直接、间接所持发行人股份的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长

6个月；

（4）在本人担任发行人董

事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的

25%；如在任

期届满前离职，本人在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有的发行人股份总数

的25%；在离职后6个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份；

（5）上述第

（2）和第

（3）项股份锁定承诺不会因本人在发行

33安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

人的职务变

更、离职等原因而放弃履行；

（6）如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所有；

（7）本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。本人通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关

法律、法规、规范性文件的规定。

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或2023年04月李成;张云股份限售承诺36个月正在履行中者委托他人管17日理本人直接和间接持有的发行人首次公开

34安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

发行上市前已

发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；

（2）如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所有；

（3）本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。本人通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关

法律、法规、规范性文件的规定。

（1）自发行人股票上市之

黄东辉;欧元日起36个月

2023年04月

素;赵文书;周股份限售承诺内，不转让或42个月正在履行中

17日

志广者委托他人管理本人直接和间接持有的发

35安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

行人首次公开发行上市前已

发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；

（2）本人所持发行人股票在上述股份锁定期限届满后

2年内减持的，减持价格不低于发行价

（若发行人在首次公开发行上市后至本人减持期间发生

派发股利、送

红股、转增股

本等除息、除权行为，发行价将作相应调整）；

（3）若发行人首次公开发行上市后6个月内股票价格连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人首次公开发行上市后6个月期末收盘价低于发行价

（若发行人在首次公开发行上市后6个月内发生派发股

利、送红股、转增股本等除

息、除权行为，收盘价格将作相应调整），本人直接、间接所持发行人股份的锁定期在原有锁定期限的基础上自动延长

36安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

6个月；

（4）在本人担任发行人董

事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的

25%；如在任

期届满前离职，本人在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有的发行人股份总数

的25%；在离职后6个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份；

（5）上述第

（2）和第

（3）项股份锁定承诺不会因本人在发行人的职务变

更、离职等原因而放弃履行；

（6）如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所有；

37安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（7）本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。本人通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关

法律、法规、规范性文件的规定。

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行上市前已

发行的股份，也不由发行人回购该部分股

沈娟;吴希祥;份；2023年04月股份限售承诺36个月正在履行中许文建17日

（2）在本人担任发行人董

事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的

38安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

25%；如在任

期届满前离职，本人在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份将不会超过所直接或间接持有的发行人股份总数

的25%；在离职后6个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份；

（3）如未履行上述承诺出售股票，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所有；

（4）本人将向发行人申报本人通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。本人通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所创

39安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

业板股票上市规则》等相关

法律、法规、规范性文件的规定。

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的发行人首次公开发行上市前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；

（2）如未履行上述承诺出售股票，本企业承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有），上缴发行人所安徽祥峰投资有；

2023年04月

中心（有限合股份限售承诺36个月正在履行中

17日

伙）

（3）本企业将向发行人申报本企业通过直接或间接方式持有发行人股份数量及相应变动情况。

本企业通过直接或间接方式持有发行人股份的持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司

股东及董事、

监事、高级管理人员减持股

40安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文份实施细则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

等相关法律、

法规、规范性文件的规定。

（4）本企业将严格遵守已做出的关于股份限售安排的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份；

（5）在限售

期（包括延长的限售期）满后两年内减持的，减持价格不低于本次公开发行时的发

行价（如有除权、除息，将相应调整发行价），且本企业将严格遵守中国证监会及证券交易所关于股东减持的

相关规定，考虑稳定发行人

股价、资本运

作、长远发展等因素并根据自身需要审慎减持所持有的发行人股份；

（6）本企业减持所持有的发行人股份将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让

41安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

等法律、法规

规定的方式，并提前三个交易日公告；

（7）本企业保证减持发行人股份的行为将严格遵守中

国证监会、深圳证券交易所

相关法律、法规的规定。

（1）保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行

上市条件，以欺骗手段骗取安徽森泰木塑发行注册并已2023年04月集团股份有限股份回购承诺长期承诺正在履行中经发行上市17日公司的，发行人将在中国证监会等有权部门确认相关违法情形后5个工作日内启动股份

购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。

1）保证发行

人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行

上市条件，以唐道远；唐圣欺骗手段骗取2023年04月卫；王斌；张股份回购承诺长期承诺正在履行中发行注册并已17日勇经发行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认相关违法情形后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公

42安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

开发行的全部新股。

为维护公众投

资者的利益，公司制定了关于股利分配政

策的预案，具体内容如下：

“（一）利润分配的原则：

公司实施连

续、稳定的利

润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需

求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。

（二）利润分安徽森泰木塑

配的方式：公2023年04月集团股份有限分红承诺长期承诺正在履行中司可以采用现17日公司

金、股票、现金与股票相结

合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。其中，在利润分配方式的分配顺序上现金分红优先于股票分配。

具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红进行

利润分配，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的

20%。具体每

个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计

划提出预案，

43安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

并经股东大会审议通过。

其中，公司实施现金分红时须同时满足下

列条件：

1、公司该年

度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利

润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

2、审计机构

对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

3、法律法规及《安徽森泰木塑集团股份有限公司章程》规定的其他条件。

（三）公司应保持利润分配政策的连续性

与稳定性，并综合考虑所处

行业特点、发

展阶段、自身

经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，制定以下差异化的现金

分红政策：

1、当公司发

展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达

到80%；

2、当公司发

展阶段属成熟期且有重大资金支出安排

44安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达

到40%；

3、当公司发

展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（四）在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

（五）公司可以根据年度的盈利情况及现

金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理

的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。

（六）公司利润分配不得超过累计可分配

利润的范围，不得损害公司

45安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

持续经营能力。

（七）公司每年利润分配预案由公司管理

层、董事会结合公司章程的

规定、盈利情

况、资金需求和股东回报规

划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。

（八）董事会审议现金分红

具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时

机、条件和最

低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。

（九）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交

流（包括但不限于提供网络

投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的

46安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

股东或股东代理人以所持二分之一以上的表决权通过。

（十）公司年度盈利，管理层、董事会未

提出、拟定现金分红预案的，管理层需就此向董事会提交详细的情况说明，包括未分红的原

因、未用于分红的资金留存公司的用途和

使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；

董事会审议通过后提交股东大会通过现场或网络投票的方式审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。

（十一）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润

分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

（十二）公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策

执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会

决议的要求，分红标准和比

47安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

例是否明确和清晰，相关的决策程序和机

制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金

分红预案，应在年报中详细说明未分红的

原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。

（十三）公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情

况、投资规划和长期发展的需要或因外部经营环境发生

重大变化，确需调整利润分配政策和股东

回报规划的，调整后的利润分配政策不得违反相关法律

法规、规范性

文件、公司章程的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事

会发表意见，

48安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权

的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。

（十四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。”根据国务院发布国办

发〔2013〕110号《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》及证监会《上市公司监管指引第3号

—上市公司现金分红》等规范文件的相关要求，公司重视对投资者的合理投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《安徽森泰木塑集团股份有限公司上市后未来三年股东分红回报规划》，完善了公司利

润分配制度，对利润分配政策尤其是现金

49安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

分红政策进行了具体安排。

公司承诺将严格按照上述制度进行利润分配，切实保障投资者权益。

为避免未来与公司之间出现

同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司控股股东、实际控

制人、持股5%以上的主要股

东、董事、监

事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：

安徽祥峰投资“1、截至本中心(有限合承诺函签署之伙)；邓立日，除发行人群；黄东辉；及其控股子公刘嘉；欧元司外，本人/素；沈娟；唐本企业及本人道远；唐圣/本企业控制关于同业竞卫；张勇；汪的其他企业不

争、关联交2023年04月俊；王斌；吴存在从事与发长期承诺正在履行中

易、资金占用17日希祥；许文行人及其控股方面的承诺建；芜湖瑞建子公司的业务汽车产业创业具有实质性竞投资有限公争或可能有实司；赵文书；质性竞争且对周志广；安徽发行人及其控森泰木塑集团股子公司构成股份有限公司重大不利影响的业务活动的情形。本人/本企业亦不会在中国境内外

从事、或直接

/间接地以任何方式（包括但不限于独

资、合资或其他法律允许的

方式）通过控制的其他企业或该企业的下属企业从事与发行人及其控股子公司所从事的业务有实

50安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

质性竞争或可能有实质性竞争且对发行人及其控股子公司构成重大不利影响的业务活动。

2、如果未来

本人/本企业控制的其他企业及该企业控制的下属企业所从事的业务或所生产的最终产品与构成对发行人及其控股子公司造成重大不利影响的竞争关系，本人/本企业承诺发行人有权按照自身情况和意愿，采用必要的措施解决所构成重大不利影响的同业竞争情形，该等措施包括但不

限于：收购本

人/本企业控制的其他企业及该企业直接或间接控制的存在同业竞争的企业的股

权、资产；要

求本人/本企业控制的其他企业及该企业的下属企业在限定的时间内将构成同业竞争业务的股

权、资产转让给无关联的第三方；如果本

人/本企业控制的其他企业及该企业控制的下属企业在现有的资产范围外获得了新的与发行人及其控股子公司的主营业务存在竞争的资

产、股权或业

51安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文务机会，本人/本企业控制的其他企业及该企业的下属企业将授予发行人及其控股子公司对该等

资产、股权的优先购买权及对该等业务机会的优先参与权，发行人及其控股子公司有权随时根据业务经营发展的需要行使该优先权。

3、本人/本企

业及本人/本企业控制或未来可能控制的其他企业及该企业的下属企业不会向业务与发行人及其控股子公司

（含直接或间接控制的企

业）所从事的业务构成竞争

的其他公司、企业或其他机

构、组织、个人提供与该等竞争业务相关

的专有技术、商标等知识产权或提供销售

渠道、客户信息等商业秘密。

4、本人/本企

业保证不利用所持有的发行人股份，从事或参与从事任何有损于发行人或发行人其他股东合法权益的行为。

5、如出现因

本人/本企

业、本人/本企业控制的其他企业及未来可能控制的其

他企业和/或

本人/本企业

52安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

未来可能控制的其他企业的下属企业违反上述承诺而导致发行人及其控股子公司的权益受到损害的情况，上述相关主体将依法承担相应的赔偿责任。

6、本人声明

上述承诺系本人真实意思表

示/本企业声明已就出具上述承诺履行了内部必要的审批程序。

上述承诺自本

人签字/本企业盖章后生效，在本人/本企业作为发行人的控股股

东/实际控制

人/持股5%以上的主要股东

/董事/监事/高级管理人员或其一致行动人期间持续有效。”为维护公司上市后股价的稳定，保护广大投资者尤其是中小投资者的利益，进一步明确公司上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的措

安徽森泰木塑施，按照相关

2023年04月

集团股份有限稳定股价承诺法律法规的要长期承诺正在履行中

17日公司求，公司第二届董事会第七次会议及2021

年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案的议案》，具体内

53安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

容如下：

1、启动稳定

股价措施的具体条件公司股票自挂牌上市之日起三十六个月内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期经审计每股净资产情形时

（以下简称“稳定股价措施的启动条件”，若因除权除息事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计每股净资产不

具可比性的，上述每股净资产做相应调整），非因不可抗力因素所致，公司应当启动稳定股价措施。

公司或有关方采取稳定股价措施后，公司股票若连续20个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产，则可中止稳定股价措施。中止实施股价稳定方案后，自上述股价稳定方案通过并公告之日起12个月内，如再次出现公司股票收盘价格连续

