豪恩汽电_法律意见书(申报稿)

北京市通商律师事务所关于深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司

2025 年度向特定对象发行 A 股股票

的法律意见书

二〇二五年九月目录

目录....................................................1

释义....................................................2

正文....................................................7

一、发行人本次发行的批准和授权.......................................7

二、发行人本次发行的主体资格........................................7

三、发行人本次发行的实质条件........................................8

四、发行人的设立.............................................10

五、发行人的独立性............................................10

六、发行人的主要股东及实际控制人.....................................11

七、发行人的股本及其演变.........................................11

八、发行人的业务.............................................12

九、关联交易及同业竞争..........................................13

十、发行人的主要财产...........................................14

十一、发行人的重大债权、债务.......................................16

十二、发行人重大资产变化及收购兼并....................................17

十三、发行人公司章程的制定与修改.....................................17

十四、发行人股东会、董事会、监事会议事规则及规范运作......................17

十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化...............................18

十六、发行人的税务............................................19

十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准...............................19

十八、发行人募集资金的运用........................................20

十九、发行人业务发展目标.........................................21

二十、重大诉讼、仲裁或行政处罚......................................21

二十一、本次发行的结论性意见.......................................22

4-1-1释义

在本法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义：

本所/我们/本所律师指北京市通商律师事务所或其指派参与本次发行工作的律师

发行人、公司、豪恩汽指深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司电经发行人2025年8月5日召开的第三届董事会第十七次会本次向特定对象发行议及2025年8月21日召开的2025年第二次临时股东大会指A 股股票 /本次发行审议通过的，发行人拟向特定对象发行人民币普通股（A股）不超过2760万股的行为

豪恩有限指深圳市豪恩汽车电子装备有限公司，发行人前身深圳市豪恩科技集团股份有限公司，公司的控股股东，曾用豪恩集团指名“深圳市豪恩科技股份有限公司”和“深圳市豪恩实业有限公司”

盈华佳指深圳市盈华佳科技有限公司，公司员工持股平台华泰华指深圳市华泰华科技有限公司，公司员工持股平台华恩泰指深圳市华恩泰科技有限公司，公司员工持股平台深圳市佳富泰投资合伙企业（有限合伙），公司员工持股平佳富泰指台

深圳市佳恩泰投资合伙企业（有限合伙），公司员工持股平佳恩泰指台

深圳市佳平泰投资合伙企业（有限合伙），公司员工持股平佳平泰指台

成都博恩指成都博恩天府软件技术有限公司，公司全资子公司惠州豪恩汽电指豪恩汽车电子装备（惠州）有限公司，公司全资子公司厦门豪恩指豪恩汽车电子科技（厦门）有限公司，公司全资子公司惠州市豪恩智能产业投资有限公司，原为公司的参股公司，惠州产投指现为控股子公司

武汉豪恩指豪恩汽电科技（武汉市）有限公司

重庆豪恩指豪恩汽车电子（重庆）有限公司

LONGHORN JAPAN 指 LONGHORN JAPAN CO. LTD

LONGHORN

指 LONGHORN AUTOMOTIVE EUROPE GMBH

EUROPE

LONGHORN

指 LONGHORN AUTO ELECTRONIC （VIETNAM）

VIETNAM豪恩激光指深圳市豪恩激光技术有限公司豪恩机器人指深圳市豪恩机器人感知技术有限公司

见素基金指淮安豪恩见素产业投资基金合伙企业（有限合伙）

深圳市豪恩智能物联股份有限公司，原名深圳市豪恩光电豪恩智联指照明股份有限公司，发行人的关联方，系新三板挂牌公司（股票简称：豪恩智联；股票代码：835721）

惠州豪恩智联指惠州市豪恩智能物联有限公司，公司的关联方电子科技指深圳市豪恩电子科技股份有限公司，公司曾经的关联方A股指境内上市的人民币普通股4-1-2关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满18周岁的子近亲属指女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母等人员）经发行人第三届董事会第十七次会议及2025年第二次临时

《发行预案》指股东大会审议通过的《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》根据上下文需要，指发行人制定并不时修订的《深圳市豪恩《公司章程》指汽车电子装备股份有限公司章程》《募集资金使用的可《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司关于向特定对象指行性分析报告》发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司2022年年度报告》《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司2023年年度报近三年年报指告》《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司2024年年度报告》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所深圳市工商局指深圳市工商行政管理局深圳市市监局指深圳市市场监督管理局

