关于广东思泉新材料股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于广东思泉新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明广东思泉新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其

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他关联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于广东思泉新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2025）第 441A007716号

广东思泉新材料股份有限公司全体股东：

我们接受广东思泉新材料股份有限公司（以下简称“思泉新材”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了思泉新材2024年12月31日的合并及公司

资产负债表，2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 441A011771号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，思泉新材编制了本专项说明所附的广东思泉新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是思泉新材管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计思泉新材2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对思泉新材实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2024年度思泉新材非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1本专项说明仅供思泉新材披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）

中国·北京中国注册会计师

二〇二五年四月十四日

2广东思泉新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东思泉新材料股份有限公司单位：万元占用方与上市公司的上市公司核算的会计2024年期初占用资2024年度占用累计发生2024年度占用资金的利2024年度偿还累计发生2024年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

关联关系科目金余额金额（不含利息）息(如有)金额金余额

控股股东、实际控制-

人及其附属企业-

小计----------

前控股股东、实际控-

制人及其附属企业-

小计----------

其他关联方及附属企-

业-

小计----------

总计----------往来方与上市公司的上市公司核算的2024年期初占用资2024年度占用累计发生2024年度占用资金的利2024年度偿还累计发生2024年期末占用资其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因往来性质

关联关系会计科目金余额金额（不含利息）息(如有)金额金余额控股股东、实际控制东莞市企石良禾餐饮服务部（个体工商实际控制人配偶之弟其他应收款-2.21-2.21-租金水电等其他往来经营性往来人及其附属企业户）弟实际控制的企业

东莞思宇物业管理有限公司全资子公司其他应收款-19.26--19.26租金水电等其他往来经营性往来

广东思泉电子玻璃有限公司全资子公司其他应收款-570.00--570.00资金周转非经营性往来

广东思泉热管理技术有限公司全资子公司应收账款324.9564.65-46.81342.79销售商品提供劳务经营性往来

广东思泉热管理技术有限公司全资子公司其他应收款600.002000.00-400.002200.00资金周转非经营性往来

广东思泉热管理技术有限公司全资子公司其他应收款45.95405.24-288.17163.02租金水电等其他往来经营性往来

广东思泉热管理技术有限公司全资子公司其他应收款-226.28-215.4410.84设备租赁费经营性往来

东莞市思泉实业有限公司（香港）（注1）全资子公司其他应收款24.590.39--24.98代收货款经营性往来

广东思泉新能源材料技术有限公司持股83.00%的子公司应收账款-417.91-207.44210.47销售商品提供劳务经营性往来上市公司的子公司及

广东思泉新能源材料技术有限公司持股83.00%的子公司其他应收款-36.61-19.3317.28租金水电等其他往来经营性往来其附属企业

广东思泉新能源材料技术有限公司持股83.00%的子公司其他应收款-4.02-3.350.67设备租赁费经营性往来

广东思泉新能源材料技术有限公司持股83.00%的子公司应收票据-69.95-38.4231.53销售商品提供劳务经营性往来

华碳(重庆)新材料产业发展有限公司持股73.05%的子公司其他应收款277.81255.90-277.81255.90设备租赁费经营性往来

广东思泉亚聚新材料有限公司持股51.00%的子公司其他应收款-27.05-27.05-租金水电等其他往来经营性往来

东莞市泛硕电子科技有限公司持股51.00%的子公司其他应收款-280.001.00280.001.00资金周转非经营性往来

东莞市泛硕电子科技有限公司持股51.00%的子公司其他应收款-44.24-4.3939.85租金水电等其他往来经营性往来

广东可铭精密模具有限公司持股51.00%的子公司其他应收款-328.902.19188.70142.39资金周转非经营性往来

广东可铭精密模具有限公司持股51.00%的子公司其他应收款-80.06--80.06租金水电等其他往来经营性往来其他关联方及其附属企业

总计---1273.304832.673.191999.124110.04--

注1：期初期末差额为汇率变动差异本表已于2025年4月14日获第三届董事会第二十一次会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：

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