深圳市智信精密仪器股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项

报告的鉴证报告

2025年度关于深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA12715号

深圳市智信精密仪器股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市智信精密仪器股份有限公司（以下简称“智信精密”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任智信精密董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以鉴证报告第1页及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映智信精密2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，智信精密2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了智信精密2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供智信精密公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月二十七日鉴证报告第2页深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1171号文《关于同意深圳市智信精密仪器股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通

股（A 股）13333400 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 39.66元，募集资金总额为人民币528802644.00元。截至2023年7月14日，公司实际已发行人民币普通股（A 股）13333400 股，募集资金总额为人民币 528802644.00 元，其中承销及保荐费用含税金额为50000000.00元，公司已于2021年12月30日支付承销及保荐费用含税金额2000000.00元。主承销商华泰联合证券有限责任公司将扣除本次尚未支付的承销保荐费48000000.00元后的余额合计人民币480802644.00

元转入到公司募集资金账户。扣除其余各项发行费用（不含增值税）人民币

25026393.98元，公司实际募集资金净额为人民币455776250.02元。上述资金到位

情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2023]第ZA14888 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

(二)2025年度募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下单位：人民币元项目本期金额累计金额

实际募集资金净额455776250.02

加：累计募集资金利息收入、理财收益及扣除银行手续费支出

2355635.2710201064.64

后的净额减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投资

24766989.02233865307.07项目的自筹资金）

减：超募资金永久性补充流动资金16390000.0049170000.00

募集资金专户余额182942007.59182942007.59专项报告第1页深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况1、为加强、规范公司募集资金的管理，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法

律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《深圳市智信精密仪器股份有限公司募集资金管理制度》。

2、根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规规定以及公司《募集资金管理制度》

的有关规定，公司及公司全资子公司苏州华智诚精工科技有限公司于2023年7月31日与保荐人、募集资金存储银行签署了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务，与三方监管协议范本不存在重大差异。

3、根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号），公司于2025年8月经董事会批准，于2025年9月经2025年第一次临时股东会批准，修订了《深圳市智信精密仪器股份有限公司募集资金管理制度》。

公司在日常管理中严格按照三方监管协议的规定执行，本年度三方监管协议的履行情况良好，不存在重大问题。

(二)募集资金专户存储情况截至2025年12月31日，公司募集资金专户开立及存储情况如下（含扣除银行手续费后的利息收入和理财收益）：

单位：人民币元

账户名称开户银行名称银行账号余额（元）

深圳市智信精密仪器股份有限公司招商银行深圳深圳湾支行755920424210906155365458.76招商银行股份有限公司苏州分

苏州华智诚精工科技有限公司5129137429101085638308.81行

深圳市智信精密仪器股份有限公司招商银行深圳龙华支行7559204242107076719412.66中国民生银行股份有限公司深

深圳市智信精密仪器股份有限公司6403121788455460.79圳蛇口支行

深圳市智信精密仪器股份有限公司交通银行深圳宝民支行4430663710130077022736763366.57

合计182942007.59

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况专项报告第2页深圳市智信精密仪器股份有限公司

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募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度，公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

公司于2024年8月29日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司苏州华智诚精工科技有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司

正常运营的情况下，使用不超过15000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起十二个月之内，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年10月24日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司苏州华智诚精工科技有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过15000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起十二个月之内，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

1、用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益情况报告期，公司使用闲置募集资金进行现金管理收到的收益金额为130.49万元，具体明细如下：

单位：人民币万元账户名称开户银行名称银行账号收益金额

深圳市智信精密仪器股份有限公司招商银行深圳深圳湾支行755920424210906130.49

合计130.49专项报告第3页深圳市智信精密仪器股份有限公司

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募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

2、期末投资理财情况

截至本年度末，公司未使用暂时闲置募集资金进行现金管理。

(六)节余募集资金使用情况本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情形。

(七)超募资金使用情况

公司首次公开发行股票实际募集资金净额为45577.63万元，扣除募投项目计划资金需求后，超募资金总额为5466.26万元。

公司分别于2025年8月28日和9月15日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议和2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金1639.00万元用于永久补充流动资金。保荐人就上述事项出具了同意意见。

截至本年度末，公司使用超募资金用于永久补充流动资金累计金额为4917.00万元。

公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额占超募资金总额的比

例为29.98%，未超过30%，公司承诺本次超募资金补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助，剩余超募资金的存放和使用按照募集资金监管协议的要求进行。

公司使用部分超募资金永久补充流动资金用于公司的业务拓展、与主营业务相关的生

产经营活动，未直接或间接用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转债等交易，不存在改变募集资金使用用途、影响募集资金投资项目正常进行的情形，符合相关法律法规的规定。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至本年度末，公司募投项目均已结项，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

1、项目实施出现募集资金结余情况

各项目募集资金结余情况如下：

单位：人民币万元调整后募集募集资金承诺项目变更投资总截止期末累项目名称资金投资总结余募集资金投资总额额计投入额

自动化设备31047.08-9162.4021884.6715710.1715537.16专项报告第4页深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告调整后募集募集资金承诺项目变更投资总截止期末累项目名称资金投资总结余募集资金投资总额额计投入额及配套建设项目研发中心建

