国泰海通证券股份有限公司

关于九江德福科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

九江德福科技股份有限公司（以下简称“德福科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，就德福科技2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意九江德福科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1226号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 67530217 股，募集资金总额为 189084.61 万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为176440.75万元。本次募集资金已于2023年8月10日到账，上述募集资金到账情况业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具永证验字（2023）第210019号《验资报告》。公司对募集资金的存放与使用进行专户管理，并与存放募集资金的银行、保荐机构签订了募集资金监管协议。

（二）本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入166676.36万元，募集资金余额为11704.79万元，其中募集资金专户余额为11652.97万元，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为51.82万元。

1截止2024年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金净额176440.75

加：尚未支付和置换的发行费用（注）2584.06

募集资金利息及现金管理利息收入1942.72

减：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金35125.40

募集资金置换预先支付的发行费用1147.49

募集资金支付发行费用金额1436.57

募集资金累计投入募投项目金额131550.96

银行手续费支出2.32

期末尚未使用的募集资金余额11704.79

其中：专户存款余额11652.97

现金管理专户余额51.82

注：2023年8月10日公司实际收到募集资金179024.81万元，其中尚未支付和置换的发行费用共计2584.06万元，募集资金净额为176440.75万元。

二、募集资金管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，切实保护投资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况制订了《九江德福科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用和管理做出了具体明确的规定，并严格按照该办法的规定，存放、使用和管理募集资金。

2023年8月21日，公司及保荐机构分别与中信银行股份有限公司南昌分

行、中国银行股份有限公司九江市分行、招商银行股份有限公司九江分行、兴业

银行股份有限公司九江分行签署了《募集资金三方监管协议》；2023年8月28日，公司及全资子公司九江德富新能源有限公司（以下简称“德富新能源”）与

2保荐机构、中信银行股份有限公司南昌分行签署了《募集资金四方监管协议》；

2023年9月25日，公司及全资子公司九江琥珀新材料有限公司（以下简称“琥珀新材料”），与保荐机构、兴业银行股份有限公司九江分行签署了《募集资金四方监管协议》。相关协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

截至2024年12月31日，募集资金专户余额情况如下：

单位：万元开户单位开户银行账号余额

德福科技中信银行股份有限公司九江分行81157010127002918103143.67中国银行股份有限公司九江市长虹西

德福科技200757130554866.46路支行招商银行股份有限公司九江分行营业

德福科技7929000879108094.64部

德福科技兴业银行股份有限公司九江分行506010100100366666762.31

德富新能源中信银行股份有限公司九江分行81157010120002932830.48

琥珀新材料兴业银行股份有限公司九江分行5060101001002133656875.41

合计11652.97

三、2024年募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况2023年8月21日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金35125.40万元和已预先支付发行费用的自

3筹资金1147.49万元，共计36272.89万元。公司独立董事对上述事项发表了明

确的同意意见，保荐机构出具了核查意见，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金事项进行了鉴证，并出具了《关于德福科技股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金的鉴证报告》（永证专字（2023）第310453号）。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年8月21日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币70000万元（含）的暂时闲置募集资金（含超额募集资金）及不超过人

民币78000万元（含）的闲置自有资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，同时拟将募集资金专户余额以协定存款方式存放。

公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第

十二次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于增加使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理额度的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、保障日常经营资金需求，并有效控制风险的前提下，增加使用不超过人民币30000万元（含）的暂时闲置募集资金（含超额募集资金）及不超过人民币50000万元（含）的闲置自有资金

进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。

公司于2024年8月8日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币25000万元（含）的暂时闲置募集资金（含超额募集资金）及不超过人民币120000万元（含）的闲置自有资金

4进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度

和期限范围内可循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理的金额51.82万元，现金管理账户余额具体情况如下：

单位：万元开户单位开户银行产品名称产品类型余额

德福科技九江农商银行莲花支行协定存款协定存款35.95

德福科技上饶银行九江分行协定存款协定存款15.87

合计51.82

（六）节余募集资金使用情况

公司于2024年8月8日召开第三届董事会第五次会议，于2024年8月26日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的议案》，同意公司将首发募投项目“28000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项，并将节余募集资金用于“年产5万吨高档铜箔项目”及永久补充流动资金。公司将上述节余募集资金中的16000.00万元用于投资公司在建的募投项目“年产5万吨高档铜箔项目”；

节余募集资金中剩余的15024.23万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专户余额扣除用于其他募投项目的款项及待支付款项后的剩余金额为准）用于永

久补充流动资金，为日常生产经营、后续业务发展等提供资金支持。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。

公司“28000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项后实际用于永久补充流动

资金的金额为15193.90万元，公司将其转入专用的活期账户，截至2024年12月31日该账户余额174.86万元。

（七）超募资金使用情况

公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十七次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用超额募集资金投资建设年产5万吨高档铜箔项目的议案》，同意使用超额募集资金56440.75万元

5投资建设全资子公司琥珀新材料年产5万吨高档铜箔项目，项目资金不足部分将通过自筹解决。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。

截至2024年12月31日募集资金对项目的实际投入情况详见本核查意见

“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于相关银行募集资金专户及现金管理专户。

（九）募集资金使用的其他情况

公司于2023年11月13日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于通过开立募集资金保证金账户方式开具银行承兑汇票支付募投项目款项的议案》，同意公司通过开设募集资金保证金账户的方式开具银行承兑汇票支付募投项目中涉及的部分材料、设备、工程等款项。公司独立董事发表了明确同意的意见，公司保荐机构对本事项出具了核查意见。