保荐机构、主承销商指国信证券股份有限公司

致同指致同会计师事务所（特殊普通合伙）

瑞华指瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

《中华人民共和国公司法》，经不时修订、补充或以其他方《公司法》指式做出修改

《中华人民共和国证券法》，经不时修订、补充或以其他方《证券法》指式做出修改

《上市公司证券发行注册管理办法》，经不时修订、补充或《注册管理办法》指以其他方式做出修改

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，经不时修订、补《上市规则》指充或以其他方式做出修改《证券法律业务管指《律师事务所从事证券法律业务管理办法》理办法》《证券法律业务执指《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》业规则》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号—公开《编报规则12号》指发行证券的法律意见书和律师工作报告》《北京市通商律师事务所关于深圳市豪恩汽车电子装备股《法律意见书》/本法

指份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票的法律意律意见书见书》《北京市通商律师事务所关于深圳市豪恩汽车电子装备股《律师工作报告》指份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票的律师工作报告》《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司2025年度向特定《募集说明书》指对象发行股票募集说明书（申报稿）》

报告期/最近三年及一

指2022年、2023年、2024年及2025年1-6月期报告期末指2025年6月30日

4-1-3中华人民共和国，为本法律意见书之目的，不包括香港特

中国指

别行政区、澳门特别行政区及台湾省元指人民币元

特别说明：本法律意见书任何表格中若出现总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，这些差异为四舍五入原因造成。

4-1-4广东省深圳市南山区南山街道枢纽大街66号前海周大福金融大厦（南塔）10楼

电话 Tel: +86 755 83517570 传真 Fax: +86 755 83515502

电邮 Email: shenzhenfs @tongshang.com 网址 Web: www.tongshang.com北京市通商律师事务所关于深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司

2025 年度向特定对象发行 A 股股票的

法律意见书

致：深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司

深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司拟向特定对象发行 A 股股票，本所接受发行人的委托，作为发行人本次发行之专项法律顾问，根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。

对本法律意见书的出具，本所律师特作如下声明：

1、本所及经办律师依据上述规定以及本法律意见书出具之日以前已经发生

或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人本次发行相关事项进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，对本次发行所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应的法律责任。

2、为出具本法律意见书，我们审查了发行人提供的有关文件及其复印件，

本所在出具本法律意见书时获得了发行人向我们作出的如下保证：已向本所律师

提供了为出具本法律意见书所必需的原始书面材料、副本材料、复印材料、电子

资料或者书面确认及承诺/口头证言，其提供的全部文件、材料和证言都是真实、准确、完整和有效的，且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，并无任何隐瞒、虚假、重大遗漏和误导之处；向本所律师提供的有关副本资料或复印件、电子资料与正本或原件是一致和相符的；该等文件上的签名及印章

均是真实的、有效的；该等文件中所述事实均是真实的、完整的、准确的；不存在为本所出具本法律意见书而应向本所提供而未提供的任何有关重要文件或应

向本所披露而未披露的任何有关重要事实，且在向本所提供的任何重要文件或重大事实中，不存在任何隐瞒或遗漏。

3、本所仅就与发行人本次发行有关的法律问题发表意见，且仅根据现行中

4-1-5国法律发表法律意见，并不依据任何中国境外法律发表法律意见。本所不对有关

会计、审计及资产评估等非法律专业事项发表意见或评论，在本法律意见书中对有关会计报告、会计报表、审计报告和资产评估报告、验资报告的某些数据和结

论的引述，不表明本所对这些数据、结论的真实性和准确性做出任何明示或暗示的保证。对本次发行所涉及的财务、评估、投资等专业事项，我们并无相应专业资质。

4、本法律意见书仅供发行人为本次发行之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意发行人部分或全部在《募集说明书》中自行引用或按深圳证券交易所审核要求引用本法律意见书的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，否则应由发行人承担相应责任。

5、我们同意将本法律意见书作为发行人申请本次发行所必备的法律文件，

随其他申报材料一起上报，并依法对本法律意见书承担责任。

我们根据《证券法》《证券法律业务管理办法》和《证券法律业务执业规则》的要求，按照中国证监会的相关规定，根据相关法律、法规及规范性文件的规定并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人已经提供的与其本次发行有关的文件和有关事实进行了核查和验证，在查验相关材料和事实、对相关法律问题进行认真分析和判断后，现出具法律意见如下：

4-1-6正文

一、发行人本次发行的批准和授权

（一）发行人董事会的批准2025年8月5日，发行人召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股票预案的议案》等本次发行相关的议案。

（二）发行人股东大会的批准和授权2025年8月21日，发行人召开2025年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案的议案》等本次发行相关的议案。

