长城证券股份有限公司

关于广东思泉新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见

长城证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“长城证券”）作为广东思

泉新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“思泉新材”）首次公开发行股票并

在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对广东思泉新材料股份有限公司2025年度募集资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意广东思泉新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1373号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1442.0334万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币41.66元/股，募集资金总额为人民币60075.11万元，扣除发行费用人民币

6737.99万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币53337.12万元，其中超募

资金净额为6039.31万元。上述募集资金已于2023年10月18日划至公司指定账户，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2023）第441C000480号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

项目本期（单位：万元）

2024年12月31日募集资金余额4994.57

1项目本期（单位：万元）

减：募投项目投入4818.51

加：利息收入11.08

加：收回闲置募集资金理财金额1000.00本期发生额

加：闲置募集资金理财收益4.79

减：永久补充流动资金1800.00

加：收回暂时补充流动资金1200.00

截至2025年12月31日募集资金余额591.92

注：合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。

二、募集资金的存放和管理情况

1、募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定并修订了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，公司开立了募集资金专项账户，对募集资金的存储和使用进行专户管理，公司及保荐机构长城证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分

行、中信银行股份有限公司东莞分行、招商银行股份有限公司东莞分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

2、募集资金存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储情况如下：

存储余额开户银行银行账号（万元）

中国建设银行股份有限公司东莞企石支行44050177750800001870438.98

中信银行股份有限公司东莞石龙支行8110901012601659813130.34

上海浦东发展银行股份有限公司深圳深南中7913007880180000189222.23路支行

2招商银行股份有限公司东莞松山湖支行7699059111108280.26

中国民生银行股份有限公司东莞塘厦支行6418294680.12

合计-591.92

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司募投项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2023年11月10日召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用19703.87万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，同意公司使用504.85万元（不含税）募集资金置换已支付发行费用的自筹资金。上述置换事项经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东思泉新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费用的鉴证报告》（致同专字（2023）第441A019020号）。

公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年7月8日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币8000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。公司保荐机构长城证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。截至2025年12月31日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的8000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。

3公司于2025年7月3日召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过7000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司已使用6800.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，到期前将及时归还至募集资金专户。

（五）节余募集资金使用情况公司2025年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（六）对闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年10月28日召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币3亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起

12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年10月28日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币0.7亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币3亿元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超过投资额度。同时，董事会授权管理层在上述有效期及资金额度内进行投资决策、代表签署相关合同文件等，具体事项由公司财

4务部组织实施和管理。

截至2025年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理均已到期并已及时归还至募集资金专户。

（七）超募资金使用情况公司于2023年11月10日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，并于2023年11月29日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1800.00万元永久性补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已从募集资金账户划转上述金额。

公司于2024年10月28日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，并2024年11月29日召开2024年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1800.00万元永久性补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已从募集资金账户划转上述金额。

公司于2025年4月14日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金投资建设石墨烯&合成石墨垂直取向热界面材料项目的议案》，同意公司使用剩余超募资金2439.31万元投资建设石墨烯&合成石墨垂直取向热界面材料项目。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，除部分用于暂时补充流动资金外，其余公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，用于募集资金投资项目的后续投入。

（九）募集资金使用的其他情况公司于2025年9月29日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、投资用途及投资规模不变的情况下，将“高性能导热散热产品建设项目(一期)”及“新材料研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期各延长至2026年10月18日。除上述情况外，公司2025年度不存在募集资金使用的其他情况。

5四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、保荐机构主要核查工作

保荐机构通过查阅相关资料、现场检查、访谈沟通等多种方式对思泉新材2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体内容包括:与思泉新材董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、审计会计师等人员进行沟通，查阅公司募集资金专户银行对账单、致同会计师出具的鉴证报告、募集资金使用情况相关的公告。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东思泉新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（致同专字(2026)第441A010683号），认为：思泉新材董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了思泉新材2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

八、保荐机构核查意见经核查，本保荐机构认为：思泉新材2025年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

6附表：1、募集资金使用情况对照表（以下无正文）7（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于广东思泉新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

王广红姜南雪长城证券股份有限公司年月日

8附表：1

募集资金使用情况对照表

编制单位：广东思泉新材料股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金净额53337.12本年度投入募集资金总额6618.51