截至2024年12月31日，使用银行承兑汇票支付募投项目并支付保证金的情况如下：

单位：万元用承兑汇票支已支付保证金承兑汇票到期序号项目名称付金额的金额支付金额

28000吨/年高档电解铜

11942.761942.761795.59

箔建设项目

2年产五万吨高档铜箔项目13956.2813956.285749.01

合计15899.0415899.047544.60

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

6公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募

集资金的存放与使用情况及时地进行了披露，公司开立了现金管理专用结算账户，并在定期披露的募集资金存放与使用情况报告中披露了相关账户信息。

六、注册会计师鉴证意见永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对德福科技《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（永证专字（2025）第310067号），报告认为，德福科技2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了德福科技2024年度募集资金存放与实际使用的情况。

七、保荐机构的核查工作及核查意见

保荐机构通过获取资料、实地查看、访谈沟通等多种方式，对德福科技首次公开发行股票募集资金的存放、使用及上述募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅德福科技募集资金存放银行对账单、募集资金大额支付凭证、中介机构相关报告、募集资金的相关公告等资料，并与德福科技高管等相关人员沟通交流等。

经核查，保荐机构认为：德福科技2024年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）7（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于九江德福科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

明亚飞杨志杰国泰海通证券股份有限公司

2025年4月日

8附表：

募集资金使用情况对照表

2024年12月31日

单位：万元是否已变截至期末投承诺投资项目截至期末累项目达到预截至期末累项目可行性

更项目募集资金承调整后投资本报告期投入进度（%）本报告期实是否达到预和超募及节余计投入金额定可使用状计实现的效是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额（3）＝（2）现的效益计效益

资金投向（2）态日期益大变化

变更）/（1）承诺投资项目

28000吨/年高

2022年3

档电解铜箔建否65000.0034733.755785.7731593.1690.96987.7433146.65不适用否月设项目高性能电解铜

否15000.0015000.003553.2214180.7794.54-不适用不适用不适用否箔研发项目

40069.08

补充流动资金否40000.0040000.00-100.17-不适用不适用不适用否

[注1]

承诺投资项目小计120000.0089733.759338.9985843.01------超募及节余资金投向年产五万吨高2026年1否56440.7572440.7541935.0765639.4590.61-6460.11-6460.11不适用否档铜箔项目季度

9是否已变截至期末投

承诺投资项目截至期末累项目达到预截至期末累项目可行性

更项目募集资金承调整后投资本报告期投入进度（%）本报告期实是否达到预和超募及节余计投入金额定可使用状计实现的效是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额（3）＝（2）现的效益计效益

资金投向（2）态日期益大变化

变更）/（1）归还银行贷款

----------（如有）补充流动资金

-15193.9015193.9015193.90100.00-----（如有）

超募及节余资金投向小计56440.7587634.6557128.9780833.35------

177368.40

合计176440.7566467.96166676.36------

[注2]分项目说明未达到计划进不适用

度、预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的不适用情况说明公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十七次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用超额超募资金的金额、用途及使募集资金投资建设年产5万吨高档铜箔项目的议案》，同意使用超额募集资金56440.75万元投资建设全资子公司琥珀新材料年产5万吨高档铜箔用进展情况项目，项目资金不足部分将通过自筹解决。

募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况

2023年8月21日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司

募集资金投资项目先期投入

以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金35125.40万元和已预先支付发行费用的自筹资金1147.49万元，共计36272.89万元；公司已完成及置换情况募集资金置换。

10是否已变截至期末投

承诺投资项目截至期末累项目达到预截至期末累项目可行性

更项目募集资金承调整后投资本报告期投入进度（%）本报告期实是否达到预和超募及节余计投入金额定可使用状计实现的效是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额（3）＝（2）现的效益计效益

资金投向（2）态日期益大变化

变更）/（1）用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金的情况公司于2024年8月8日召开第三届董事会第五次会议，于2024年8月26日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的议案》，同意公司将首发募投项目“28000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项，并将节余募集资金用于“年产5万吨高档铜箔项目”及永久补充流动资金。公司将上述节余募集资金中的16000.00万元用于投资公司在建的募投项目“年产5万吨高档铜箔项目”；节余募集资金中剩余的15024.23万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专户余额扣除用于其他募投项目的款项及待支付款项后的剩余金额为准）用于永久补充流动资金，为日常生产经营、后续业务发展等提供资金支持。

项目实施出现募集资金节余公司“28000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项后实际用于永久补充流动资金的金额为15193.90万元，公司将其转入专用的活期账户，截至2024的金额及原因年12月31日该账户余额174.86万元。

公司募投项目募集资金节余金额31193.90万元，节余原因：1、募投项目实施过程中，公司基于节约、合理、高效的原则，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，结合募投项目实际情况，加强项目建设各个环节费用的控制和管理，并通过优化资源配置和产线方案设计、将部分进口设备替换为国产设备等方式，有效降低了项目的建设成本和费用，形成了资金节余；2、公司为了提高募集资金的使用效率，在不影响募投项目建设正常进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，以及募集资金在银行账户存放期间的活期利息。

尚未使用的募集资金用途及公司尚未使用的募集资金存放于相关银行募集资金专户及现金管理专户。

去向公司于2023年11月13日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于通过开立募集资金保证金账户方式开具募集资金使用及披露中存在银行承兑汇票支付募投项目款项的议案》，同意公司通过开设募集资金保证金账户的方式开具银行承兑汇票支付募投项目中涉及的部分材料、设的问题或其他情况

备、工程等款项，以募集资金支付银行承兑汇票保证金。

注1：累计投入金额大于承诺投资总额69.08万元，系将该项目募集资金产生的利息收入扣除手续费等的净额一并补充流动资金所致。

注2：调整后投资总额177368.40万元，比募集资金承诺投资总额176440.75万元多927.65万元，系28000吨/年高档电解铜箔建设项目募集资金专户产生的孳息，公司将其作为节余募集资金用于永久性补充流动资金所致。

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