20个交易日

低于公司最近一期经审计每股净资产的情况，则应继续实施上述股价稳定方案。稳定股价方案所

54安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

涉及的各项措施实施完毕或稳定股价方案实施期限届满且处于中止状态的，则视为本轮稳定股价方案终止。

2、稳定股价

的具体措施当上述启动股价稳定措施的

条件成就时，公司及有关方将根据公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价方案及时采取以下部分或全部措施稳定公司股

价：（1）公司回购股票；

（2）公司控股股东增持公

司股票；（3）公司董事（独立董事除

外）、高级管理人员增持公

司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。

以上措施的实施须符合相关法律法规的规定及监管部门的要求，在不会导致公司股权结构不符合上市公司条件

的基础上，可综合考虑实施上述措施中的

一项或数项，以维护公司股价的稳定。公司应该在触发上述启动股价稳定措施条件后的5个工作日内召开董事会，公告拟采取稳定股价的具体实施方案，公司及相关各方应在具

55安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

体实施方案公告后并根据相关法律法规的规定启动股价稳定措施。以上稳定股价措施的具体内容

如下：

（1）公司回购股票稳定股价措施的启动条件成就之日起5个

工作日内，召开董事会讨论稳定股价的具体方案，如董事会审议确定的稳定股价的具体方案拟要求公司回购股票的，董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。

公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案并公告后12个月内，公司将通过证券交易所依法回购股票，公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产

（最近一期审计基准日后，因除权除息事项导致公司净

资产、股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；用于回购股票的资金应为公司自有资金。

（2）控股股东增持公司股票若董事会或股东大会审议通

56安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

过的稳定股价措施包括公司控股股东增持

公司股票，则公司控股股东将在具体股价稳定方案通过并公告之日起十二个月内通过证券交易所以集中竞价方

式及/或其他合法方式增持公司股票；用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红的百分之二十

（由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外）。

控股股东将根据发行人股东大会批准的稳定股价预案中

的相关规定，在发行人就回购股份事宜召

开的董事会、

股东大会上，对回购股份的相关决议投赞成票，并按照股东大会的决议履行各项义务。

（3）董事

（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票若董事会或股东大会审议通过的稳定股价措施包括董事

（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，则公司董事（独立董事除外）、高级管理人员

57安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

将在具体股价稳定方案通过并公告之日起

12个月内通过

证券交易所以集中竞价方式

及/或其他合法方式增持公司股票；用于股票增持的资金不少于上一会计年度从公司领取的税后

薪酬的20%

（由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外）。

如公司在上市后三年内拟新聘任董事（独立董事除

外）、高级管

理人员的，公司将在聘任同时要求其出具承诺函，承诺履行公司首次公开发行上市时董事（独立董事除外）、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。

3、稳定股价

措施的具体程序在公司出现应启动稳定股价

预案情形时，公司稳定股价方案的具体决

议程序如下：

公司董事会应当在上述启动稳定股价措施条件成就之日起5个工作日内召开董事会会议，审议通过相关稳定股价的具体预案后，公告预案内容。

58安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）如预案内容不涉及公

司回购股票，则有关方应在董事会决议公告后12个月内实施完毕。

（2）如预案内容涉及公司

回购股票，则公司董事会应将稳定股价预案提交股东大会审议，在董事会决议公告同时发出召集股东大会的通知。具体回购程序如下：

*公司股票回购预案须经公司股东大会审议通过，履行相关法律法

规、中国证监会相关规定及其他对公司有约束力的规范性文件所规定的相关程序并取得所如发行人《招股说明书》中存在虚假记

载、误导性陈述或者重大遗

漏（以下简称“虚假陈述”），对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构

成重大、实质

安徽森泰木塑影响的，发行

2023年04月

集团股份有限其他承诺人将依法回购长期承诺正在履行中

17日

公司首次公开发行的全部新股

（如发行人上市后发生除权事项的，上述回购数量相应调整）。发行人将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告，并根据相关法律法

59安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文规及《安徽森泰木塑集团股份有限公司章程》的规定及时召开董事会审议股份回购

具体方案，并提交股东大会审议。发行人将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。发行人承诺购回价格将按照发行价格加股票上市日至回购股票公告日期间的银行同期存款利息，或中国证监会认可的其他价格。若发行人股票有派

息、送股、资本公积转增股

本等除权、除

息事项的，购回价格将相应进行调整。

（1）保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行

上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，发行人将在中国证监会等有权部门确认相关违法情形后5个工作日内启动股份

购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。

如发行人《招股说明书》中存在虚假陈

唐道远;唐圣2023年04月其他承诺述，对判断发长期承诺正在履行中卫;王斌;张勇17日行人是否符合法律规定的发行条件构成重

60安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

大、实质影响的，本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，并在发行人召开股东大会审议回购股份方案时投赞成票，同时本人也将购回发行人上市后已转让的原限售股份。购回价格将按照发行价格加股票上市日至回购股票公告日期间的银行同期存款利息，或中国证监会认可的其他价格。

若发行人股票

有派息、送

股、资本公积转增股本等除

权、除息事项的，购回价格将相应进行调整。

发行人控股股东唐道远和实际控制人唐道

远、唐圣卫、

张勇、王斌承诺

“（1）保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行

上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认相关违法情形后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。

61安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

公司承诺不为激励对象依本激励计划提供至公司2024不提供财务资贷款以及其他2024年09月股权激励承诺公司年股权激励实正在履行中助承诺任何形式的财02日施完毕前务资助，包括为其贷款提供担保。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用不适用

七、破产重整相关事项

□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

62安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

□适用不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况巨潮咨询网

（www.cninfo.com.cn)未对公司本披露的《森公司诉被告

期利润或期2025年06泰股份：关

侵犯公司专68.48否结案已执行后利润造成月04日于子公司诉利权重大影响讼事项的公告》（公告编号：

2025-047）

九、处罚及整改情况

□适用不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

63安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

适用□不适用租赁情况说明面积序号承租人出租人（平方租赁期币别租赁总额米）广州市祈福商务中心

1广州卫泰153.152024/8/22-2026/8/21人民币301404.00

经营管理有限公司

CONG TY TNHH

10881.3

2 越南森泰 MODERN SHINE 2023/10/1-2026/9/30 越南盾 39737867398.80

0

VIET NAM

CONG TY TNHH

17186.6

3 越南森泰 MODERN SHINE 2023/9/12-2026/9/30 越南盾 58311655802.86

0

VIET NAM

Primera 121 Commerce

4 EL Americas 607.59 2024/5/1-2027/6/30 美元 667080.00

Center I ＆ II LLC

5 森泰欧洲 K.V. NV 100.00 2024.6.1-2033.5.31 欧元 108363.00

6 森泰欧洲 Themashoe NV 400.00 2024.4.15-2027.4.14 欧元 64900.00

64安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

安徽森2025.01

2025年2025年

泰贸易连带责.21-

04月183000006月053500无无否否

有限公任担保2026.05日日

司.20

安徽森2025.02

2025年2025年

泰贸易连带责.06-

04月183000002月0610000无无否否

有限公任担保2028.02日日

司.06安徽森泰木塑2025年未实际科技地04月18100000无无否否发生板有限日公司报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计40000担保实际发生额合13500

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度40000实际担保余额合计13500

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计40000发生额合计13500

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计40000余额合计13500

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

65安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

10.03%

产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化不适用

4、其他重大合同

□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用不适用

66安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

741788741788

售条件股62.75%62.75%

6767

份

1、国

00.00%00.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%00.00%股

3、其

741788741788

他内资持62.75%62.75%

6767

股其

464634464634

中：境内3.93%3.93%

88

法人持股境内

695325695325

自然人持58.82%58.82%

1919

股

4、外

00.00%00.00%

资持股其

中：境外00.00%00.00%法人持股境外

自然人持00.00%00.00%股

二、无限

440411440411

售条件股37.25%37.25%

3333

份

1、人

440411440411

民币普通37.25%37.25%

3333

股

2、境

内上市的00.00%00.00%外资股

3、境

外上市的00.00%00.00%外资股

4、其00.00%00.00%

67安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

他

三、股份118220118220

100.00%100.00%

总数000000股份变动的原因

□适用不适用股份变动的批准情况

□适用不适用股份变动的过户情况

□适用不适用股份回购的实施进展情况

□适用不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用不适用

2、限售股份变动情况

□适用不适用

二、证券发行与上市情况

□适用不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢权股份报告期末普通股股复的优先股股东总

85400的股东0

东总数数（如有）（参见注总数

8）

（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量境内自4167041670

唐道远35.25%00不适用0然人200200境内自1152511525

王斌9.75%00不适用0然人800800境内自1152511525

张勇9.75%00不适用0然人800800

芜湖瑞境内非7.50%886600088660不适用0

68安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

建汽车国有法0000产业创人业投资有限公司境内自4810748107

唐圣卫4.07%00不适用0然人1919安徽祥峰投资境内非

4646346463

中心国有法3.93%00不适用0

4848

（有限人合伙）境内自1370513705

程立松1.16%-4026000不适用0然人3232境内自1182111821

黄定志1.00%00不适用0然人3333境内自

游瑞生0.53%62948600629486不适用0然人境内自

杨学斌0.53%62948600629486不适用0然人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注

3）

上述股东关联关系唐道远、张勇、王斌、唐圣卫四人为一致行动人。唐圣卫是唐道远的父亲，唐圣卫是张勇和王斌或一致行动的说明的岳父。

上述股东涉及委托/

受托表决权、放弃不适用表决权情况的说明前10名股东中存在

截止2025年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份回购专户的特别说

2621900股，占公司目前总股本的比例为2.22%。

明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量芜湖瑞建汽车产业

8866000.00人民币普通股8866000.00

创业投资有限公司

程立松1370532.00人民币普通股1370532.00

黄定志1182133.00人民币普通股1182133.00

游瑞生629486.00人民币普通股629486.00

杨学斌629486.00人民币普通股629486.00

范新平573000.00人民币普通股573000.00中国建设银行股份有限公司

－诺安多策略股票555100.00人民币普通股555100.00型证券投资基金

#甘肃省纺织科学研

491000.00人民币普通股491000.00

究院

邬凌云415700.00人民币普通股415700.00

BARCLAYS BANK PLC 379030.00 人民币普通股 379030.00

前10名无限售流通唐道远、张勇、王斌、唐圣卫四人为一致行动人。唐圣卫是唐道远的父亲，唐圣卫是张勇和王斌股股东之间，以及的岳父。

前10名无限售流通除此以外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10

69安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

股股东和前10名股名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。

东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务甘肃省纺织科学研究院投资者信用证券账户持有公司股份数量为491000股。

股东情况说明（如有）（参见注4）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用不适用公司是否具有表决权差异安排

□是否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

70安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用不适用报告期公司不存在优先股。

71安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用不适用

72安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：安徽森泰木塑集团股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金286941035.22270496477.10结算备付金拆出资金

交易性金融资产167752169.87231642244.80衍生金融资产应收票据

应收账款144583188.81172183516.99应收款项融资

预付款项10026898.3626369523.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款12054781.4211390152.98

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货272934814.56296371240.96

其中：数据资源

合同资产508173.07532962.19持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27802267.9926624431.23

流动资产合计922603329.301035610549.45

非流动资产：

73安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

发放贷款和垫款

债权投资51083835.6251100602.78其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产2796394.992705976.91投资性房地产