（三）本次发行的授权发行人2025年第二次临时股东大会同时审议通过《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次发行工作相关事宜的议案》，提请公司股东大会授权董事会及其授权人士全权办理（在法律法规及公司章程允许的范围内）本次发行相关具体事宜。

（四）本次发行尚需取得的批准

根据《证券法》《注册管理办法》等相关规定，发行人本次发行尚待取得深交所审核通过并报经中国证监会同意注册。

综上所述，本所律师认为：

发行人本次发行已获得了现阶段必需的批准与授权，尚需取得深交所审核通过并报经中国证监会同意注册。

二、发行人本次发行的主体资格经核查，本所律师认为：

发行人系依法设立并合法有效存续，且股票依法在深交所上市交易的股份有限公司，不存在根据法律、法规、规范性文件以及《公司章程》规定需要终止经营的情形，具备本次发行的主体资格。

4-1-7三、发行人本次发行的实质条件

（一）本次发行符合《公司法》规定的条件

根据《发行预案》，发行人本次发行的股票均为人民币普通股（A 股），每股面值为人民币1.00元，每股的发行条件和价格均相同，每股股票具有同等权利，符合《公司法》第一百四十三条的规定。

（二）本次发行符合《证券法》规定的条件

根据《发行预案》，本次发行系采取向特定对象发行股票的方式，未采用广告、公开劝诱和变相公开的方式发行证券，符合《证券法》第九条第三款的规定。

（三）本次发行符合《注册管理办法》规定的发行条件

1、发行人不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股

票的情形

（1）经本所律师核查，公司不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正的情形，不存在未经股东大会认可擅自改变前次募集资金用途未作纠正的情形。发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款第（一）项规定。

（2）根据致同出具的标准无保留意见的《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司二〇二四年度审计报告》（致同审字（2025）第 441A008440 号）及发行

人的确认，并基于本所律师作为非财务专业人员所能作出的理解和判断，本所律师履行一般核查义务后认为，发行人最近一年财务报表的编制和披露在重大方面符合企业会计准则或者相关信息披露规则的规定；最近一年财务会计报告未被出

具否定意见或者无法表示意见的审计报告。发行人符合《注册管理办法》第十一

条第一款第（二）项的规定。

（3）根据发行人董事、高级管理人员书面确认，并经本所律师于中国证监

会官网、证券期货市场失信记录查询平台、上海证券交易所官网、深交所官网等

公开渠道检索，发行人现任董事和高级管理人员最近三年未受到中国证监会行政处罚，最近一年未受到证券交易所公开谴责。发行人符合《注册管理办法》第十

一条第一款第（三）项的规定。

（4）根据发行人相关政府主管部门出具的合规证明文件及发行人董事、高

级管理人员的无犯罪记录证明文件，并经本所律师于中国证监会官网、证券期货市场失信记录查询平台等公开渠道检索，发行人及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会

立案调查的情形。发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款第（四）项的规定。

4-1-8（5）根据发行人控股股东、实际控制人出具的书面说明，并经本所律师于

裁判文书网、中国证监会官网、证券期货市场失信记录查询平台等公开渠道检索，发行人控股股东、实际控制人最近三年不存在严重损害上市公司利益或者投资者

合法权益的重大违法行为。发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款第（五）项的规定。

（6）根据发行人出具的说明、政府主管部门出具的合规证明等材料，并经

本所律师于发行人及其子公司所在地相关政府主管部门官方网站、中国证监会官

方网站、证券期货市场失信记录查询平台、上海证券交易所官网、深交所官网、

中国执行信息公开网、国家企业信用信息公示系统等公开网络渠道检索，发行人最近三年不存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为。发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款第（六）项的规定。

2、本次发行符合《注册管理办法》第十二条募集资金使用的相关条件

（1）根据《发行预案》，本次发行募集资金扣除发行费用后主要用于豪恩

汽电深圳产线扩建项目、惠州豪恩汽电产线建设项目及豪恩汽电研发中心升级建设项目，符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定。

本次发行募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条第一款第（一）项的规定。

（2）根据《发行预案》，发行人作为非金融类企业，本次募集资金不存在

用于持有财务性投资，不存在用于直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司的情形。本次发行募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条第一款

第（二）项的规定。

（3）根据《发行预案》，本次发行募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易或者严重影响发行人生产经营的独立性。本次发行募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条第一款第（三）项的规定。

