江西福事特液压股份有限公司

防范控股股东、实际控制人及其他关联方资

金占用制度

二〇二五年十二月目录

第一章总则.................................................3

第二章防范控股股东、实际控制人及关联方占用资金的原则..........3

第三章控股股东行为规范...........................................5

第四章责任追究及处罚............................................6

第五章附则.............................................份有限公司

防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度

第一章总则

第一条为了建立防范控股股东、实际控制人及关联方占用江西福事特液压

股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及关联方占用资金行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

及《江西福事特液压股份有限公司章程》的相关规定，特制定本制度。

第二条占用资金包括经营性占用资金和非经营性占用资金。经营性占用资

金是指控股股东、实际控制人及关联方通过采购、销售、提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的占用资金；非经营性占用资金是

指为控股股东、实际控制人及关联方垫付、承担工资、福利、保险、

广告等费用、成本和其他支出，代控股股东、实际控制人及关联方偿还债务，有偿或无偿直接或间接拆借资金给控股股东、实际控制人及关联方使用，通过银行或者非银行金融机构向控股股东、实际控制人及关联方提供委托贷款，委托控股股东、实际控制人及关联方进行投资活动，为控股股东、实际控制人及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，在没有商品和劳务对价或者对价明显不公允的情况下以其他方式向控股股东、实际控制人及关联方提供资金，因交易事项形成资金占用而未在规定或者承诺期限内予以解决的情形，以及中国证监会和证券交易所认定的其他情形。

第二章防范控股股东、实际控制人及关联方占用资金的原则

第三条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控

制人及其关联方使用：（一）为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出；

（二）代其偿还债务；

（三）有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用；

（四）通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款；

（五）委托其进行投资活动；

（六）为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

（七）在没有商品和劳务对价或者对价明显不公允的情况下以其他方式向其提供资金；

（八）不及时偿还公司承担对其的担保责任而形成的债务；

（九）通过无商业实质的往来款向其提供资金；

（十）因交易事项形成资金占用，未在规定或者承诺期限内予以解决的；

（十一）中国证监会和深圳证券交易所认定的其他情形。

第四条公司董事、高级管理人员及公司控股子公司的董事长、总经理应按

照公司治理制度的相关规定勤勉尽职地履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作

的第一责任人。公司财务总监及负责公司与控股股东、实际控制人

及关联方业务和资金往来的人员，是公司防止控股股东、实际控制人及关联方资金占用的相关责任人，前述人员统称为资金占用的责任人。

第五条公司股东会和董事会按照相关法律法规以及公司章程的规定权限、职责和程序审议批准关联交易事项。

第六条公司与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及关联方发生

经营性资金往来时，必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定、严格履行相关审议程序及信息披露义务，明确经营性资金往来的结算期限。不得以经营性资金往来的形式变相为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人提供资金等财务资助。

第七条公司及子公司与控股股东、实际控制人及关联方开展采购、销售、提供或者接受劳务等经营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的经济合同。由于市场原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作为已预付货款退回的依据。

第八条公司财务部门应定期自查、上报与控股股东、实际控制人及关联方

非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、实际控制人及关联方的非经营性占用资金的情况发生。

第九条公司董事、高级管理人员要时刻关注公司是否存在被控股股东、实际控制人及关联方或潜在关联方占用资金等侵犯公司和其他股东

利益的行为，如发现异常情况，应及时通知公司董事会采取相应措施。

第十条审计部门作为公司及子公司的稽核监督机构，按照有利于事前、事

中、事后监督的原则，负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对检查对象和内容进行评价，提出改进和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

第十一条若发生违规资金占用情形，应依法制定清欠方案，及时按照要求向

证券交易所报告和公告，以保护公司及社会公众股东的合法权益。

第三章控股股东行为规范

第十二条公司的控股股东在行使表决权时，不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定。

第十三条控股股东对公司及其他股东负有诚信义务，控股股东对公司应严格

依法行使股东权利，履行股东义务。控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和其他

股东的合法权益，不得利用其控制地位谋取非法利益。当发生控股股东或实际控制人侵占公司资产、损害公司及社会公众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东停止侵害并就该侵害造成的损失承担赔偿责任。

第十四条公司的重大决策应由股东会和董事会依法作出。控股股东不得直接

或间接干预公司的决策及依法开展生产经营活动，损害公司及其他股东的利益。第十五条控股股东与公司应实行人员、资产、财务分开，业务和机构独立，各自独立核算，独立承担责任和风险。

第十六条控股股东投入公司的资产应独立完整、权属清晰，控股股东以非货

币性资产出资的，应办理产权变更手续，明确界定该资产的范围，公司应当对该资产独立登记、建账、核算、管理。控股股东不得违规占用、支配公司的资产、资金，不得干预公司独立的经营管理。

第四章责任追究及处罚

第十七条控股股东利用其控制地位，对公司及其他股东造成损害时，公司董

事会可直接向其提出赔偿要求，并追究其责任。公司董事会应强化对大股东所持股份“占用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占公司资产时，可立即申请对其所持股份进行司法冻结，如不能以现金清偿，可变现股权所得以偿还所占资产。

第十八条公司董事、经理及其他高级管理人员违反公司章程规定，协助控股

股东及其他关联方侵占公司财产，损害公司及股东利益时，公司董事会视情节轻重可对直接责任人给予处分并对负有重大责任的董

事提请股东会予以罢免，对负有重大责任的高级管理人员予以解聘。

第十九条控股股东、实际控制人及关联方发生对公司及子公司非经营性资金

占用情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予行政处分及经济处罚。

第二十条公司及子公司违反本办法规定而发生的控股股东、实际控制人及关

联方发生非经营性占用资金、违规担保等行为，给投资者造成损失的，公司除对相关责任人给予行政处分及经济处罚外，还可追究其法律责任。第五章附则

第二十一条本制度的内容如与国家有关部门颁布的法律、法规、规章及其他规

范性文件有冲突的或本制度未尽事宜，按有关法律、法规、规章及其他规范性文件的规定执行。

第二十二条本制度由公司董事会负责解释和修改。

第二十三条本制度自公司董事会审议后生效。

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2025年12月