固定资产484170420.85396803797.54

在建工程123406872.64140506562.45生产性生物资产油气资产

使用权资产13390326.0818430070.97

无形资产35424901.3437950596.53

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉31784785.3931917099.90

长期待摊费用2256584.991517266.98

递延所得税资产4281968.545173785.44

其他非流动资产14478267.0818230670.72

非流动资产合计763074357.52704336430.22

资产总计1685677686.821739946979.67

流动负债：

短期借款160002221.52109312111.11向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债5720106.30衍生金融负债

应付票据57661274.0070067099.00

应付账款93577739.96147628949.62预收款项

合同负债13668782.9312431554.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8958973.1411875477.80

应交税费10598962.5714680907.24

其他应付款13314317.2023730774.55

其中：应付利息应付股利

74安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债11070311.2611113981.23

其他流动负债196811.25200420.25

流动负债合计369049393.83406761381.28

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3478536.259193436.43长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益6351227.856937703.19

递延所得税负债23.23其他非流动负债

非流动负债合计9829764.1016131162.85

负债合计378879157.93422892544.13

所有者权益：

股本118220000.00118220000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积833006637.32828146917.18

减：库存股39961041.0039961041.00

其他综合收益12884104.263946968.33专项储备

盈余公积33368588.4433368588.44一般风险准备

未分配利润388866420.18397909730.93

归属于母公司所有者权益合计1346384709.201341631163.88

少数股东权益-39586180.31-24576728.34

所有者权益合计1306798528.891317054435.54

负债和所有者权益总计1685677686.821739946979.67

法定代表人：唐圣卫主管会计工作负责人：周志广会计机构负责人：欧元素

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金56697002.2497312608.74

交易性金融资产143714328.77185621550.68

75安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据1741741.00

应收账款5814785.5530249806.09应收款项融资

预付款项1419545.1610134503.98

其他应收款202186952.97194620416.63

其中：应收利息应收股利

存货47795131.7350024409.28

其中：数据资源

合同资产175260.13175260.13持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产755438.96258419.90

流动资产合计458558445.51570138716.43

非流动资产：

债权投资51083835.6251100602.78其他债权投资长期应收款

长期股权投资620287727.98522458044.21其他权益工具投资

其他非流动金融资产2796394.992705976.91投资性房地产

固定资产114904197.63114751087.45

在建工程2781150.452824409.25生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产13523276.2113830384.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用101241.30138362.90

递延所得税资产1874881.571122719.08

其他非流动资产770863.551927237.31

非流动资产合计808123569.30710858824.66

资产总计1266682014.811280997541.09

流动负债：

短期借款50000000.00交易性金融负债衍生金融负债

76安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

应付票据21829250.0026577415.00

应付账款25170901.7653074001.56预收款项

合同负债14681035.18143643.98

应付职工薪酬4008474.764351323.37

应交税费4196330.146739530.88

其他应付款740823.3521691106.83

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债1894506.691741741.00

流动负债合计122521321.88114318762.62

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2272499.142495392.42递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2272499.142495392.42

负债合计124793821.02116814155.04

所有者权益：

股本118220000.00118220000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积849102192.81844860840.09

减：库存股39961041.0039961041.00其他综合收益专项储备

盈余公积33368588.4433368588.44

未分配利润181158453.54207694998.52

所有者权益合计1141888193.791164183386.05

负债和所有者权益总计1266682014.811280997541.09

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入503454563.12416230771.12

77安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：营业收入503454563.12416230771.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本486575066.20384578337.86

其中：营业成本361450890.64298629763.74利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3599023.753784518.34

销售费用78573678.9154344478.65

管理费用27690486.2618977454.68

研发费用14232008.2712559871.33

财务费用1028978.37-3717748.88

其中：利息费用3167117.261064731.78

利息收入1595094.991497733.96

加：其他收益3319300.572567817.38投资收益（损失以“—”号填

1310452.872155374.22

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

2541854.594859393.90“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-355461.92-515608.97号填列）资产减值损失（损失以“—”-2030734.53-1396383.14号填列）资产处置收益（损失以“—”

10145.1063529.73号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

21675053.6039386556.38

列）

加：营业外收入123574.3493764.68

减：营业外支出160119.70565504.98四、利润总额（亏损总额以“—”号

21638508.2438914816.08

填列）

78安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

减：所得税费用5621545.127841119.80五、净利润（净亏损以“—”号填

16016963.1231073696.28

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

16016963.1231073696.28“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

31184828.0538968605.93（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-15167864.93-7894909.65”号填列）

六、其他综合收益的税后净额9040097.49-1281807.45归属母公司所有者的其他综合收益

8937135.93-1279480.07

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

8937135.93-1279480.07

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额8937135.93-1279480.07

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

102961.56-2327.38

税后净额

七、综合收益总额25057060.6129791888.83归属于母公司所有者的综合收益总

40121963.9837689125.86

额

归属于少数股东的综合收益总额-15064903.37-7897237.03

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.26980.3299

（二）稀释每股收益0.26980.3299

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：唐圣卫主管会计工作负责人：周志广会计机构负责人：欧元素

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

79安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

一、营业收入162515905.54166464536.45

减：营业成本124614589.34126708108.28

税金及附加2039897.662031071.50

销售费用3804218.212793667.85

管理费用13058842.299902445.05

研发费用7422550.785440762.50

财务费用-466567.69-584309.83

其中：利息费用352083.33

利息收入1592998.59976606.07

加：其他收益1615093.201140614.93投资收益（损失以“—”号填

431111.701385053.38

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以

3051512.893471460.51“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-1955923.63-2382339.36号填列）资产减值损失（损失以“—”-324055.65-588525.56号填列）资产处置收益（损失以“—”

6337.7651811.16号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

14866451.2223250866.16

列）

加：营业外收入2000.6730426.89

减：营业外支出12282.5951181.15三、利润总额（亏损总额以“—”号

14856169.3023230111.90

填列）

减：所得税费用1164575.482662860.84四、净利润（净亏损以“—”号填

13691593.8220567251.06

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

13691593.8220567251.06“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

80安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额13691593.8220567251.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.11580.1736

（二）稀释每股收益0.11580.1736

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金539098543.22400102234.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还47219014.1235197439.08

收到其他与经营活动有关的现金1826988.0111543141.32

经营活动现金流入小计588144545.35446842815.31

购买商品、接受劳务支付的现金345722299.46311673702.11客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金87026371.3874022176.94

支付的各项税费30915527.1117037339.68

支付其他与经营活动有关的现金83554515.4660296478.61

经营活动现金流出小计547218713.41463029697.34

经营活动产生的现金流量净额40925831.94-16186882.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金645000000.00916743218.00

81安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金4486723.177978416.58

处置固定资产、无形资产和其他长

57000.0080000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2251419.471450740.06

投资活动现金流入小计651795142.64926252374.64

购建固定资产、无形资产和其他长

77564341.95143137970.93

期资产支付的现金

投资支付的现金582000000.00760000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

14360600.009019555.57

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金6477633.55436152.18

投资活动现金流出小计680402575.50912593678.68

投资活动产生的现金流量净额-28607432.8613658695.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金440000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金129994733.8650000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金4004013.25

筹资活动现金流入小计134438747.1150000000.00

偿还债务支付的现金80000000.0015000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

40438617.6730549442.25

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金5343943.6040834502.31

筹资活动现金流出小计125782561.2786383944.56

筹资活动产生的现金流量净额8656185.84-36383944.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1706742.035410775.24影响

五、现金及现金等价物净增加额19267842.89-33501355.39

加：期初现金及现金等价物余额251916505.96171646578.63

六、期末现金及现金等价物余额271184348.85138145223.24

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金348486398.66196796755.35

收到的税费返还2373433.47

收到其他与经营活动有关的现金68438512.9665097252.65

经营活动现金流入小计416924911.62264267441.47

购买商品、接受劳务支付的现金151469158.6094265404.54

支付给职工以及为职工支付的现金27040007.1123603930.62

支付的各项税费13475304.3510186618.29

支付其他与经营活动有关的现金142417312.67118226648.28

经营活动现金流出小计334401782.73246282601.73

经营活动产生的现金流量净额82523128.8917984839.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金427000000.00578000000.00

取得投资收益收到的现金3316195.585881648.41

82安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

57000.0080000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金236485.23628423.88

投资活动现金流入小计430609680.81584590072.29

购建固定资产、无形资产和其他长

3310924.832376754.00

期资产支付的现金

投资支付的现金481288770.16605408882.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金351892.18

投资活动现金流出小计484599694.99608137528.18

投资活动产生的现金流量净额-53990014.18-23547455.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金50000000.0025000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1188031.79

筹资活动现金流入小计51188031.7925000000.00

偿还债务支付的现金80000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

39018272.9730359129.67

现金

支付其他与筹资活动有关的现金33053881.03

筹资活动现金流出小计119018272.9763413010.70

筹资活动产生的现金流量净额-67830241.18-38413010.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-131438.78-528711.95影响

五、现金及现金等价物净增加额-39428565.25-44504338.80

加：期初现金及现金等价物余额90668254.99107761235.52

六、期末现金及现金等价物余额51239689.7463256896.72

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1188283933397

39412417

221496136890

一、上年年46631576054

0069045897

末余额968167243

00.17.1.08.430..333.88.35.5

00180493

844

加：会计政策变更前期差错更正

83安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他

1188283933397

39412417

221496136890

二、本年期46631576054

0069045897

初余额968167243

00.17.1.08.430..333.88.35.5

00180493

844

--

三、本期增-

4889471510

减变动金额90

593753009255

（减少以43

7201355454590

“－”号填310.14.93.321.96.6

列）.75

75

-

314025

8915

184121057

（一）综合37064

829606

收益总额13590

8.03.90.6.933.3

581

7

484849

（二）所有55

595915

者投入和减451

720720171

少资本.40.14.14.54

1．所有者5555

投入的普通451451

股.40.40

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支484848

付计入所有595959者权益的金720720720

额.14.14.14

0.00.0

4．其他

00

---

404040

（三）利润228228228分配131313

8.88.88.8

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

404040

3．对所有

228228228

者（或股

131313

东）的分配

8.88.88.8

000

4．其他

（四）所有者权益内部

84安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

118833391233388

463906

220096188436886

四、本期期384586798

006604105864

末余额701852

00.37.1.04.28.420.

9.20.38.8

003206418

019

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1313

118826-29368

423145

222620103498

一、上年年31099510

0094088775

末余额8059239

00.10.6.59.797.

1.4.063.4

00849837

06

加：会计政策变更前期差错更正

85安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他

1313

118826-29368

423145

222620103498

二、本年期31099510

0094088775

初余额8059239

00.10.6.59.797.

1.4.063.4

00849837

06

---

三、本期增29-

89222244

减变动金额96812

40307054362

（减少以8879

726639155

“－”号填3.0480.256.86.83.6

列）0.07

224

-3837-29

1296868978794

（一）综合

7960129421

收益总额

4805.95.89096.2.0736.651

--

29

2929

（二）所有968

968968

者投入和减88

8888

少资本3.0

3.03.0

0

00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

--

29

3．股份支2929

968

付计入所有968968

88

者权益的金8888

3.0

额3.03.0

0

00

4．其他

---

303030

（三）利润027027027分配878787

9.69.69.6

888

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

303030

3．对所有

027027027

者（或股

878787

东）的分配

9.69.69.6

888

4．其他

86安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

--

1414

160160

（六）其他

0000

7.17.1

77

11882629-29377

201801

22269681403492

四、本期期003855147

009488808783

末余额163283

00.10.3.05669.723.