3、本次发行符合《注册管理办法》第五十五条的规定

根据《发行预案》，发行人本次向特定对象发行股票的发行对象不超过35名（含本数），符合《注册管理办法》第五十五条的规定。

4、本次发行符合《注册管理办法》第五十六条、第五十七条、第五十八条

的规定

根据《发行预案》，本次发行采用竞价方式，本次向特定对象发行的定价基准日为发行期首日。本次发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，符合《注册管理办法》第五十六条、第五十七条第一款和第五十

八条第一款的规定。

4-1-95、本次发行符合《注册管理办法》第五十九条的规定

根据《发行预案》，本次向特定对象发行股票发行对象认购的股份自发行结束之日起六个月内不得转让，符合《注册管理办法》第五十九条的规定。

6、本次发行符合《注册管理办法》第六十六条的规定

根据发行人及其控股股东、实际控制人及其持股5%以上的主要股东出具的

书面说明，发行人及其控股股东、实际控制人、主要股东不存在向本次发行的发行对象做出保底保收益或者变相保底保收益承诺的情形，不存在直接或者通过利益相关方向发行对象提供财务资助、或者其他补偿等方式损害发行人利益的情形，符合《注册管理办法》第六十六条的规定。

综上所述，本所律师认为：

发行人本次发行除尚待深交所进行审核并报中国证监会予以注册外，发行人已具备《公司法》《证券法》《注册管理办法》等有关法律法规、规章及规范性文件规定的创业板上市公司申请向特定对象发行股票的实质条件。

四、发行人的设立经核查，本所律师认为：

1、发行人系于2017年由豪恩有限按照原账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司。

2、发行人设立的程序、资格、条件、方式符合当时法律、法规和规范性文

件的规定，并取得有权政府部门的核准登记。

3、发行人设立过程中，全体发起人所签订的《发起人协议》符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

五、发行人的独立性经核查，本所律师认为：

截至本法律意见书出具之日，发行人资产完整，在业务、人员、机构、财务等方面均独立于发行人的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

