致尚科技:五矿证券关于致尚科技2025年度定期现场检查报告

五矿证券有限公司关于深圳市致尚科技股份有限公司2025年度定期现场检查报告

保荐机构名称：五矿证券有限公司被保荐公司简称：致尚科技

保荐代表人姓名：温波联系电话：0755-23375555

保荐代表人姓名：宋平联系电话：0755-23375555

现场检查人员姓名：温波、刘敏、蒋朝晖

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2025年12月22日-24日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适1

现场检查手段:（1）查阅历次董事会、监事会、股东会会录、签到表、公告等;（2）与公司相关人员进行沟通了解;（3）查阅公司章程及各项规章制度;（4）查阅公司信息披露文件。议材料，包括会议通知、会义决议、会议记

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 M

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 1

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 1

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 M

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责 1

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露务 [注1]

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露，务 1

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 M

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 1

注1：2025年11月，上市公司不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使。上述变动有利于贯彻落实最新法律法规要求，不属于重大变化，上市公司已履行了相应程序和信息披露义务。

（二）内部控制

现场检查手段:（1）查阅公司内部审计的相关制度;（2）查看公司工作报告及相关资料:（3）查阅公司董事会专门委员会相关会议文件;（4）与公司相关人员进行沟通了解。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门(如适甲 1

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门(如适用) 1

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用) 1

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） 1

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） 1

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适用) 1

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计 (如适用) 1

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用) 1

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告 (如适用) 1

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告(如适用) 11

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度 1

（三）信息披露

现场检查手段:（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈;（2）查阅公司信息披露相关制度、信息披露公告、传递及（3）查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、（4）与公司相关人员进行沟通了解。审核相关决议等关资料:

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 -

2.公司已披露的内容是否完整 M

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 2

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 M

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定 1

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 2

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 1

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情开 1

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 1

4.关联交易价格是否公允5是否不存在关联交易非关联化的情形 --

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 1

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 1

债务等情开

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务 1

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件;（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等;（3）现场查阅募集资金专户银行对账单，查阅募集资金日记账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证：查阅使用募集资金置换、进行现金管理的相关凭证、-同等资料:（4）与公司人员进行沟通，了解募集资金使用的具体进展及合规情况;（5）查阅募集资金使用相关公告文件。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 M

2.募集资金三方监管协议是否有效执行 1

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情开 1

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 11

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 [12]

注2:2025年7月，致尚科技游戏机核心零部件扩产项目、5C零部件扩产项目和研发中接器扩产项目结项并将节余募集资金转至超募资金账户，相关事项已经履行内部决策中心建设项资程序并披目申请延明，电子连

（六）业绩情况

现场检查手段:（1）查阅公司业绩方面的材料;（2）分析财务报表及重大会计事项:（3）与公司相关人员进行沟通。

1业绩是否存在大幅波动的情况 [13]

2.业绩大幅波动是否存在合理解释 71

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 1

注3：根据公司2025年三季度报告，2025年1-9月，上市公司营业收入74,920.85万元，同比上升3.24%，上市公司净利润17803.53万元，同比上升74.51%，上市公司扣除非经常性损益后的归属母公司股东净利润-185.61万元，与净利润差异较大，主要差异系处置子公司资产所致。