4.54.79.8

00840.66862

862

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

1164

11828448399633362076

一、上年年183

20006084104185889499

末余额386.0

0.000.09.00.448.52

87安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

加：会计政策变更前期差错更正其他

1164

11828448399633362076

二、本年期183

20006084104185889499

初余额386.0

0.000.09.00.448.52

5

三、本期增

--减变动金额4241

26532229

（减少以352.

65445192

“－”号填72.98.26

列）

13691369

（一）综合

15931593

收益总额.82.82

（二）所有42414241

者投入和减352.352.少资本7272

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

42414241

付计入所有

352.352.

者权益的金

7272

额

4．其他

--

（三）利润40224022分配81388138.80.80

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

40224022

者（或股

81388138

东）的分配.80.80

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

88安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1141

11828491399633361811

四、本期期888

20000219104185885845

末余额193.7

0.002.81.00.443.54

9

上期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

1189

1182843029031987

一、上年年002

2000280948791950

末余额478.8

0.008.80.780.29

7

加：会计政策变更前期差错更正其他

1189

1182843029031987

二、本年期002

2000280948791950

初余额478.8

0.008.80.780.29

7

三、本期增

--减变动金额2996

94603942

（减少以8883

628.9511

“－”号填.00

62.62

列）

20562056

（一）综合

72517251

收益总额.06.06

（二）所有2996-

89安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

者投入和减88832996

少资本.008883.00

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支-

2996

付计入所有2996

8883

者权益的金8883.00

额.00

4．其他

--

（三）利润30023002分配78797879.68.68

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

30023002

者（或股

78797879

东）的分配.68.68

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

90安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

1149

11828430299629031892

四、本期期572

20002809888348795887

末余额967.2

0.008.80.00.781.67

5

三、公司基本情况

安徽森泰木塑集团股份有限公司于 2006 年 12 月 15 日注册成立，统一社会信用代码 91341822796423104J。公司住所：安徽省宣城市广德经济开发区国华路。2023年4月在深圳证券交易所上市。公司所处行业为“制造业”中的“C26 化学原料和化学制品制造业”之“265 合成材料制造”。

公司经营范围为：木塑复合材料、竹塑复合材料、石木塑复合材料及其制品研发、设计、生产、销售、安装；装配式建

筑的研发、设计、生产、销售、安装；五金配件的生产、设计、销售。

本财务报表已经本公司董事会于2025年8月21日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》

（2023年修订）披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

91安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

适用□不适用项目重要性标准

重要的坏账准备收回或转回资产总额的0.5%

重要的应收账款核销资产总额的0.5%

账龄超过一年且金额重大的预付款项资产总额的0.5%

重要的债权投资资产总额的0.5%

重要的在建工程单项在建工程金额超过资产总额的0.5%

重要的账龄超过1年的应付账款单项负债金额超过资产总额的0.5%

重要的账龄超过1年的重要其他应付款单项负债金额超过资产总额的0.5%非全资子公司的收入或利润总额占合并报表相应项目比例重要的非全资子公司

在10%以上

单项投资活动现金流量金额超过资产总额3%的投资活动认重要的投资活动现金流量定为重要投资活动

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并

92安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准和合并范围的确定

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

93安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

94安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

*增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

95安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所

属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享

有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

96安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（6）特殊交易的会计处理

*购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

*通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值

之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策和会计期间不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；

合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

97安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，购买日之前持有的被购买方股权被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，公允价值与其账面价值之间的差额计入留存收益，该股权原计入其他综合收益的累计公允价值变动转出至留存收益；购买日之前持有的被购买方的股权作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或者权益法核算的长期股

权投资的，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及权益法核算下的除净损益、其他综合收益和

利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益在购买日采用与被投资方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与其相关的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

98安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

99安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

100安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确

定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；

对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，在以外币购入存货并且该存货在资产负债表日的可变现净值以外币反映的情况下，先将可变现净值按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较，从而确定该项存货的期末价值；

对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入当期损益，对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，其折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入其他综合收益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

101安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

*资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

*利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

*外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

*产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

102安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

*以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

103安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

104安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租

赁应收款等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

105安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A．应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用

损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

存续期预期信用损失率对照表：

账龄应收票据应收账款应收款项融资其他应收款合同资产

1年以内5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%

1至2年10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%

2至3年50.00%50.00%50.00%50.00%50.00%

3年以上100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%

确定组合的依据如下：

A1.应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。仅对组合2商业承兑汇票计提减值准备；

A2.应收账款确定组合的依据如下：

106安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

应收账款组合1应收境外产品销售货款应收账款组合2应收境内产品销售货款应收账款组合3应收境内工程款应收账款组合4应收关联方货款

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

A3.其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收出口退税款其他应收款组合4应收其他款项其他应收款组合5应收关联往来款

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

A4.应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1商业承兑汇票应收款项融资组合2银行承兑汇票

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

A5. 合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款合同资产组合2未到期质保金

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

107安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

A6.长期应收款确定组合的依据如下：

长期应收款组合1应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2应收其他款项

对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B．债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期

内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

108安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

*核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

109安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

*终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A. 所转移金融资产的账面价值；

B. 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A. 终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B. 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

*继续涉入所转移的金融资产

110安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

*继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

*估值技术

111安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

*公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12、应收票据

详见11、金融工具

13、应收账款

详见11、金融工具

14、应收款项融资

详见11、金融工具

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见11、金融工具

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

112安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

17、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、发出商品、库存商品、周转材料、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

113安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

*存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

*低值易耗品摊销方法：在领用时采用分次摊销法。

*包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

18、持有待售资产无。

19、债权投资

详见11、金融工具

20、其他债权投资

无

21、长期应收款

无

22、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

114安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表

决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

115安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

*成本法

116安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

*权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公

司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之

117安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

*该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15-20年5%4.75%-6.33%

机器设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%

运输设备年限平均法2-5年5%19.00%-47.50%

电子及其他设备年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

土地所有权———

注：公司子公司泰国森泰于泰国当地购买的土地所有权拥有永久产权，计入固定资产，并且不计提折旧。

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

118安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

25、在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：

类别转固标准和时点

（1）实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

（2）继续发生在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎

不再发生；（3）所购建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，房屋及建筑物

或与设计或合同要求基本相符；（4）建设工程达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可

在一段时间内保持正常稳定运行；（3）生产设备能够在一段时间内机器设备

稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满

足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

119安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

*资产支出已经发生；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过

3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

120安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据土地使用权50年法定使用权计算机软件5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命商标权10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

客户关系3.5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

*无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

121安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、材料投入费用、折旧费用与摊销费用、委托外部研究开发费用等。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

122安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

30、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

123安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、11。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

*职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据

124安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

*短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

*短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

*设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公

125安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

126安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并

且在后续会计期间不允许转回至损益，在原设定受益计划终止时，本公司在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

*符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

*符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

127安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

34、预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

*该义务是本公司承担的现时义务；

*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

*对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。*对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

128安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付

*授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

*授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算

的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

129安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

*将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

*在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

36、优先股、永续债等其他金融工具

无

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合

130安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

131安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

*境内销售

A、需要安装的产品销售

对于需要安装的产品销售，以产品发运至客户现场、安装完毕，经客户确认验收作为收入确认时点，在取得客户确认的验收单后确认销售收入。

B、需要施工的工程类业务

对于需要施工的工程类业务，以产品发运至客户现场、安装完毕，经客户验收或工程完工后移交客户时点作为收入确认时点，在取得客户确认的工程竣工验收单或工程完工移交单后确认销售收入。

C、不需安装的产品销售

对于不需安装的产品销售，以客户收到产品并完成产品交付作为收入确认时点，在取得经客户签收的送货单后确认收入。

D、第三方电商平台销售

对于第三方电商平台销售业务，以客户在电商平台中确认收货时或电商平台规定的交

货期满时作为收入确认时点，在取得电商平台中客户签收记录时确认收入。

*出口销售

公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单和货代公司出具的货运提单后确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

38、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

132安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；

但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

133安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

39、政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

*本公司能够满足政府补助所附条件；

*本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助的会计处理

*与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

134安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

*政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

*政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

属于其他情况的，直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

135安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差

异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

但同时满足上述两个条件，且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用该项豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，本公司在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税

负债：

136安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

*与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

*直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差

错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

*可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。

对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵

137安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

*合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

*以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

*分类为权益工具的金融工具相关股利

对于本公司作为发行方分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，本公司在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。

对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；

138安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

*本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所

得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

139安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

*租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

*经营租赁

140安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*融资租赁在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

（1）重要会计政策变更

*保证类质保费用重分类

财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解

释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。

执行《企业会计准则解释第17号》

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自

2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定，执行解释17号的相关规定对本公司报告期

内财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

*保证类质保费用重分类

141安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。

*执行《企业会计准则解释第17号》2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释

17号的规定，执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税增值额13%、9%、6%、15%、21%、7%

城市维护建设税应缴流转税7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%、16.50%、21%、28%

教育费附加应缴流转税3%

地方教育费附加应缴流转税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

安徽森泰木塑集团股份有限公司15%

安徽森泰木塑科技地板有限公司15%

四川森泰木塑新材料有限公司20%

安徽森泰易可搭集成房屋建设有限公司20%

耐特香港有限公司（Eva-last Hongkong Limited） 16.50%

耐特南非有限公司（EL HK SA BRANCH(PTY)LTD） 28%

耐特美国有限公司（EVA-LAST USA.Inc） 21%耐特美国中间控股有限责任公司（Eva-Last Intermediate

21%Holdings LLC）

Post-Closing EV ABCXYZ.LLC 21%

142安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

Eva-Last Americas LLC 21%

Tier Flooring Americas LLC 21%

安徽森泰艾莱特环保材料有限公司25%

欧洲森泰有限公司（SENTAI EUROPE SRL） 25%

安徽森泰贸易有限公司25%

广州卫泰绿色新材料有限公司20%

越南森泰环保新材料有限公司20%森泰（泰国）有限公司20%

NEOERA SURFACE INC 21%

杭州胜木信息科技有限公司20%

四川森泰木塑贸易有限公司20%

2、税收优惠

（1）增值税森泰股份于2011年11月获得中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：3414960440），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。公司全资子公司森泰科技于2018年1月获得中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：3414961193），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。

公司及全资子公司森泰科技为先进制造业企业，根据财政部、税务总局于2023年9月发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第43号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按

照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

（2）企业所得税

2022 年 10 月，森泰股份被认定为高新技术企业（证书编号为：GR202234001038），

自2022年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，减按15%的税率征收企业所得税。

2024 年 10 月，森泰科技被认定为高新技术企业（证书编号为：GR202434000788），

自2024年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。

143安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

公司境外全资子公司越南森泰设立于越南出口加工区，根据越南企业所得税相关规定，公司适用20%的企业所得税税率，新投资项目所获得的企业收入以及在工业区进行新投资项目所获得的企业收入（不包括位于经济社会条件有利地区的工业区），自企业首次因新投资项目产生应税收入的年度开始连续计算，可免税两年，并在接下来的四年内减免最高

50%的应交税款。越南森泰享受该越南企业所得税优惠政策，越南森泰2025年半年度免税。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），2025年半年度子公司四川森泰、广州卫泰、森泰易可搭、杭州胜木、四川贸易，符合小型微利企业税收优惠条件，享受小微企业税收优惠，当期年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金33521.7419072.50