4-1-10六、发行人的主要股东及实际控制人

（一）发行人的主要股东

截至2025年6月30日，发行人前十大股东情况如下：

持股比例持股数序号股东名称股份类型

（%）（股）

深圳市豪恩科技集团股份有限流通 A 股、限售流通 A

136.5933658800

公司股

2 罗小平限售流通 A 股 7.61 7000000

3 陈金法限售流通 A 股 7.39 6800000

4 深圳市华恩泰科技有限公司限售流通 A 股 6.30 5800000

5 陈清锋限售流通 A 股 4.13 3800000

6 深圳市盈华佳科技有限公司限售流通 A 股 4.13 3800000

7 深圳市华泰华科技有限公司限售流通 A 股 3.26 3000000深圳市佳富泰投资合伙企业（有

8 限售流通 A 股 2.17 2000000限合伙）深圳市佳恩泰投资合伙企业（有

9 限售流通 A 股 1.52 1400000限合伙）深圳梧桐众享私募股权基金管

10 理有限公司－深圳智享捌期投限售流通 A 股 0.96 880000

资企业（有限合伙）

（二）发行人的控股股东、实际控制人

1、控股股东

截至2025年6月30日，豪恩集团持有发行人33658800股股份，占豪恩汽电股份总数的36.59%，为发行人的控股股东。

2、实际控制人

截至2025年6月30日，陈清锋直接持有发行人已发行股份数的4.13%，并通过发行人股东豪恩集团、华恩泰、佳富泰、佳恩泰和佳平泰间接控制发行人

47.24%的表决权，合计控制发行人51.37%的表决权；陈金法为陈清锋的父亲，

直接持有发行人已发行股份数的7.39%。陈清锋和陈金法合计控制发行人58.76%的表决权。同时，陈清锋担任公司的董事长。

因此，本所律师认为，陈清锋和陈金法是发行人的共同实际控制人。

七、发行人的股本及其演变

（一）发行人现有股本情况

4-1-11截至2025年6月30日，发行人的股份总数为92000000股，发行人前十名

股东情况如下：

持股比例

序号股东名称持股总数（股）

（%）

1深圳市豪恩科技集团股份有限公司36.5933658800.00

2罗小平7.617000000.00

3陈金法7.396800000.00

4深圳市华恩泰科技有限公司6.305800000.00

5陈清锋4.133800000.00

6深圳市盈华佳科技有限公司4.133800000.00

7深圳市华泰华科技有限公司3.263000000.00

8深圳市佳富泰投资合伙企业（有限合伙）2.172000000.00

9深圳市佳恩泰投资合伙企业（有限合伙）1.521400000.00

深圳梧桐众享私募股权基金管理有限公司－深圳

100.96880000.00

智享捌期投资企业（有限合伙）

（二）发行人的股本演变经核查，本所律师认为：

1、发行人上市后至本法律意见书出具日，未发生股本变动。

2、发行人历次股本演变符合当时的法律、法规和规范性文件的规定，并已

履行必要的法律手续，合法、有效。

（三）持股5%以上股东的股份质押、冻结情况根据发行人中国证券登记结算有限责任公司中证登深圳分公司出具的发行

人相关《证券质押登记证明》以及发行人的相关公告，并经本所律师核查：

截至本法律意见书出具日，发行人控股股东豪恩集团共质押了公司

5835600股股份，占其所持股份的17.52%，占公司总股本的6.34%。发行人已

就上述股份质押情况履行了必要的信息披露手续。

八、发行人的业务经核查，本所律师认为：

1、发行人及其境内子公司依法从事与其营业执照所记载的经营范围相同的

生产经营活动，其经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

4-1-122、发行人及其境内子公司依法持有相关经营资质文件，报告期内不存在违

反市场监督管理方面的法律、法规及规范性文件而受到处罚的情形。

3、截至2025年6月30日，发行人在中国大陆以外通过3家境外子公司从

事经营活动，具体情况如下：

持股比例（%）子公司名称注册地业务性质直接间接

LONGHORN AUTOMOTIVE 汽车电子元件的

德国100.00-

EUROPE GMBH 研究与开发

LONGHORN AUTO 智能车载设备制

越南100.00-

ELECTRONIC(VIETNAM) 造与销售车载摄像头的开

LONGHORN JAPAN CO. LTD 日本 100.00 - 发设计及相关零部件的生产销售

4、报告期内，发行人的主营业务突出且未发生变化。

5、发行人不存在影响其持续经营的法律障碍。

九、关联交易及同业竞争

（一）关联交易

1、发行人的关联方

截至2025年6月30日，发行人的关联方情况详见《律师工作报告》第二节

第九章“关联交易及同业竞争”之“（一）关联交易”之“1、发行人的关联方”。

2、关联交易报告期内，发行人的关联交易情况详见《律师工作报告》第二节第九章“关联交易及同业竞争”之“（一）关联交易”之“2、关联交易”。

3、发行人章程及其他内部规定有关关联交易决策程序经核查，发行人在现行有效的《公司章程》《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司股东会议事规则》和《深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司董事会议事规则》中明确规定了关联交易的公允决策程序。

4、关于规范和减少关联交易的承诺发行人的控股股东、实际控制人已向发行人出具了有法律约束力的《关于减少和规范关联交易的承诺函》。

同时，控股股东及实际控制人就与发行人之间的关联租赁出具《承诺函》，承诺“不再新增对发行人的租赁面积，并不可撤销的承诺现有租赁合同到期后，

4-1-13在公允价格基础上，不新增负担性条件的接受发行人提出的续签现有生产经营场所的租赁要约。如本企业（豪恩集团）未依此承诺执行的，全额赔偿发行人的一切经济损失。陈清锋承诺就豪恩集团未依照上述承诺内容执行的赔偿责任，承担连带赔偿责任。”综上，本所律师认为：

1、发行人在《公司章程》及其他内部规定中已经明确了关联交易的公允决策程序，符合有关法律、法规的规定。

2、发行人控股股东豪恩集团已作出了减少和避免关联交易的承诺，对其他

股东的利益进行保护。

（二）同业竞争及避免同业竞争的措施

1、同业竞争情况

根据发行人的说明及本所律师核查，截至2025年6月30日，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。

2、避免同业竞争的措施

为避免发生同业竞争，发行人的控股股东豪恩集团及实际控制人陈清锋先生、陈金法先生均已向发行人出具了关于避免同业竞争的承诺函。

十、发行人的主要财产

（一）发行人及其境内控股子公司拥有的不动产权

截至2025年6月30日，发行人及其境内控股子公司拥有1宗土地使用权，使用权面积合计34450平方米；并拥有14项取得权属证书的房产，建筑面积合计为127207.89平方米。具体情况详见《律师工作报告》第二节第十章“发行人的主要财产”之“（一）发行人及其境内控股子公司拥有的不动产权”。

根据发行人子公司惠州产投与中国银行股份有限公司惠州分行签署的《抵押合同》（编号：GDY475370120210315）约定，为其银行借款提供担保，惠州产投将其拥有的前述不动产权质押给中国银行股份有限公司惠州分行。