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额47465.77

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已截至期项目达到截止报告项目可行募集资金截至期末本报告是否达承诺投资项目和超募资变更项调整后投本报告期末投资预定可使期末累计性是否发

(承诺投资金投向目含部资总额(1)累计投入期实现到预计投入金额(2)进度(3)用状态日实现的效生重大变)总额金额的效益效益分变更＝(2)/(1)期益化承诺投资项目

1、高性能导热散热产

否26997.8126997.8112116.6925423.0594.17%2026.10.18----不适用否

品建设项目（一期）

2、新材料研发中心建

否8200.008200.002331.815972.7172.84%2026.10.18----不适用否设项目

3、补充流动资金否12100.0012100.000.0012100.00100.00%不适用----不适用否

承诺投资项目小计--47297.8147297.814448.5043495.76------------超募资金投向

石墨烯&合成石墨垂直

否2439.312439.31370.01370.0115.17%2027.4.13----不适用否取向热界面材料项目

补充流动资金（如有）--3600.003600.001800.003600.00100.00%--------

超募资金投向小计--6039.316039.312170.013970.01------------

合计--53337.1253337.126618.5147465.77------------

分项目说明未达到计划公司于2025年9月29日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，董事会同意公司进度、预计收益的情况在募集资金投资项目实施主体、投资用途及投资规模不变的情况下，将“高性能导热散热产品建设项目（一期）”及“新材和原因料研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期各延长至2026年10月18日。

10募投项目按照计划进度正常进行，尚未整体验收达到预定可使用状态。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

（1）超募资金永久补充流动资金公司于2023年11月29日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1800.00万元永久性补充流动资金。截至报告期末，公司已从募集资金账户划转上述金额。公司于2024年11月29日召开2024年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议超募资金的金额、用途案》，同意公司使用超募资金1800.00万元永久性补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已从募集资金账户划转上述及使用进展情况金额。

（2）超募资金投资建设石墨烯&合成石墨垂直取向热界面材料项目公司于2025年4月14日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金投资建设石墨烯&合成石墨垂直取向热界面材料项目的议案》，同意公司使用剩余超募资金2439.31万元投资建设石墨烯&合成石墨垂直取向热界面材料项目。

募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况公司于2023年11月10日召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用19703.87万元募集资金置换预先已投入募投项目募集资金投资项目先期的自筹资金，同意公司使用504.85万元（不含税）募集资金置换已支付发行费用的自筹资金。上述置换事项经致同会计师事投入及置换情况务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东思泉新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付的发行费用的鉴证报告》(致同专字(2023)第 441A019020号)。截至 2025年 12月 31日，自筹资金预先投入已从募集资金专户中转出。

（1）公司于2024年7月8日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币8000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。公司保荐机构长城证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。截至2025年12月31日，公司已将上述用于暂时补充流动资金用闲置募集资金暂时补的8000万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。

充流动资金情况（2）公司于2025年7月3日召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过7000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金。公司保荐机构长城证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。截至2025年12月31日，公司已使用6800万元闲置募集资金暂时补充流动资金，到期将归还至公司募集资金专户。

11（1）公司于2024年10月28日召开了第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币3亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用。

（2）公司于2025年10月28日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金用闲置募集资金进行现进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币0.7亿元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民金管理情况

币3亿元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述审批期限与授权额度内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超过投资额度。同时，董事会授权管理层在上述有效期及资金额度内进行投资决策、代表签署相关合同文件等，具体事项由公司财务部组织实施和管理。截至2025年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理均已到期并已及时归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因

截至2025年12月31日，公司募集资金余额为7391.92万元，存放于专户的募集资金591.92万元，使用部分暂时闲置募集资尚未使用的募集资金用

金暂时补充流动资金6800.00万元，暂时闲置募集资金到期后将及时归还至募集资金专户。公司将按项目计划推进项目进途及去向度，结合公司实际情况经营需要，将上述募集资金用于募集资金投资项目后续支出。

募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况

注：公司于2024年4月24日召开了董事会、监事会，审议通过了《关于调整募投项目投资总额的议案》，同意公司以自有资金2.3亿元增加“高性能导热散热产品建设项目（一期）”募投项目的投资总额。

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