银行存款271297392.34251636538.24

其他货币资金15610121.1418840866.36

合计286941035.22270496477.10

其中：存放在境外的款项总额169714164.0447190280.77其他说明

期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金为14415318.50元，泰国海关保税区保证金1070135.00元。

期末银行存款中包含应计利息金额271232.87元。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

144安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当期损

167752169.87231642244.80

益的金融资产

其中：

理财167724282.52231642244.80

远期外汇合约27887.35

其中：

合计167752169.87231642244.80

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

145安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

□适用不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）150387023.93177657709.61

1至2年1376359.313121989.18

2至3年866748.251197805.16

3年以上523657.80161934.06

3至4年511103.63149379.89

4至5年12554.1712554.17

合计153153789.29182139438.01

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值

146安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

例例按单项计提坏

318610159305159305318610159305159305

账准备0.21%50.00%0.17%50.00%.54.27.27.54.27.27的应收账款其

中：

按组合计提坏

1528358411214442318182097966172024

账准备99.79%5.50%99.83%5.39%

178.7595.21883.54827.4715.75211.72

的应收账款其

中：

组合1应收境

1375887033113055516644483453158099

外产品89.83%5.11%91.38%5.01%

740.5472.73567.81391.9623.43068.53

销售货款组合2应收境

72995442046685758172148804676840

内产品4.77%6.06%4.49%5.97%

47.63.7200.9142.00.6295.38

销售货款组合3应收境79468936075701087204296324562410

5.19%11.78%3.96%13.37%

内工程90.58.7614.8293.51.7047.81款

1531538570614458318213999559172183

合计100.00%5.60%100.00%5.47%

789.2900.48188.81438.0121.02516.99

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

长期未收回，单位1318610.54159305.27318610.54159305.2750.00%公司己诉讼

合计318610.54159305.27318610.54159305.27

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合1137588740.547033172.735.11%

组合27299547.63442046.726.06%

组合37946890.58936075.7611.78%

合计152835178.758411295.21

确定该组合依据的说明：

应收账款组合1应收境外产品销售货款

147安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

应收账款组合2应收境内产品销售货款应收账款组合3应收境内工程款

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

159305.270.000.000.000.00159305.27

账准备

按组合计提坏-

9796615.7596848.89-229156.828411295.21

账准备1059314.83

-

合计9955921.0296848.89-229156.828570600.48

1059314.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款96848.89

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位118705443.1418705443.1412.16%935272.16

148安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

单位214411243.6614411243.669.37%720562.18

单位313929432.3113929432.319.06%696471.62

单位413828080.4213828080.428.99%691404.02

单位56450796.736450796.734.19%322539.84

合计67324996.2667324996.2643.77%3366249.82

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

未到期质保金634928.34126755.27508173.07618476.1785513.98532962.19

合计634928.34126755.27508173.07618476.1785513.98532962.19

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

63492812675550817361847685513.532962

计提坏100.00%19.96%100.00%13.83%.34.27.07.1798.19账准备其

中：

未到期63492812675550817361847685513.532962

100.00%19.96%100.00%13.83%

质保金.34.27.07.1798.19

63492812675550817361847685513.532962

合计100.00%19.96%100.00%13.83%.34.27.07.1798.19

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用不适用

149安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提减值准备41241.29

合计41241.29——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

150安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

151安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款12054781.4211390152.98

合计12054781.4211390152.98

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

152安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

153安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金10397590.419591079.99

往来款591970.41449390.00

出口退税款0.0045812.81

代垫款项995049.27354693.10

其他2500371.381990389.84

合计14484981.4712431365.74

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8370219.466632260.19

1至2年2783405.715639657.45

2至3年3192651.9727628.37

3年以上138704.33131819.73

3至4年21214.9055073.23

4至5年78978.4336735.50

5年以上38511.0040011.00

合计14484981.4712431365.74

3）按坏账计提方法分类披露

适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

154安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合

144842430212054124311041211390

计提坏100.00%16.78%100.00%8.38%

981.4700.05781.42365.7412.76152.98

账准备

其中：

1.组合

3应收45812.2290.643522.

0.000.00%0.000.00%0.000.37%5.00%

出口退81417税款

2.组合

4应收144842430212054123851038911346

100.00%16.78%99.63%8.39%

其他款981.4700.05781.42552.9322.12630.81项

144842430212054124311041211390

合计100.00%16.78%100.00%8.38%

981.4700.05781.42365.7412.76152.98

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合3应收出口退税款0.000.000.00%

组合4应收其他款项14484981.472430200.0516.78%

合计14484981.472430200.05

确定该组合依据的说明：

其他应收款组合1:应收利息

其他应收款组合2:应收股利

其他应收款组合3:应收出口退税款

其他应收款组合4:应收其他款项

其他应收款组合5:应收关联往来款

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

155安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

2025年1月1日余额1041212.761041212.76

2025年1月1日余额

在本期

本期计提1414776.751414776.75

其他变动-25789.46-25789.46

2025年6月30日余

2430200.052430200.05

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

1041212.761414776.75-25789.462430200.05

账准备

合计1041212.761414776.75-25789.462430200.05

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

156安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位1保证金5373772.003年以内37.10%1797554.81

单位2保证金2242970.131年以内15.48%112148.51

单位3专利费756216.001年以内5.22%37810.80

单位4保证金715860.001年以内4.94%35793.00

单位5保证金580952.251年以内4.01%29047.61

合计9669770.3866.76%2012354.73

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内8625568.9986.02%26178370.7299.27%

1至2年1369764.6913.66%46347.130.18%

2至3年14694.700.15%144805.350.55%

3年以上16869.980.17%

合计10026898.3626369523.20

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

预付款项期末余额较期初下降 61.98%，主要系本期预付供应商 PVC 粉货款的金额下降所致。

157安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

86008739.285265633.776034103.275285911.1

原材料743105.50748192.13

4441

40125505.439060354.339252985.038064690.6

在产品1065151.041188294.40

0699

113320521.107688986.127132091.122296869.

库存商品5631534.424835221.46

03613791

周转材料6573034.300.006573034.306877989.836877989.83

10650473.310577045.820925848.120689328.9

发出商品73427.47236519.20

4777

14626560.914626560.915016771.815016771.8

受托代销商品0.00

7722

17759100.517319142.0

在途商品9332301.01258004.609074296.41439958.55

83

委托加工物资68902.300.0068902.30820536.60820536.60

280706037.272934814.303819426.296371240.

合计7771223.037448185.74

59567096

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料748192.130.000.005086.630.00743105.50

在产品1188294.40635685.11-7358.22751470.250.001065151.04

库存商品4835221.461353808.1316410.30573905.470.005631534.42

周转材料0.00

在途商品439958.550.00-1823.88180130.070.00258004.60

发出商品236519.200.000.00163091.730.0073427.47

合计7448185.741989493.247228.201673684.150.007771223.03

158安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

增值税借方余额重分类26006211.4325513746.81

待摊费用909501.111109278.20

预缴所得税886555.451406.22

合计27802267.9926624431.23

159安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

广德市城镇化51083835.651083835.651100602.751100602.7定向融资项目2288

51083835.651083835.651100602.751100602.7

合计

2288

债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金广德市

2026年2026年

城镇化5100051000

6.00%6.00%10月036.00%6.00%10月03

定向融000.00000.00日日资项目

5100051000合计

000.00000.00

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额

160安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元

161安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

162安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元被投期初减值本期增减变动期末减值

163安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

资单余额准备权益宣告余额准备位（账期初法下其他发放（账期末面价余额其他计提追加减少确认综合现金面价余额值）权益减值其他投资投资的投收益股利值）变动准备资损调整或利益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

权益工具投资2796394.992705976.91

合计2796394.992705976.91

其他说明：

无

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

164安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产484170420.85396803797.54

合计484170420.85396803797.54

（1）固定资产情况

单位：元电子及其他设项目房屋及建筑物机器设备运输工具土地所有权合计备

一、账面原

值：

1.期初余218239320.249521697.14056902.720866688.0118749814.621434422.

额1231691341

2.本期增47442010.360862615.2113933161.

1124996.75569976.213933562.76

加金额1528

（1

834871.881144566.36695937.862675376.10

）购置

（2

47442010.361153434.1108667106.

）在建工程转63351.648310.05

1818

入

（3）企业合并增加

（4）汇率变-

-82921.25-134271.703933562.762590679.00

动影响1125690.81

3.本期减11860650.212081433.1

220782.90

少金额66

（1

220782.90220782.90

）处置或报废

(2）固定资产11860650.211860650.2转入在建工程66

4.期末余265681330.298523662.14961116.621436664.3122683376.723286150.

额4330108953

二、累计折旧

1.期初余101709458.100693878.14122555.4224630624.

8104732.34

额0599987

2.本期增10349917.118392490.4

5590471.251219532.641232569.46

加金额38

165安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（110349917.118392490.4

5590471.251219532.641232569.46

）计提38

3.本期减

3697641.91209743.763907385.67

少金额

（1

209743.76209743.76

）处置或报废

（2）固定资

产转入在建工3697641.913697641.91程

4.期末余107299929.107346154.15355124.9239115729.

9114521.22

额3021568

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账158381401.191177508.122683376.484170420.

5846595.396081539.35

面价值13098985

2.期初账116529862.148827818.118749814.396803797.

5952170.426744132.60

面价值07321354

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

5号厂房10135787.41正在办理中

10号厂房2573459.33正在办理中

166安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

9号厂房4243746.69正在办理中

8号厂房扩建545512.86正在办理中

其他说明

截至2025年6月30日，因用于银行承兑汇票开立抵押、银行综合授信担保所有权受限的固定资产账面价值为71711969.25元。

（5）固定资产的减值测试情况

□适用不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明无

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程123406872.64140506562.45

合计123406872.64140506562.45

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

泰国厂房建设52800954.052800954.0104601631.104601631.项目660000新型石木塑复

合材料数码打25895735.725895735.7

8831068.748831068.74

印生产线技改77项目

年产2万吨轻29151527.429151527.4质共挤项目00

31855946.431855946.4

待安装设备9013989.989013989.98

88

零星工程767375.96767375.96995205.70995205.70

123406872.123406872.140506562.140506562.