本所律师认为：

截至本法律意见书出具之日，发行人及其境内控股子公司合法拥有上述中国境内不动产权。除上述抵押情况外，上述不动产权不存在设置其他抵押或权利限制的情形，亦不存在产权纠纷。

（二）发行人及其境内控股子公司拥有的知识产权

4-1-14截至2025年6月30日，发行人及其境内控股子公司在中国境内主要有2项

注册商标专用权、283项专利权（其中282项境内专利权、1项境外专利权）、

176项计算机软件著作权及3项互联网域名。

经核查，本所律师认为，发行人及其境内控股子公司合法拥有上述知识产权，不存在权属纠纷。

（三）发行人及其境内控股子公司拥有的主要生产经营设备

截至2025年6月30日，发行人及其境内控股子公司拥有生产经营所需的生产经营设备。

根据发行人自设立以来的历次资产评估报告，发行人的说明并经本所律师核查，该等设备处于有效使用期内并在正常使用中，不存在产权纠纷或潜在纠纷。

（四）发行人及其境内控股子公司的经营性租赁物业情况

截至本法律意见书出具之日，发行人及其境内控股子公司存在对外承租的经营性租赁物业，具体情况详见《律师工作报告》第二节第十章“发行人的主要财产”之“（四）发行人及其境内控股子公司的经营性租赁物业情况”。

经核查，本所律师注意到：

1、自豪恩集团处租赁的建筑物未取得产权证

截至本法律意见书出具之日，发行人租赁的豪恩集团房屋未办理竣工验收、未取得房产产权证明。

根据2021年4月19日深圳市龙华区城市更新和土地整备局出具的《龙华区城市更新和土地整备局关于商请出具深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司租用场地可持续性经营证明的复函》，证明发行人“用地范围不在《深圳市2020年度城市更新和土地整备计划》及2021年度申报土地整备计划列入的土地整备、

征地拆迁项目范围内，不在我局牵头处理的十大专项行动相关地块范围内，不在我区已纳入或正在办理的城市更新单元计划拟拆除重建用地范围内。”据此，本所律师认为，发行人作为房屋承租方不会因租赁关系受到行政处罚。

2、承租的部分房屋未办理房租租赁备案登记

根据发行人的说明，发行人境内控股子公司承租的部分房屋未办理房屋租赁登记备案手续。

根据《商品房屋租赁管理办法》（住房和城乡建设部令第6号）第十四条规定：“房屋租赁合同订立后三十日内，房屋租赁当事人应当到租赁房屋所在地直辖市、市、县人民政府建设（房地产）主管部门办理房屋租赁登记备案”，第二

4-1-15十三条规定：“违反本办法第十四条第一款、第十九条规定的，由直辖市、市、县人民政府建设（房地产）主管部门责令限期改正；个人逾期不改正的，处以一千元以下罚款；单位逾期不改正的，处以一千元以上一万元以下罚款。”据此，本所律师认为，发行人相关控股子公司承租房屋未办理房屋租赁登记备案的情形不符合《商品房屋租赁管理办法》的规定，存在被相关主管部门处罚的风险，但根据《中华人民共和国民法典》第七百零六条规定“当事人未依照法律、行政法规规定办理租赁合同登记备案手续的，不影响合同的效力”，未办理房屋租赁登记备案手续不影响上述房屋租赁合同的法律效力。

（五）长期投资情况

截至2025年6月30日，发行人拥有境内控股子公司8家，境外控股子公司

3家。具体情况详见《律师工作报告》第二节第十章“发行人的主要财产”之“（五）长期投资情况”。

十一、发行人的重大债权、债务

（一）重大合同

截至2025年6月30日，发行人及其境内控股子公司正在履行的可能对其生产经营活动产生重大影响的合同包括：重大授信、借款及担保合同，重大销售合同及重大采购合同等，详见《律师工作报告》第二节第十一章“发行人的重大债权、债务”之“（一）重大合同”。

根据发行人的说明，并经本所律师核查，本所律师认为：

上述适用中国法律的重大合同之内容和形式不违反中国法律、法规的禁止性规定，合法有效，在合同签署方均严格履行合同约定的前提下不存在重大法律风险。

（二）侵权之债

根据发行人及其境内控股子公司在信用广东网站（http://credit.gd.gov.cn/）下

载的《企业信用报告（无违法违规证明版）》、相关行政主管部门出具的证明文

件以及发行人的说明，并经本所律师查询信用中国网等公开网站，截至2025年

6月30日，发行人及其境内控股子公司不存在尚未了结的因环境保护、产品质

量、劳动安全、员工侵权、人身侵权等原因产生的重大侵权之债。

（三）发行人与关联方之间的重大债权债务及担保情况根据发行人近三年年报、2025年半年度报告及发行人的说明，除已在《律师工作报告》第二节第九章“关联交易及同业竞争”之“（一）关联交易”披露的事项