3887.713887.713083.74845.55

设项目信息化系统

升级建设项1176.581176.58530.80643.90目补充流动资

4000.004000.004061.82

金

合计40111.37-9162.4030948.9623386.5317026.61

注1：自动化设备及配套建设项目结余募集资金包含已变更的9162.40万元投资总额；

注2：结余募集资金金额大于投资总额减去累计投入金额，系因结余募集资金包含扣除银行手续费后的利息收入和理财收益所致；

注3：结余募集资金不包含截止报告期末尚未支付的款项。

2024年8月29日和9月19日，公司分别召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资金额及部分设备构成的议案》，同意公司根据实际情况对“自动化设备及配套建设项目”投资金额及部分设备构成进行调整，调减设备购置金额9162.40万元。

保荐人就上述事项出具了同意意见。

自动化设备及配套建设项目、研发中心建设项目、信息化系统升级建设项目均已结项，公司将节余募集资金继续存放于募集资金专户进行管理，公司分别于2025年3月31日和2026年1月5日发布《关于部分募投项目结项的公告》（公告编号分别为：2025-006和2026-001）。

2、项目实施出现募集资金结余的原因

在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、高效使用的原则，审慎使用募集资金，加强对项目各个环节成本费用的控制、监督和管理工作，合理节约了募集资金。

专项报告第5页深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

3、节余募集资金用途安排

公司将节余募集资金继续存放于募集资金专户进行管理，并根据自身发展规划及实际生产经营需求，围绕主业、合理审慎规划安排使用节余募集资金，并在使用前按规定履行相应的审议程序并及时披露。

(九)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)募集资金投资项目的变更情况

2024年8月29日和9月19日，公司分别召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资金额及部分设备构成的议案》，同意公司根据实际情况对“自动化设备及配套建设项目”投资金额及部分设备构成进行调整，调减设备购置金额9162.40万元。保荐人就上述事项出具了同意意见。变更后的募集资金投资项目具体情况如下：

单位：人民币万元原计划使用募集原募投项目拟变更变更后计划投入序号项目名称

资金(万元)募集资金(万元)募集资金(万元)

1自动化设备及配套建设项目31047.08-9162.4021884.67

2研发中心建设项目3887.713887.71

3信息化系统升级建设项目1176.581176.58

4补充流动资金4000.004000.00

合计40111.37-9162.4030948.96

本次募集资金设备采购明细发生调整，系公司根据市场及客户需求变化，及时调整募投项目规划，以提高募集资金使用效益，不会影响本募投项目的最终产品和应用领域。

本次调整预计产生9162.40万元的节余募集资金，公司将该节余的募集资金存放在相应的募集资金专户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理，该部分节余的募集资金将在自动化设备项目结项后按规定进行使用安排，如果公司后续决定将该部分节余募集资金投入到新项目中，届时公司将严格按照相关法律法规的规定，履行相应的审议披露程序。

(二)改变募集资金投资项目情况表专项报告第6页深圳市智信精密仪器股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况的专项报告改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

(三)未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况本年度，本公司不存在未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情形。

(四)改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本年度，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情形。

(五)募集资金投资项目已对外转让或置换情况本年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；募

集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月27日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

深圳市智信精密仪器股份有限公司

二〇二六年四月二十七日

专项报告第7页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳市智信精密仪器股份有限公司2025年度单位：人民币万元本年度投入募集资金总

募集资金总额45577.634115.70额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总

累计变更用途的募集资金总额9162.4028303.53额

累计变更用途的募集资金总额比例20.10%是否已变更本年度投项目可行性

承诺投资项目和超募资金投募集资金承调整后投资总额截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可使用本年度实是否达到

项目（含部入是否发生重向诺投资总额(1)投入金额(2)(3)＝(2)/(1)状态日期现的效益预计效益分变更）金额大变化承诺投资项目

1、自动化设备及配套建设项

是31047.0821884.671879.5115710.1771.792025年3月31日406.25不适用否目

2、研发中心建设项目否3887.713887.71415.483083.7479.322025年12月31日不适用不适用否

3、信息化系统升级建设项目否1176.581176.58181.71530.8045.112025年12月31日不适用不适用否

4、补充流动资金否4000.004000.004061.82101.55不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计40111.3730948.962476.7023386.5375.56否

变更后暂未确定用途的募集9162.40不适用不适用不适用资金超募资金投向

1、永久补充流动资金4917.004917.001639.004917.00100.00不适用不适用不适用

2、暂未确定用途的超募资金549.26549.26不适用不适用不适用

超募资金投向小计5466.265466.261639.004917.0089.95

合计45577.6345577.634115.7028303.5362.10未达到计划进度或预计收益

公司“自动化设备及配套建设项目”于本年度3月建成投产，未达完整年度。

的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

超募资金的金额、用途及使用

详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(七)超募资金使用情况进展情况募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况募集资金投资项目先期投入无及置换情况用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况项目实施出现募集资金结余

详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(八)尚未使用的募集资金用途及去向的金额及原因尚未使用的募集资金用途及

详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况(八)尚未使用的募集资金用途及去向去向募集资金使用及披露中存在无

的问题或其他情况附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳市智信精密仪器股份有限公司2025年度单位：人民币万元变更后项目拟投入募本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可行性变更后的项目对应的原承诺项目

集资金总额(1)投入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益是否发生重大变化自动化设备及自动化设备及配套建设

21884.671879.5115710.1771.792025年3月31日406.25不适用否

配套建设项目项目

合计21884.671879.5115710.1771.79406.25

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）详见本专项报告四、改变募集资金投资项目的资金使用情况之“募集资金投资项目的变更情况”

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）公司“自动化设备及配套建设项目”于本年度3月建成投产，未达完整年度。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。