合计

64644545

167安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额泰国

13711046111462945280

厂房84.38

8000016343785055095484%其他

建设%

0.001.00.40.34.06

项目新型石木塑复合材

74292589105326778831

料数8245105.6募集

9800573571037194068.100%

码打75.637%资金.00.77.55.9474印生产线技改项目年产2万吨110429152915

26.40募集

轻质38531527152726%

%资金

共挤2.11.40.40项目

32191304508389729078

8245

合计18339736300922503550

75.63

2.116.77.35.28.20

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

168安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用不适用

24、油气资产

□适用不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额31647064.0631647064.06

2.本期增加金额108220.04108220.04

（1）汇率变动影响108220.04108220.04

3.本期减少金额7988.007988.00

（1）减少租赁7988.007988.00

4.期末余额31747296.1031747296.10

二、累计折旧

1.期初余额13216993.0913216993.09

2.本期增加金额5147964.935147964.93

（1）计提5147964.935147964.93

3.本期减少金额7988.007988.00

（1）处置

(1)减少租赁7988.007988.00

4.期末余额18356970.0218356970.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

169安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值13390326.0813390326.08

2.期初账面价值18430070.9718430070.97

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他客户关系合计

一、账面原值

1.期初余31672580.216533320.051944530.7

3738630.57

额209

2.本期增

507322.52-68540.00438782.52

加金额

（1

513428.39513428.39

）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）汇率波

-6105.87-68540.00-74645.87动影响

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余31672580.216464780.052383313.3

4245953.09

额201

二、累计摊销

1.期初余13993934.2

8143243.131565714.484284976.65

额6

2.本期增

344211.54240927.112379339.062964477.71

加金额

170安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（1

344211.54240927.112379339.062964477.71

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余16958411.9

8487454.671806641.596664315.71

额7

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账23185125.535424901.3

2439311.509800464.29

面价值54

2.期初账23529337.012248343.337950596.5

2172916.09

面价值953本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

截至2025年6月30日，公司无未办妥产权证书的土地使用权。

171安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）无形资产的减值测试情况

□适用不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项汇率波动影响处置的

31917099.931784785.3

耐特美洲-132314.51

09

31917099.931784785.3

合计-132314.51

09

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组组成是按照耐特美洲财务报表口径账面价值剔除

耐特美洲期初营运资金、溢余资产、

非经营性资产、有息负债账面价值后确定资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用

172安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

样品房371160.10284226.6473293.04582093.70厂房维修改造工

1084085.231171180.53875085.801380179.96

程

环氧地坪工程62021.650.006766.0255255.63

服务费0.00108343.230.00108343.23沙特龙城店铺租

0.00261424.99130712.52130712.47

金

合计1517266.981825175.391085857.382256584.99其他说明

长期待摊费用期末较期初增长48.73%，主要系本期新增越南森泰厂房改造支出金额较大所致。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备6113108.12952851.445688440.35885279.15

内部交易未实现利润5233350.331016421.729523637.461739696.29

可抵扣亏损1886200.17463105.281124949.76273063.51

信用减值准备8773515.641658023.959755358.462127970.57

递延收益6351227.85952684.186937703.191040655.48

公允价值变动损益5720106.301430026.58

租赁负债14548847.511911740.9920307417.662739284.13

股份支付9758651.711709415.392191207.65388468.97

合计52664901.338664242.9561248820.8310624444.68

173安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允

747115.58114856.081642244.80249147.68

价值变动

其他非流动金融资产796394.99119459.25705976.91105896.54固定资产税前一次性

15871961.202380794.1816912242.852536836.44

扣除

使用权资产13499586.831754589.5618430070.972543711.39

债权投资收益83835.6012575.34100602.7815090.42

合计30998894.204382274.4137791138.315450682.47

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产4382274.414281968.545450659.245173785.44

递延所得税负债4382274.415450659.2423.23

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损115634695.3975328574.23

未实现内部交易损益8359107.4015089073.53

信用减值准备2227284.891241775.32

资产减值准备1759870.181845259.37

股份支付467543.93113808.72

合计128448501.7993618491.17

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年2067574.55

2026年2291910.542291910.54

2027年827977.80827977.80

2028年6191935.826191935.82

2029年6281476.206281476.20

2030年8751749.58

合计24345049.9417660874.91其他说明

174安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备工程14239904.214239904.217190742.117190742.1款4477预付软件设计

238362.84238362.841039928.551039928.55

费

14478267.014478267.018230670.718230670.7

合计

8822

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况票据保证票据保证

1575668157566818579971857997

货币资金保证金金、海关保证金金、海关

6.376.371.141.14

保证金保证金银行承兑银行承兑汇票开立汇票开立

14271487171196抵押、担14271487526902抵押、担

固定资产抵押、银抵押、银

73.329.25保73.327.31保

行综合授行综合授信担保信担保银行承兑银行承兑汇票开立汇票开立

24617751882399抵押、担24617751910796抵押、担

无形资产抵押、银抵押、银

8.740.90保8.749.82保

行综合授行综合授信担保信担保

1830893106292618591261129569

合计

18.4346.5203.2068.27

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款0.000.00

抵押借款20010285.380.00

保证借款0.000.00

信用借款0.000.00

国内信用证贴现139991936.14109312111.11

合计160002221.52109312111.11

175安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

短期借款分类的说明：

短期借款期末余额较年初增长46.37%，主要系公司为满足流动资金需求，增加国内信用证贴现借款所致。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

交易性金融负债0.005720106.30

其中：

远期外汇合约0.005720106.30

其中：

合计5720106.30

其他说明：

交易性金融负债期末余额较年初下降，主要系期末未到期远期结售汇合约形成公允价值变动损失减少所致。

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票57661274.0070067099.00

合计57661274.0070067099.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

176安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付材料款51191518.21106439313.28

受托代销商品款14626560.9715016771.82

应付工程及设备款9104273.899330937.16

应付运费及其他18655386.8916841927.36

合计93577739.96147628949.62

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

应付账款期末余额较年初下降36.61%，主要系本期支付的采购款金额较大所致。

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款13314317.2023730774.55

合计13314317.2023730774.55

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

177安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

股权收购款0.0014376800.00

专利使用费1150633.172737373.00

押金、保证金3473878.582429481.26

居间业务费用6349345.732246089.62

其他2340459.721941030.67

合计13314317.2023730774.55

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

其他应付款期末余额较期初下降43.89%，主要系本期支付境外子公司股权收购款金额较大所致。

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收商品款13668782.9312431554.18

合计13668782.9312431554.18账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金变动原因

178安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬11776748.3583275746.0686110528.778941965.64

二、离职后福利-设定

98729.454768823.494850545.4417007.50

提存计划

三、辞退福利0.0042700.0042700.000.00

合计11875477.8088087269.5591003774.218958973.14

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

10578946.3276088049.7577955434.788711561.29

和补贴

2、职工福利费0.001614149.131614149.130.00

3、社会保险费53420.773309752.603353718.389454.99

其中：医疗保险

53314.933106366.943150311.089370.79

费工伤保险

105.84203385.66203407.3084.20

费

4、住房公积金127746.00803111.00810517.00120340.00

5、工会经费和职工教

48376.33117398.36118373.3347401.36

育经费

8、劳务派遣968258.931343285.222258336.1553208.00

合计11776748.3583275746.0686110528.778941965.64

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险53632.834513999.964550745.5916887.20

2、失业保险费45096.62254823.53299799.85120.30

合计98729.454768823.494850545.4417007.50

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

179安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

增值税5477016.896191854.06

企业所得税2050130.136255206.17

个人所得税1557502.59403631.38

城市维护建设税215065.12371667.63

教育费附加153617.93266038.36

房产税406076.10399666.10

土地使用税421931.43421931.41

其他317622.38370912.13

合计10598962.5714680907.24其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债11070311.2611113981.23

合计11070311.2611113981.23

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额196811.25200420.25

合计196811.25200420.25

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

180安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

181安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额15319358.4121077086.94

未确认融资费用-770510.90-769669.28

一年内到期的租赁负债-11070311.26-11113981.23

合计3478536.259193436.43其他说明

租赁负债期末余额较年初下降62.16%，主要系公司期末重分类至一年内到期的其他非流动负债金额较大所致。

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

182安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助6937703.19586475.346351227.85

合计6937703.19586475.346351227.85

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

1182200011822000

股份总数

0.000.00

其他说明：

183安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

821612336.38821612336.38

价）

其他资本公积6534580.804859720.1411394300.94

合计828146917.184859720.14833006637.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本年增加系公司实施限制性股票计划，本期确认的股权激励费用，以及根据限制性股票未来可税前扣除的最佳估计金额与账面确认股权激励费用的差额部分的所得税影响。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股39961041.0039961041.00

合计39961041.0039961041.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额项目期初余额期末余额

本期所得减：前期减：前期减：所得税后归属税后归属

184安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

税前发生计入其他计入其他税费用于母公司于少数股额综合收益综合收益东当期转入当期转入损益留存收益

二、将重

分类进损394696890400978937135102961.51288410

益的其他.33.50.9364.26综合收益外币

394696890400978937135102961.51288410

财务报表.33.50.9364.26折算差额

其他综合394696890400978937135102961.51288410

收益合计.33.50.9364.26

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益期末余额较年初增长226.43%，主要系泰国森泰外币财务报表折算金额较大所致。

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积33368588.4433368588.44

合计33368588.4433368588.44

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润397909730.93368987597.37

调整后期初未分配利润397909730.93368987597.37

加：本期归属于母公司所有者的净利

31184828.0563283721.90

润

减：提取法定盈余公积4333708.66

对股东的分配40228138.8030027879.68

期末未分配利润388866420.18397909730.93

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

185安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务502974313.40361266626.76415508606.04298626007.30

其他业务480249.72184263.88722165.083756.44

合计503454563.12361450890.64416230771.12298629763.74

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2主营业务其他业务合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成入本入本入本入本入本业务类型

其中：

高性能木塑复304915209257

合材料394.92980.76产品新型石木塑复174958134983

合材料905.31703.67产品装配式3693236139

建筑86.1015.81

1940613411480249184263

其他

727.07026.52.72.88

按经营地区分类其

中：

4309535593446062184122

境内

376.94838.59.65.56

45987832567234187.

境外141.32

936.46788.1707

市场或客户类型其

中：

合同类型

186安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

在某一

502974361266480249184263

时点确

313.40626.76.72.88

认按合同期限分类其

中：

按销售渠道分类其

中：

502974361266480249184263

合计

313.40626.76.72.88

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

187安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

城市维护建设税791788.66792775.15

教育费附加566225.65566669.35

房产税868131.53855311.52

土地使用税870778.23870778.22

印花税294063.41583230.43

其他208036.27115753.67

合计3599023.753784518.34

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13793742.536672042.99

折旧及摊销2703882.874221772.58

咨询服务费4383572.853834180.41

中介机构服务费1192083.051061956.61

办公费623721.30448279.39

业务招待费525411.33634466.63

交通差旅费803916.28468196.36

劳务费313808.94262650.00

通讯网络服务费745185.98167361.02

其他2605161.131206548.69

合计27690486.2618977454.68其他说明

本期管理费用较上年同期增长45.91%，主要系公司本期经营规模扩大，境外子公司越南森泰及耐特美洲管理人员数量增长，导致管理人员薪酬及其他管理费用支出增长所致。

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬33719979.3124367701.97

居间业务费8979888.325254824.46

专利使用费7919366.415637662.29

推广宣传费12686223.775790798.43

保险费971867.011094409.87

交通差旅费4487592.214229356.60

设计、服务费1623516.104018680.54

办公费459325.92254704.95

折旧及摊销费2562983.871410049.42

通讯网络服务费78198.4197305.25

业务招待费214965.6671515.37

其他4869771.922117469.50

合计78573678.9154344478.65

其他说明：

188安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本期销售费用较上年同期增长44.58%，主要系公司本期销售收入规模增长较大，以及本期耐特美洲在市场开拓过程中发生的销售人员薪酬、推广宣传费、居间服务费等及其他销售费用支出金额较大所致。

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6568713.835632991.69

材料费6084550.085035047.41

折旧及摊销606922.33845758.51

动力639904.92420249.09

模具费及低值易耗品33557.36145201.96

其他298359.75480622.67

合计14232008.2712559871.33其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出3167117.261064731.78