4-1-16外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债务，也不存在其他相互提供担保的情况。

（四）金额较大的其他应收款和其他应付款

根据发行人近三年年报、2025年半年度报告、近三年年度财务报表及审计

报告以及发行人的说明，截至2025年6月30日，发行人金额较大的其他应收款、其他应付款因正常业务或正常经营需要而发生，合法有效。

十二、发行人重大资产变化及收购兼并

经本所律师核查，发行人报告期内未发生合并、分立、增资扩股、减资的情形，亦未发生重大资产收购与出售情况。

十三、发行人公司章程的制定与修改经核查，本所律师认为，报告期内发行人《公司章程》的修改均已履行必要的内部审议程序，现行有效的《公司章程》符合现行法律、法规和规范性文件的规定。

十四、发行人股东会、董事会、监事会议事规则及规范运作

（一）发行人的组织机构

报告期内，发行人设置了股东大会/股东会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等机构或职位，董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与发展委员会。

2025年9月10日，发行人召开2025年第三次临时股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》。根据修订后的《公司章程》，公司不再设置监事或监事会，并由审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。

本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，发行人具有健全的组织结构。

（二）发行人的股东会、董事会、监事会议事规则

报告期内，发行人制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》，并经发行人股东大会会议审议通过。

2025年9月10日，发行人召开2025年第三次临时股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<股东大会议事规则>的议案》。根据前述审议通过的议案，公司自此之后执行《股东会议事规则》，废止《监事会议事规

4-1-17则》。

本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，发行人上述议事规则系根据《公司法》及《公司章程》等相关规定制定，符合相关法律法规的规定。

（三）报告期内发行人历次股东会、董事会、监事会

根据发行人股东大会、董事会、监事会会议的公告、发行人的说明及提供的资料，本所律师认为，发行人报告期内股东大会、董事会、监事会的召集、召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。

（四）报告期内发行人股东会、董事会历次授权或重大决策

根据发行人股东大会、董事会的公告以及发行人的说明，本所律师认为，发行人报告期内的股东大会、董事会的历次授权、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。

十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化

（一）发行人董事、监事及高级管理人员

根据发行人提供的现任董事、高级管理人员分别出具的调查表、声明与承诺

及相关无犯罪记录证明文件，并经本所律师核查，公司的董事、高级管理人员不存在《公司法》及《公司章程》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形，具备相应的任职资格。

本所律师认为，发行人现任董事、高级管理人员的任职符合法律、法规、规范性文件以及发行人《公司章程》的规定。

（二）发行人董事、监事及高级管理人员的变化情况

报告期内发行人董事、监事及高级管理人员变化情况详见《律师工作报告》

第二节第十五章“发行人董事、监事和高级管理人员及其变化”之“（二）发行人董事、监事及高级管理人员的变化情况”。

本所律师认为，报告期内发行人董事、监事、高级管理人员的变化符合相关法律法规的规定，履行了必要的法律程序。

（三）发行人独立董事

根据发行人的确认及本所律师核查，发行人依法设有2名独立董事，其任职资格符合有关规定，其职权范围符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

4-1-18十六、发行人的税务

（一）发行人及其境内控股子公司适用的主要税种及税率

根据近三年的审计报告并经本所律师核查，报告期内，发行人及其控股子公司执行的主要税种及税率情况详见《律师工作报告》第二节第十六章“发行人的税务”之“（一）发行人及其境内控股子公司适用的主要税种及税率”。

本所律师认为，发行人及其境内控股子公司执行的税种、税率符合现行法律、法规和规范性文件的要求。

（二）发行人及其境内控股子公司报告期内所享有的税收优惠情况

根据近三年年度财务报表及审计报告、近三年年报及2025年半年度报告，并经本所律师核查，发行人及其境内控股子公司报告期内享有的主要税收优惠情况详见《律师工作报告》第二节第十六章“发行人的税务”之“（二）发行人及其境内控股子公司报告期内所享有的税收优惠情况”。

