江西福事特液压股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

天职业字[2025]18101-1号

目录

2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告1

关于2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告3募集资金使用情况对照表8江西福事特液压股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

天职业字[2025]18101-1号

江西福事特液压股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江西福事特液压股份有限公司（以下简称“福事特”）《江西福事特液压股份有限公司董事会关于2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任福事特管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《江西福事特液压股份有限公司董事会关于2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论我们认为，《江西福事特液压股份有限公司董事会关于2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了福事特

2024年度募集资金的存放与使用情况。

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告(续)

天职业字[2025]18101-1号

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四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供福事特2024年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为福事特2024年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。

中国注册会计师：

中国·北京

中国注册会计师：

二○二五年四月二十三日

中国注册会计师：

2江西福事特液压股份有限公司董事会

关于2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意江西福事特液压股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1287号）核准，公司2023年7月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)20000000 股，发行价为 31.89 元/股，募集资金总额为人民币

637800000.00元，扣除承销及保荐费用人民币38742827.15元，余额为人民币

599057172.85元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币23393725.50元，实际募集

资金净额为人民币575663447.35元。

该次募集资金到账时间为2023年7月17日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年7月17日出具天职业字[2023]41400号验资报告。

（二）本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币364670550.96元，均投入募集资金项目。

截至2024年12月31日，本公司累计使用金额人民币364670550.96元，募集资金专户余额为人民币217381378.83元，与实际募集资金净额人民币575663447.35元的差异金额为人民币6388482.44元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额以及销户结余资金转回一般户金额。

项目金额（人民币：元）

募集资金总额637800000.00

减：发行费用62136552.65

3项目金额（人民币：元）

募集资金净额575663447.35

减：置换预先投入募投项目的自筹资金69190982.40

减：投入募集资金项目的金额295479568.56

减：手续费支出4382.13

减：期末用于补充流动资金的暂时闲置募集资金金额0.00

加：利息收入（含理财收入）6469079.29

减：销户结余资金转回一般户金额76214.72

截至2024年12月31日募集资金余额217381378.83

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《江西福事特液压股份有限公司募集资金使用制度》(以下简称“《使用制度》”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司

第一届董事会第二次会议审议通过。

根据《使用制度》要求，本公司董事会批准开设了中国工商银行股份有限公司广信支行、中国银行股份有限公司广信支行、赣州银行股份有限公司广信支行、南京银行股份有限公司徐

州分行专项账户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司预算范围内，经业务主管负责人、财务负责人、董事长审批后，由财务部门执行。募集资金投资项目由财务负责人负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。公司审计部门定期对募集资金使用情况进行检查核实并出具内部审计报告。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构德邦证券股份有限公司已于

2023年7月27日与中国工商银行股份有限公司广信支行、中国银行股份有限公司广信支行、赣州银行股份有限公司广信支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构德邦证券股份有限公司已于

2024年7月9日与徐州福事特液压有限公司（以下简称“徐州福事特”）、南京银行股份有限公

司徐州分行签订了《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议得到了切实履行。

42024年7月15日，公司召开第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更持续督导机构和保荐代表人的议案》：经各方友好协商，公司持续督导机构由德邦证券股份有限公司变更为国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）。鉴于公司已变更保荐机构，为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及相关子公司与中国工商银行股份有限公司广信支行、赣州银行股份有限公司广信支行、南京银行

股份有限公司徐州分行及保荐机构国金证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，与徐州福事特、南京银行股份有限公司徐州分行及保荐机构国金证券签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户中国银行股份有限公司广信支行0205账户内的募集资金已按募集资金用途全部使用完毕，公司已于2024年7月19日办理完成该募集资金专户的注销手续。募集资金专户注销后，公司与中国银行股份有限公司广信支行、德邦证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：人民币元)：

存放银行银行账户账号存款方式余额备注

中国工商银行股份有限公司广信支行1512211019000346010活期143073493.45

赣州银行股份有限公司广信支行2844400103010000152活期38340037.65

南京银行股份有限公司徐州分行1601230000009823活期35967847.73

中国银行股份有限公司广信支行199256880205活期0.002024/7/19注销

合计217381378.83

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表本公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况。

2023年8月17日，公司召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议，审

议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币69190982.40元置换预先投入募集资金投资项目自筹资金，公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。对此，保荐机构出具了专项核查意见，该募集资金置换事项经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具了《以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》（天职业字[2023]43622号）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

52023年8月1日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八次会议，审议通

过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在满足日常经营发展需要，同时为提高募集资金的使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起12个月。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了相关核查意见。