其中：租赁负债利息支出264978.01481059.12

减：利息收入1595094.991497733.96

利息净支出1572022.27-433002.18

汇兑损失1850563.78510404.55

减：汇兑收益2964921.504206181.93

汇兑净损失-1114357.72-3695777.37

银行手续费571313.82411030.68

合计1028978.37-3717748.88其他说明

本期财务费用较上年同期变动较大，主要原因系利息收入、利息支出以及汇兑损益综合影响所致。

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助2094543.64645342.52

其中：与递延收益相关的政府补助

586475.34586475.34（与资产相关）直接计入当期损益的政府补助（与收

1508068.3058867.18益相关）

二、其他与日常活动相关计入其他收

1224756.931922474.86

益的项目

其中：代扣个税手续费85729.0480392.43

进项税加计扣除1139027.891842082.43

189安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

合计3319300.572567817.38

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1269354.314864685.89

其中：衍生金融工具产生的公允

-543399.880.00价值变动收益

非流动金融资产-股权投资90418.08-5291.99

债权投资1182082.20

合计2541854.594859393.90

其他说明：

本期公允价值变动收益较上年同期下降47.69%，主要系公司金融资产按公允价值计量确认的变动损益变动所致。

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

债权投资在持有期间取得的利息收入335342.421525808.25

远期结售汇业务投资收益753295.53-536084.01

股权投资收益100000.00

银行理财产品投资收益221814.92851400.90

其他214249.08

合计1310452.872155374.22其他说明

本期投资收益较上年同期下降39.2%，主要系本期理财产品投资收益减少所致。

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失1059314.83-1088520.81

其他应收款坏账损失-1414776.75572911.84

合计-355461.92-515608.97其他说明

190安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

信用减值损失本期发生额较上年同期波动较大，主要系本期应收款项期末余额较期初余额下降导致本期冲回已计提的信用减值损失金额所致。

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-1989493.24-1400605.92值损失

十一、合同资产减值损失-41241.294222.78

合计-2030734.53-1396383.14

其他说明：

本期资产减值损失较上年同期波动较大，主要系本期计提的存货跌价准备增加所致。

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、

在建工程、生产性生物资产及无形资10145.1063529.73产的处置利得或损失

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助3000.00

其他123574.3490764.68123574.34

合计123574.3493764.68123574.34

其他说明：

本期营业外收入较上年同期增长31.79%，主要系公司本期收到外部的赔偿款增加所致。

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠20000.00

赔偿款144563.02274454.93144563.02

非流动资产毁损报废损失4102.5640876.864102.56

其他11454.12230173.1911454.12

合计160119.70565504.98160119.70

其他说明：

本期营业外支出较上年同期下降71.69%，主要系公司本期支付的赔偿款减少所致。

191安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4139361.498957807.22

递延所得税费用1482183.63-1116687.42

合计5621545.127841119.80

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额21638508.24

按法定/适用税率计算的所得税费用1553531.70

子公司适用不同税率的影响5038161.12

调整以前期间所得税的影响718958.77

非应税收入的影响0.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

582251.74

亏损的影响

税法规定的额外可扣除费用—研发费用加计扣除-2134801.24

境外子公司税收优惠-1042529.42

境外子公司会计政策差异调整影响1000722.27

其他-104322.06

所得税费用5621545.12

其他说明：

本期所得税费用较上年同期下降28.31%，主要系递延所得税费用减少所致。

77、其他综合收益

详见附注七、57

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助1508068.30146424.25

保证金、押金165229.7733493.17

往来款11227028.45

其他153689.94136195.45

合计1826988.0111543141.32

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

192安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本期收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期下降84.17%，主要系本期收到的往来款减少所致支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

运输费35493960.0324752010.15

期间费用47719785.1635102419.27

保证金、押金340770.27442049.19

合计83554515.4660296478.61

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长38.57%主要系收入增加导致运输费及期间费用增加所致

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入1311883.921431740.06投资业务保证金

结售汇业务收益939535.5519000.00

合计2251419.471450740.06收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

到期理财金额645000000.00916743218.00

合计645000000.00916743218.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

本期收到的其他与投资活动有关的现金较上年同期增长55.19%，主要系收到的远期结售汇收益增加所致支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

结售汇业务损失6477633.55436152.18

合计6477633.55436152.18支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购入理财产品582000000.00760000000.00

合计582000000.00760000000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

本期支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期增长1385.18%，主要系结售汇业务损失较大所致

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

193安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

票据保证金4004013.250.00

合计4004013.25

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

本期收到的其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长较大，主要系收到的票据保证金增加所致。

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

票据保证金902557.005552112.23

租赁及租赁保证金4441386.605283236.16

回购股份29999153.92

合计5343943.6040834502.31

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

本期支付的其他与筹资活动有关的现金较上年同期下降86.91%，主要系上期回购股份金额较大所致筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用不适用

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

支付的其他与筹资活动有关周转快、金额大、期限短项应付票据保证金的现金目的现金流入和现金流出

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润16016963.1231073696.28

加：资产减值准备2386196.451911992.11

固定资产折旧、油气资产折

18392490.4818527383.12

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧5147964.935283815.25

无形资产摊销2964477.712337588.14

长期待摊费用摊销1085857.38441419.05

处置固定资产、无形资产和其

-10145.10-63529.73他长期资产的损失（收益以“－”号

194安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

填列）固定资产报废损失（收益以

4102.56“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-2541854.59-4859393.90“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

2686379.993262775.20

列）投资损失（收益以“－”号填-1310452.87-2155374.22

列）递延所得税资产减少（增加以

1960201.73-825255.34“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-1068408.06-291432.08“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

23113389.11-92861967.07

填列）经营性应收项目的减少（增加

41498900.09-46913425.12以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-69400230.9968944826.28以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额40925831.94-16186882.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额271184348.85138145223.24

减：现金的期初余额251916505.96171646578.63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额19267842.89-33501355.39

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物14360600.00

其中：

本期支付的现金14360600.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物0.00

其中：

购买日子公司持有的现金0.00

其中：

取得子公司支付的现金净额14360600.00

其他说明：

195安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

取得控股子公司耐特美洲股权的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00

其中：

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物0.00

其中：

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00

其中：

处置子公司收到的现金净额0.00

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金271184348.85251916505.96

其中：库存现金33521.7419072.50

可随时用于支付的银行存款271026159.47251636538.24可随时用于支付的其他货币资

124667.64260895.22

金

三、期末现金及现金等价物余额271184348.85251916505.96

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

银行承兑汇票保证金14415318.5015691910.25使用范围受限

泰国海关保证金1070135.000.00使用范围受限

应计利息271232.870.00使用范围受限

未达账项，境内公司实际未境外汇入在途资金0.004777.61收到

合计15756686.3715696687.86

其他说明：

196安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

耐特香港及其子公司、森泰欧洲、越南森泰、泰国森泰资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金36203382.41

其中：美元4210455.307.158630140965.31

欧元82663.218.4024694569.36

港币171010.760.91195155953.26

加元195575.905.978741169298.18

卢布6166.270.091276562.83

英镑1.069.8300010.42

南非兰特837826.160.40311337740.36

越南盾3121519635.000.000276861539.42

泰铢12940167.350.219682842743.27

应收账款264883693.26

其中：美元36166725.027.1586258903117.73

欧元507280.688.40244262375.19港币

越南盾6225363552.000.0002761718200.34长期借款

其中：美元欧元港币

其他应收款5765813.94

其中：美元291665.767.15862087918.51

欧元102020.968.4024857220.91

泰铢12341244.400.219682711169.68

里亚尔54625.001.910475104359.70

越南盾18641823.000.0002765145.14

应付账款173519648.81

其中：美元22649549.487.1586162139064.91

欧元49993.058.4024420061.60

泰铢14575202.150.219683201933.69

越南盾28110828308.000.0002767758588.61

197安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他应付款11991941.61

其中：美元1376592.577.15869854475.57

欧元0.00

泰铢0.00

越南盾7744442183.000.0002762137466.04

0.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

适用□不适用单位名称经营地址记账本位币耐特香港有限公司（Eva-last中国香港美元Hongkong Limited）耐特南非有限公司（EL HK SA南非美元BRANCH(PTY)LTD）耐特美国有限公司（EVA-LAST美国美元USA.Inc）耐特美国中间控股有限责任公司

（Eva-Last Intermediate Holdings 美国 美元LLC）

Post-Closing EV ABCXYZ.LLC 美国 美元

Eva-Last Americas LLC 美国 美元

Tier Flooring Americas LLC 美国 美元欧洲森泰有限公司（SENTAI比利时欧元EUROPE SRL）越南森泰环保新材料有限公司越南越南盾森泰（泰国）有限公司泰国泰铢

NEOERA SURFACE INC 美国 美元

82、租赁

（1）本公司作为承租方

适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用不适用

198安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

适用□不适用

项目2025年1-6月金额

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用518989.53本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用

—（短期租赁除外）

租赁负债的利息费用264978.01

计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额—

转租使用权资产取得的收入—

与租赁相关的总现金流出4441386.60

售后租回交易产生的相关损益—涉及售后租回交易的情况无

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用不适用作为出租人的融资租赁

□适用不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用不适用

83、数据资源

不适用

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

199安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

职工薪酬6568713.835632991.69

材料费6084550.085035047.41

折旧及摊销606922.33845758.51

动力639904.92420249.09

模具费及低值易耗品33557.36145201.96

其他298359.75480622.67

合计14232008.2712559871.33

其中：费用化研发支出14232008.2712559871.33

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

200安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益

201安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

202安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

203安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

19220000非同一控制

四川森泰四川省绵竹制造业100.00%.00下企业合并

13000000

森泰易可搭安徽省广德制造业100.00%设立.00

88000000

森泰科技安徽省广德制造业100.00%设立.00

1337900.

耐特香港香港香港贸易60.00%设立

00

耐特南非38.19南非豪登省贸易60.00%设立

耐特美国668.95美国特拉华州投资60.00%设立

1672375.

耐特控股美国德克萨斯州投资54.00%设立

00

耐特储备668.95美国德克萨斯州贸易54.00%设立非同一控制

耐特美洲美国德克萨斯州贸易54.00%下企业合并

美国地板美国德克萨斯州贸易60.00%设立

10000000

森泰环保安徽省广德制造业100.00%设立.00

2197991.

森泰欧洲比利时比利时贸易100.00%设立

88

2000000.

广州卫泰广东省广州贸易65.00%设立

00

57032513

越南森泰越南太原省制造业100.00%设立.20

10675610

泰国森泰春武里府春武里府制造业60.00%40.00%设立

6.62

美国新纪元700.74美国佐治亚州贸易100.00%设立

5000000.

森泰贸易安徽省广德贸易100.00%设立

00

2000000.

杭州胜木浙江省杭州贸易80.00%设立

00

2000000.

四川贸易四川成都贸易80.00%设立

00

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

204安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

耐特香港40.00%-14810906.50-39369354.96

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

131047141781261121122633133650871845234231492373

耐特

3377099974778837786.01157022969249910177501.5127

香港

6.98.206.181.56347.905.35.858.203.81495.30

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

----

1363265148823892440162504075

耐特香港3258242325824219330871933087

89.670.802.963.93

8.528.527.277.27

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

205安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

206安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益

207安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

208安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用不适用

2、涉及政府补助的负债项目

适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

6937703.6351227.