本所律师认为，发行人报告期内享受的主要税收优惠政策合法、合规、真实、有效。

（三）发行人报告期内所享受的政府补助

根据近三年年度财务报表及审计报告、近三年年报及2025年半年度报告及

发行人的确认，并经本所律师的核查，发行人及其境内控股子公司在报告期内未享受的200万元以上政府补助项目。

（四）依法纳税情况根据发行人及其境内控股子公司在信用广东网站下载的《企业信用报告（无违法违规证明版）》等文件以及相关行政主管部门出具的证明文件，并经查询相关税务主管部门官网、信用中国网等公开网站，报告期内，发行人及其境内控股子公司不存在税务方面的重大行政处罚。

十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准

（一）环境保护

根据发行人的确认、本所律师在国家企业信用信息公示系统、信用中国网、相关环境保护主管部门官网等公开网站的查询及对发行人及其境内控股子公司

的环境保护资料的核查，本所律师认为，发行人及其境内控股子公司报告期内的生产经营活动符合有关环境保护的要求，不存在因违反环境保护方面的法律法规而受到过重大行政处罚的情形。

4-1-19（二）产品质量和技术监督标准情况根据发行人的说明、发行人及其控股子公司在信用广东网站下载的《企业信用报告（无违法违规证明版）》等文件以及相关行政主管部门出具的证明文件，并经本所律师查询国家企业信用信息公示系统、信用中国网及相关质量监督主管

部门官网等公开网站，本所律师认为，发行人及其境内控股子公司目前生产的产品不涉及生产经营许可证管理。发行人及其境内控股子公司报告期内不存在因违反产品质量和技术监督方面相关法律法规而受到过重大行政处罚的情形。

十八、发行人募集资金的运用

（一）募集资金投资项目的运用

1、募集资金用途本次募集资金使用已经公司2025年第二次临时股东大会审议通过，根据《发行预案》，发行人本次募集资金将用于如下项目：

单位：万元序号项目名称项目总投资拟投入募集资金

1豪恩汽电深圳产线扩建项目39288.0930446.26

2惠州豪恩汽电产线建设项目55747.0347187.65

3豪恩汽电研发中心升级建设项目50180.4032860.00

合计145215.52110493.91公司本次募集资金投资项目围绕公司主要产品的系统化整合应用的技术升

级、以及应用领域拓展的探索，均属于公司主业，符合募集资金主要投向主业的相关要求、符合国家产业政策。

2、募集资金投资项目的审批及备案

上述募集资金投资获得的项目审批及备案情况如下：

项目备案附着土地序号项目名称环评批复情况权属《深圳市企业投资项目备《告知性备案豪恩汽电深圳产线案证》回执》

1发行人扩建项目（深龙华发改备案〔2025〕（深环龙华备

477号）〔2025〕064号）惠州豪恩汽电产线《广东省企业投资项目备环评审批正在

2发行人建设项目案证》办理中（注）《深圳市企业投资项目备豪恩汽电研发中心案证》

3/发行人升级建设项目（深龙华发改备案〔2025〕

482号）

4-1-20注：大亚湾经济技术开发区已于2025年7月30日对本建设项目进行了环境影响评价文件受理公示。

根据惠州市生态环境局大亚湾分局出具的《关于协助出具惠州豪恩汽电产线建设项目环评工作情况说明的复函》，确认惠州豪恩汽电产线建设项目项目“符合“三线一单”等环保政策法规要求”。本所律师认为，惠州豪恩汽电产线建设项目总体符合环保政策法规要求，取得环评审批手续不存在实质性法律障碍。

（二）发行人前次募集资金的使用情况

发行人已就前次募集资金使用情况编制了《前次募集资金使用情况报告》，致同出具了《前次募集资金使用情况报告鉴证报告》（致同专字（2025）第441A018279 号），确认发行人董事会编制的截至 2025 年 7 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》等文件符合中国证监会《监管规则适用指引——发行

类第7号》的规定，如实反映了发行人前次募集资金使用情况。

十九、发行人业务发展目标

（一）发行人的业务发展规划

根据发行人的说明，本所律师认为，发行人业务发展目标与主营业务一致。

（二）发行人的业务发展规划合规性

经本所律师核查，发行人的业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件的规定，不存在潜在的法律风险。

二十、重大诉讼、仲裁或行政处罚

（一）发行人及其境内控股子公司涉及的诉讼、仲裁情况

根据发行人公告，经本所律师核查相关案件裁判文书等文件，并经本所律师查询中国裁判文书网、人民法院公告网及中国执行信息公开网等公开网站，截至

2025年6月30日，发行人及其境内控股子公司不存在涉及金额在500万元以上

且尚未了结的诉讼、仲裁案件。

（二）发行人及其境内控股子公司涉及的行政处罚情况