自公司股东大会审议通过后，公司实际使用闲置募集资金临时补充流动资金的金额为8200.00万元。在使用闲置募集资金临时补充流动资金期间，公司严格遵守《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金使用制度》等有关规定，对资金进行了合理的安排与使用，用于临时补充流动资金的闲置募集资金仅用于与主营业务相关的生产经营，没有影响募集资金投资项目的正常进行，没有变相改变募集资金用途，资金运用情况良好。

公司已于2024年8月12日将上述用于临时补充流动资金的募集资金8200万元全部归还至募

集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

截至2024年12月31日，公司用于临时补充流动资金的募集资金余额为人民币0.00元。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况

2023年8月1日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八次会议，审议通

过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币1亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金和不超过人民币4.5亿元（含本数）的自有资金，合计人民币5.5亿元（含本数）进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了相关核查意见。

2024年8月16日公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通

过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》：同意公司在不影响公

司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币2.3亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金和不超过人民币3亿元（含本数）的自有资金，合计人民币5.3亿元（含本数）进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了相关核查意见。

2024年9月26日，公司使用暂时闲置的募集资金用于购买中信证券股份有限公司发行的

本金保障型银行理财产品累计140000000.00元，于2024年12月27日赎回理财产品

140000000.00元，募集资金账户累计产生利息收入、收益扣除手续费支出的累计净额为

646117.58元。

截至2024年12月31日，公司用于进行现金管理的募集资金余额为人民币0.00元。

6四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况公司于2024年4月18日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将募集资金投资项目“高强度液压管路产品生产建设项目”及“研发中心建设项目”的实施预计完成日期调整至2025年12月31日。

公司于2024年4月18日召开的第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十三次会议，于2024年5月13日召开的2023年年度股东大会审议通过了《关于新增募投项目实施主体、实施地点及使用部分募集资金向控股子公司增资以实施募投项目的议案》：随着市场的变化及

徐州福事特市场的不断开拓，为减少运输半径，降低成本，发挥公司贴近式服务优势，更好地满足徐州福事特周边市场需求，同意公司“高强度液压管路产品生产建设项目”增加公司控股子公司徐州福事特作为募投项目的实施主体，并将徐州福事特所在地徐州市贾汪区青山泉镇徐工配套产业园增加为募投项目的实施地点，同意公司使用募集资金5000万元向控股子公司徐州福事特增资的方式实施募投项目，并同意根据项目实施需要增设募集资金专户及签署募集资金监管协议等事项。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披

露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

附件1：募集资金使用情况对照表江西福事特液压股份有限公司

2025年4月23日

7附件1

江西福事特液压股份有限公司募集资金使用情况对照表

截止日期：2024年12月31日

编制单位：江西福事特液压股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额57566.34本年度投入募

7258.02

报告期内变更用途的募集资金总额5000.00集资金总额

累计变更用途的募集资金总额5000.00已累计投入募

36467.06

累计变更用途的募集资金总额比例8.69%集资金总额是否已变更截至期末投资进项目达到预项目可行性募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计本年度实现的是否达到预计

承诺投资项目项目（含部度（%）(3)=定可使用状是否发生重

投资总额额（1）额投入金额(2)效益效益分变更）(2)/(1)态日期大变化

1、高强度液压管路产品生产2025年12

是41950.0432105.426581.4914700.9045.79不适用不适用否建设项目月31日

2025年12

2、研发中心建设项目否5460.925460.92676.531766.1632.34不适用不适用否

月31日

3、补充流动资金否20000.0020000.000.0020000.00100.00不适用不适用不适用否

合计67410.9657566.347258.0236467.06

未达到计划进度或预计收益公司首次公开发行股票募集资金投资项目方案确定后，公司积极推进募投项目的实施工作；在募集资金到位前，由公司自有资金进行先期投入，由于

8的情况和原因（分具体项目）公司募集资金到位时间较晚，受自有资金限制，项目先期投资进度相对较缓；公司募投项目建设以来，实施过程中受到突发公共卫生事件等外部环境

变化的客观因素影响，公司首次公开发行募投项目建设进度较计划有所延迟。2024年4月18日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将募集资金投资项目“高强度液压管路产品生产建设项目”及“研发中心建设项目”的实施预计完成日期调整至2025年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点

详见专项报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之“（一）变更募集资金投资项目情况”变更情况募集资金投资项目实施方式

详见专项报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之“（一）变更募集资金投资项目情况”调整情况募集资金投资项目先期投入

详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况”及置换情况用闲置募集资金暂时补充流

详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”动资金情况用闲置募集资金进行现金管

理情况详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）用闲置募集资金进行现金管理情况”项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为21099.28万元，其中:募集资金专户的余额为21738.14万元，差异为累计利息收入扣除去向银行手续费支出后的净额。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

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