递延收益586475.34与资产相关

1985

209安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

3、计入当期损益的政府补助

适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益2094543.64645342.52

营业外收入30000.00

合计2094543.64675342.52其他说明

政府补助本期较上年同期增加2.1倍，主要系本期政府补助金额较上年增加。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、交易性金融资产、债权投资、其他非流动金融资产、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

210安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。

211安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

3、市场风险

（1）外汇风险

本公司是以外销为主的生产型出口企业，期末货币资金及应收账款外币余额较大，本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价的银行存款、应收款项、应付款项有关，除本公司设立在中华人民共和国香港特别行政区和境外的下属子公司使用港币、美元、欧元、南非兰特计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

212安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

27887.35170520677.51170548564.86

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益27887.35170520677.51170548564.86的金融资产

（2）权益工具投资167724282.52167724282.52

（3）衍生金融资产27887.3527887.35其他非流动金融资

2796394.992796394.99

产持续以公允价值计量

27887.35170520677.51170548564.86

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

213安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

2025年6月30日，公司理财产品的公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。

2025年6月30日，公司采用第三层次公允价值计量的权益工具投资为非上市股权，公司采用净资产份额进行估值。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

报告期本公司上述持续以公允价值计量的项目各层级之间没有发生转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是唐道远、张勇、王斌、唐圣卫。

其他说明：

214安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

唐道远、张勇、王斌、唐圣卫分别持有本公司35.25%、9.75%、9.75%、4.07%的股权，唐道远、张勇、王斌、唐圣卫合计持有58.82%的股权，唐圣卫与唐道远为父子关系，张勇、王斌为唐圣卫女婿，唐道远、张勇、王斌、唐圣卫为一致行动人。本公司实际控制人为唐道远、张勇、王斌、唐圣卫。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公司本公司5%以上股东

MCC INVESTMENTS LIMITED 持有耐特香港 40%股权的少数股东顾翠凤唐圣卫妻子

唐道雁（公司实际控制人唐圣卫的女儿、王斌的配偶）控安徽乐高环保科技有限公司

制的公司，控股比例95%唐道雁（公司实际控制人唐圣卫的女儿、王斌的配偶）控

安徽高峰日用工艺品有限公司制的公司，控股比例90%，其担任法人、执行董事兼总经理

唐圣卫董事长、实际控制人

唐道远副董事长、总经理、控股股东、实际控制人李晓香总经理唐道远妻子

王斌董事、副总经理、实际控制人

张勇董事、副总经理、实际控制人

唐道飞公司实际控制人唐圣卫的女儿、张勇的配偶欧元素董事刘嘉独立董事邓立群独立董事汪俊独立董事沈娟监事会主席吴希祥监事许文建监事

周志广董事、财务总监、董事会秘书黄东辉技术总监赵文书人力资源总监其他说明

215安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度安徽乐高环保科

模压托盘、盖板139013.282000000.00否283520.31技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

赵文书 PVC 线条 95.58 0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债出租方租赁资承担的租赁负债增加的使用权资租赁和低价值资计量的可变租赁支付的租金名称产种类利息支出产产租赁的租金费付款额（如适

216安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

唐道远、李晓香50000000.002025年04月10日2030年04月10日否

唐圣卫、顾翠凤30000000.002024年01月12日2027年01月12日否

唐道远、李晓香57600000.002025年01月21日2026年05月20日否

唐道远、李晓香24000000.002025年01月21日2026年05月20日否

唐道远、李晓香42000000.002025年01月21日2026年05月20日否

唐道远55000000.002023年06月07日2026年06月06日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2028670.051716877.35

（8）其他关联交易

217安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款安徽乐高环保科技有限公司28966.04250366.00

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额核心骨干

236383.6

人员及其39024

4

他人员

236383.6

合计39024

4

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用不适用其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

适用□不适用

单位：元

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额6737226.48

218安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额4241352.72其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用不适用

4、本期股份支付费用

适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用公司首次授予限制性股票激励计划激

4241352.72

励对象

合计4241352.72其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2025年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项被担保单位名称担保事项金额期限

一、子公司

森泰贸易综合授信担保3500.00万人民币2025/1/21—2026/5/20

森泰贸易综合授信担保10000.00万人民币2025/2/6—2028/2/6

219安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

本年森泰股份开具国内信用证支付给子公司森泰科技，森泰科技将信用证于银行办理贴现业务，截至2025年6月30日已贴现未到期信用证金额14000.00万元。

除上述事项之外，截至2025年6月30日止，本公司无其他需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

220安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

221安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）5492412.2231580233.75

1至2年608462.24221340.11

2至3年98755.8698755.86

3年以上8774.778774.77

4至5年8774.778774.77

合计6208405.0931909104.49

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

6208439361958147319091659230249

账准备100.00%6.34%100.00%5.20%

05.09.5485.55104.4998.40806.09

的应收账款其

中：

组合1:应收境外产品销售货款

222安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

组合2:应收境

340741787073228727905.9731.318174.

内产品54.88%5.24%0.09%34.87%

33.07.6925.3887354

销售货款

组合3:

应收境84425286652.7576002452216705222852

13.60%10.26%7.69%6.81%

内工程.9178.1352.91.7800.13款

组合4:应收关1956712825918284294281482527946

31.52%6.55%92.22%5.04%

联方货19.11.0760.04945.7114.29431.42款

6208439361958147319091659230249

合计100.00%6.34%100.00%5.20%

05.09.5485.55104.4998.40806.09

按组合计提坏账准备类别名称：组合2组合3组合4

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合2：应收境内产品销售

3407433.07178707.695.24%

货款

组合3：应收境内产品销售

844252.9186652.7810.26%

货款

组合4：应收关联方货款1956719.11128259.076.55%

合计6208405.09393619.54

确定该组合依据的说明：

应收账款组合1应收境外产品销售货款应收账款组合2应收境内产品销售货款应收账款组合3应收境内工程款

应收账款组合4:应收关联方货款

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提坏-

1659298.40393619.54

账准备1265678.86

合计1659298.40-393619.54

223安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

1265678.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性本期无转回金额重要的应收账款。

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

本期无核销的重要应收账款。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一2232732.522232732.5234.93%111636.63

单位二1407568.861407568.8622.02%100801.56

单位三745497.05179051.95924549.0014.46%46227.45

单位四446430.65446430.656.98%22321.53

单位五409843.42409843.426.41%20492.17

合计5242072.50179051.955421124.4584.80%301479.34

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款202186952.97194620416.63

合计202186952.97194620416.63

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

224安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

无

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

无

其他说明：

225安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

无

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

无

其他说明：

226安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联往来款215331867.10204799913.88

代垫款项125951.67110337.43

押金、保证金42230.0020000.00

其他1278367.751060026.38

合计216778416.52205990277.69

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）165900543.87185681729.05

1至2年47931615.9020240090.81

2至3年2882798.9213384.60

3年以上63457.8355073.23

3至4年21214.9055073.23

4至5年42242.93

合计216778416.52205990277.69

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

2167781459120218620599011369194620

计提坏100.00%6.73%100.00%5.52%

416.52463.55952.97277.69861.06416.63

账准备

其中：

1.组合

4应收14465157732128881190311788810724

0.67%10.90%0.58%9.90%

其他款49.42.6416.7863.81.3375.48项

2.组合

5应收2153311443320089820479911251193547

99.33%6.70%99.42%5.49%

关联往867.10730.91136.19913.88972.73941.15来款

2167781459120218620599011369194620

合计100.00%6.73%100.00%5.52%

416.52463.55952.97277.69861.06416.63

按组合计提坏账准备类别名称：组合4应收其他款项，组合5应收关联往来款单位：元

227安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

组合4应收其他款项1446549.42157732.6410.90%

组合5应收关联往来款215331867.1014433730.916.70%

合计216778416.5214591463.55

确定该组合依据的说明：

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收出口退税款其他应收款组合4应收其他款项其他应收款组合5应收关联往来款

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额11369861.06

2025年1月1日余额

在本期

本期计提3221602.49

2025年6月30日余

14591463.55

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

228安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏11369861.014591463.5

3221602.49

账准备65

11369861.014591463.5

合计3221602.49

65

无

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

本期无实际核销和无转回的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一往来款134873992.981年以内62.22%6743699.65

单位二往来款62814230.392年以内28.98%5471415.11

单位三往来款8563996.471年以内3.95%428199.82

单位四往来款5500247.643年以内2.54%1611446.35

单位五往来款1935992.401年以内0.89%96799.62

合计213688459.8898.58%14351560.55

229安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

无

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

644019043.23731315.4620287727.546189359.23731315.4522458044.

对子公司投资

4139864321

644019043.23731315.4620287727.546189359.23731315.4522458044.

合计

4139864321

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值期末余额值）追加投资减少投资其他准备值）

2406484488094.92411365

森泰科技0.00

70.73365.66

森泰易可13345641337394

28294.980.00

搭7.492.47

1098622128573411033381285734

四川森泰47158.26

9.519.627.779.62

13823291382329

耐特香港0.00.00.00

19587627375973437602.1-23433117375973

森泰环保.78.93653053.56.38.93

1300000129686.2194529.31300000

广州卫泰64843.11.0023.00

21979912197991

欧洲森泰0.000.00.88.88

57032515703251

越南森泰0.00

3.203.20

191408818591112100000

泰国森泰0.00

82.008.0000.00

54503667500000900732.78135109

森泰贸易0.00.390.0089.17

100000.011000001200000

杭州胜木0.00

0.00.00

11600501240050

四川贸易80000.000.00.00.00

522458023731319628877154091362028772373131

合计0.000.00

44.215.430.16.6127.985.43

230安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额投资准备法下其他发放余额

（账其他计提准备

（账单位期初追加减少确认综合现金面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务152554472.11115445358.46164121444.47125491921.13

其他业务9961433.439169230.882343091.981216187.15

合计162515905.54124614589.34166464536.45126708108.28

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2主营业务其他业务合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成营业收营业成入本入本入本入本入本业务类型

其中：

高性能145625110460145625110460

木塑复246.38832.07246.38832.07

231安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

合材料产品新型石

201646178582201646178582

木塑复.87.07.87.07合材料

672754805999614916921668913975

其他

78.8644.3233.4330.88012.29175.20

按经营地区分类其

中：

1525331154299961491692162495124598

内销

733.11150.5033.4330.88166.54381.38

20739.16207.20739.16207.

外销

00960096

市场或客户类型其

中：

合同类型其

中：

按商品转让的时间分类其

中：

按合同期限分类其

中：

在某一

1525541154459961491692162515124614

时点确

472.11358.4633.4330.88905.54589.34

认按销售渠道分类其

中：

1525541154459961491692162515124614

合计

472.11358.4633.4330.88905.54589.34

与履约义务相关的信息：

232安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

处置交易性金融资产取得的投资收益95769.28191274.88

债权投资在持有期间取得的利息收入335342.421525808.25

远期结售汇业务投资收益-401758.83

股权投资收益100000.00

其他-30270.92

合计431111.701385053.38

6、其他

无

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益6042.54主要系固定资产的处置收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1508068.30主要系公司收到的政府补助

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融3852307.46主要系收到的理财收益资产和金融负债产生的公允价值变动

233安徽森泰木塑集团股份有限公司2025年半年度报告全文

损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-32442.80主要系本期支付的赔偿款等增加所致支出

减：所得税影响额862463.10

少数股东权益影响额（税后）-51578.12

合计4523090.52--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

2.32%0.26980.2698

利润扣除非经常性损益后归属于

1.98%0.23060.2306

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用不适用

4、其他

234